銀行高管知識題目解論述題第四部分150

1、第四部分1. 試論金融與經(jīng)濟發(fā)展之間的關(guān)系。參考答案要點：(1) 金融與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系：經(jīng)濟發(fā)展對金融起決定作用，金融則居從屬地位; 金融在為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的同時，對經(jīng)濟發(fā)展有巨大的推動作用，但也可能出現(xiàn)一些不 良影響和副作用。(2) 經(jīng)濟發(fā)展對金融的決定性作用：一是金融在商品經(jīng)濟發(fā)展過程中產(chǎn)生并伴隨 著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。二是商品經(jīng)濟的不同發(fā)展階段對金融的需求不同，由此決 定了金融發(fā)展的結(jié)構(gòu)、階段和層次。(3) 金融對經(jīng)濟的推動作用是通過金融運作的特點、金融的基本功能、金融機構(gòu) 的運作以及金融業(yè)自身的產(chǎn)值增長四條途徑來實現(xiàn)的。(4) 在經(jīng)濟發(fā)展中，金融可能出現(xiàn)的不良影響：因金融總量失控出現(xiàn)信

2、用膨脹導致社 會總供求失衡；因金融運作不善使風險加大，一旦風險失控將導致金融危機、引發(fā)經(jīng)濟危 機；因信用過度膨脹而產(chǎn)生金融泡沫，膨脹虛擬資本、刺激過度投機、破壞經(jīng)濟發(fā)展。正確認識金融與經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系，充分重視金融對經(jīng)濟發(fā)展的推動作用，積極防 范金融對經(jīng)濟的不良影響。擺正金融在經(jīng)濟發(fā)展中的應(yīng)有位置，使金融在促進經(jīng)濟發(fā) 展過程中獲得自身的健康成長，從而最大限度地為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。2. 如何理解金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，談?wù)勀愕恼J識和理解。參考答案要點：(1) 金融在現(xiàn)代經(jīng)濟中的核心地位，是由其自身的特殊性質(zhì)和作用所決定的?，F(xiàn) 代經(jīng)濟是市場經(jīng)濟，市場經(jīng)濟從本質(zhì)上講就是一種發(fā)達的貨市信用經(jīng)濟或金融經(jīng)濟， 它

3、的運行表現(xiàn)為價值流導向?qū)嵨锪鳎泿刨Y金運動導向物質(zhì)資源運動。金融運行得正 常有效，則貨幣資金的籌集、融通和使用充分而有效，社會資源的配置也就合理，對 國民經(jīng)濟走向良性循環(huán)所起的作用也就明顯。(2) 金融是現(xiàn)代經(jīng)濟中調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟的重要杠桿?，F(xiàn)代經(jīng)濟是由市場機制對資源 配置起基礎(chǔ)性作用的經(jīng)濟，其顯著特征之一是宏觀調(diào)控的間接化。金融業(yè)是聯(lián)結(jié)國民 經(jīng)濟各方面的紐帶，它能夠比較深入、全面地反映企事業(yè)單位的經(jīng)濟活動，同時，利 率、匯率、信貸、結(jié)算等金融手段又對微觀經(jīng)濟主體有著直接的影響，國家可以根據(jù) 宏觀經(jīng)濟政策的需求，通過中央銀行制定貨幣政策，運用各種金融調(diào)控手段，適時地 調(diào)控貨幣供應(yīng)的數(shù)量、結(jié)構(gòu)和利率

4、，從而調(diào)節(jié)經(jīng)濟發(fā)展的規(guī)模、速度和結(jié)構(gòu)，在穩(wěn)定 物價的基礎(chǔ)上，促進經(jīng)濟發(fā)展。.3. 請結(jié)合實際，試述貨幣市場上金融機構(gòu)參與者的活動目的與形式。參考答案要點：貨幣市場上金融機構(gòu)參與者包括：中央銀行、商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)。(1) 中央銀行參與的目的：進行公開市場業(yè)務(wù)操作，實現(xiàn)貨幣政策目標。參與的 主要形式：買賣短期國債。(2) 商業(yè)銀行參與的目的：進行頭寸管理、靈活調(diào)度頭寸。參與的主要形式：短 期借貸和買賣短期債券。(3) 非銀行金融機構(gòu)參與的目的：實現(xiàn)最佳投資組合以降低風險，獲取收益。參 與的主要形式：選擇低風險、高流動性的金融工具。4. 請談?wù)劥婵顪蕚浣鹇实纳险{(diào)對于商業(yè)銀行的影響。參考答案要

5、點：(1) 影響商業(yè)銀行的利潤水平。對商業(yè)銀行而言，存款準備金率上調(diào)則意味著銀 行增加存放在央行的準備金金額，這將直接導致其可以用于發(fā)放貸款的資金減少。由 于商業(yè)銀行具有創(chuàng)造信用的功能，因此商業(yè)銀行實際減少的可以用來創(chuàng)造利潤的資金 將比增加的準備金數(shù)額成倍放大。(2) 促進商業(yè)銀行提高資金管理水平。商業(yè)銀行具有較強的吸收流動性的能力， 商業(yè)銀行持有國債、政策性金融債、中央銀行票據(jù)等，通過出售或回購可以及時滿足流 動性的需求，還可以從中央銀行獲得流動性支持。準備金率的上調(diào)客觀上促使商業(yè)銀行 更能夠靈活使用各種資金運用渠道，提高資金使用效率，促進資金管理水平的提升。(3) 促進商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

6、。法定準備金率的微小變化將會導致貨幣供應(yīng)量 的大幅度增加或減少。商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣信用主要靠貸款的發(fā)放進行，政策調(diào)整將使 商業(yè)銀行更加審慎地發(fā)放貸款，合理調(diào)節(jié)資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，保持合理的流動性儲備 結(jié)構(gòu)，增強可持續(xù)經(jīng)營能力。5. 試述中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)對貨幣供應(yīng)量的影響。參考答案要點：(1) 貨幣供給的含義。貨幣供給是指一定時期內(nèi)一國銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟中投入、創(chuàng) 造、擴張（或收縮）貨幣的行為。(2) 各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)變動的影響。購買政府證券。這是中央銀行為改變銀行準備金而進行的公開市場買賣業(yè)務(wù)。 中央銀行通過購買證券，使商業(yè)銀行準備金增加；如果中央銀行出售證券，則可使商 業(yè)銀行準備金減少。再貸款和再貼現(xiàn)

7、。中央銀行給存款機構(gòu)貸款增加，將直接增加銀行體系的準備 金存款；當商業(yè)銀行把未到期的票據(jù)經(jīng)過背書后送到中央銀行再貼現(xiàn)，中央銀行按貼 現(xiàn)率扣除利息，把其余部分貸記借款銀行的準備金賬戶。黃金和特別提款權(quán)。如果黃金和特別提款權(quán)增加，銀行準備金也將增加同樣數(shù) 額。特別提款權(quán)證券是中央銀行對國際貨幣基金組織所創(chuàng)造的、由財政部持有的特別 提款權(quán)的要求權(quán)。這種證券與購買黃金的結(jié)果是一樣的。中央銀行的其他資產(chǎn)。中央銀行其他資產(chǎn)的增加，也會使商業(yè)銀行的準備金增加。6. 請談?wù)勀銓Y金的直接融通和間接融通關(guān)系的認識和理解。參考答案要點(1)直接融資。直接融資的含義。直接融資的特點。赤字單位和盈余單位雙方是對立當事

8、人，易于互相了解；沒 有金融機構(gòu)作中介，因而雙方均可降低成本，提高收益；手續(xù)簡便，節(jié)省時間；通常 采取有價證券形式，適合市場的需要，可以轉(zhuǎn)讓，具有流動性；容易受時間、期限以 及融資金額的限制。(2) 間接融資。間接融資的含義。間接融資的特點。金融機構(gòu)有專門人才來對籌資者的各種狀況進行深人了解; 可以節(jié)省直接融資中的傭金、印花稅等費用；銀行資金來源充足，可以從銀行獲得期 限較長、金額較大的借款。(3) 直接融資和間接融資的關(guān)系。直接融資和間接融資各有優(yōu)缺點，雙方可以取 長補短、相互促進。直接融資與間接融資兩部分共同構(gòu)成統(tǒng)一的金融市場，兩者相輔 相成，共同促進經(jīng)濟的發(fā)展。在經(jīng)濟發(fā)展的不同歷史階段，

9、兩種融資方式起著不同的 作用。在簡單的商品經(jīng)濟中，直接借貸占重要地位；在商品經(jīng)濟比較發(fā)達的時代和地 區(qū)，以金融機構(gòu)為中介的間接融資占主導地位；在商品經(jīng)濟高度發(fā)達、資金調(diào)度力求 高效率的當代社會，直接融資的作用又日益重要。7. 論述金融市場形成的基本條件。參考答案要點：(1) 商品經(jīng)濟高度發(fā)達，商品生產(chǎn)和流通十分活躍，社會上存在著龐大的資金需 求和供給，這是金融市場得以建立和有效運行的前提條件。(2) 健全完善的金融機構(gòu)體系以及豐富多樣的信用工具和交易形式，是金融市場 形成的內(nèi)部條件。金融機構(gòu)是金融交易的主體，它通過提供靈活有效的金融服務(wù)，作 為資金供求雙方的媒介，賦予金融市場活力。信用工具是金

10、融交易的客體，只有交易 工具豐富，形式多樣化，才能滿足社會上眾多資金供求者的需求，充分調(diào)動社會資金。(3) 健全的金融立法、合理的市場管理，是金融市場健康發(fā)展的外部條件。健全 的立法，使交易雙方有了可以遵守的規(guī)則，并能保障雙方的正當權(quán)益，保證金融工具 的信用。另一方面，金融當局通過合理的市場管理，可以運用適當?shù)慕鹑谑侄蝸碚{(diào)控 市場的運營。8. 請談?wù)勀銓ζ毡閷嵭械姆种сy行制的優(yōu)缺點的認識。參考答案要點：(1) 分支銀行制的優(yōu)點。便于資金在銀行的分支行間進行劃撥，有利于匯兌結(jié)算。在現(xiàn)金準備的運用上，各分支行間可以相互協(xié)調(diào)，從而提髙資金使用效率。由于放款與投資分散于各地，符合風險分散的原則，銀行安

11、全性大大提高。銀行的規(guī)?？梢园礃I(yè)務(wù)發(fā)展擴大，可以實現(xiàn)“規(guī)模效益”。(2) 分支銀行制的缺點。容易產(chǎn)生壟斷，從而不利于提高服務(wù)效率。由于是分級管理，自上而下和自下而上的信息反饋、決策傳遞都會受到影響所以管理效率不高。銀行容易把當?shù)胤种械馁Y金轉(zhuǎn)移到他處，從而不利于當?shù)亟?jīng)濟穩(wěn)定和發(fā)展。9. 論述貨幣流通和商品流通的關(guān)系。參考答案要點：(1) 貨幣流通實質(zhì)上是商品流通的實現(xiàn)形式和表現(xiàn)形式，商品流通是貨幣流通的 基礎(chǔ)和實質(zhì)內(nèi)容。在商品流通和貨幣流通的關(guān)系上，商品流通始終是第一位的，它不 但決定貨幣流通的速度，也決定其流通的方向和速度。(2) 在現(xiàn)實中商品流通和貨幣流通具有相對獨立性，貨幣流通還能夠反作

12、用于商 品流通，兩者之間存在著差異性。主要表現(xiàn)在，一是商品與貨幣的互換不具有強制性， 商品流通決定貨幣流通是有條件的。二是商品流通與貨幣流通在時間上有不一致性， 商品轉(zhuǎn)化為貨幣或貨幣再轉(zhuǎn)化為商品是兩個不同的過程。三是商品流通與貨幣流通在 量上有不一致性，貨幣流通量總是小于商品流通量，商品流通與貨幣流通的決定因素 也不相同。(3) 雖然從本質(zhì)上說貨幣流通是由商品流通決定的，但在形式上商品流通卻通過 貨幣流通反映出來，并通過貨幣流通來實現(xiàn)，貨幣流通是否正常和穩(wěn)定，直接影響著 商品流通和國民經(jīng)濟運行。10. “相對于通脹而言，通縮對生產(chǎn)的危害性更大”，請對這一觀點加以評析。 參考答案要點：(1) 通

13、貨緊縮的含義。通貨緊縮是指貨物與服務(wù)的貨幣價格普遍地、持續(xù)地下降。 通貨緊縮和通貨膨脹一樣，都是經(jīng)濟發(fā)展過程中宏觀經(jīng)濟運作失調(diào)、失衡的一種非良 性經(jīng)濟現(xiàn)象。(2) 通貨緊縮的危害。企業(yè)效益下滑、庫存大量積壓、占用資金、增大費用、影響利潤、產(chǎn)品銷售不旺、 致生產(chǎn)能力閑置、影響企業(yè)發(fā)展；失業(yè)人口增加，就業(yè)壓力增大；居民收人減少； 抑制社會投資和消費需求的增長；造成銀行壞賬增多，利息支付增多，直接影響銀行 的效益、生存和發(fā)展。通貨緊縮雖然沒有通貨膨脹來得快，但通貨緊縮的慢性特點使 得它的破壞力也是巨大的，這種力量積聚起來，在短期的危害就是大量的生產(chǎn)力不能 釋放出來，大量資金無法利用，就業(yè)成問題，消費

14、需求也就上不去。11. 論述財政體系對貨幣供給的影響。參考答案要點：(1) 銀行和財政是再分配部門，所集中的貨幣都不能由自己直接運用，而要貸給 或撥給國民經(jīng)濟各部門、企業(yè)、個人等去使用。從這個意義上說，財政和銀行一樣， 是國民經(jīng)濟的貨幣供給者之一。財政把自己的收人撥給企業(yè)、機關(guān)團體、學校和個人， 那么其貨幣收入就增加，因而購買商品和勞務(wù)的能力增強了，或有支付能力的貨幣購 買力增強了。(2) 從直接的購買力來說，財政收入資金則流通中貨幣量減少，財政支出貨幣則 流通中貨幣量增加；此外，財政收人與支出結(jié)構(gòu)同時影響流通中貨幣的供給結(jié)構(gòu)。(3) 財政部門的貨幣收支對貨幣供給的影響還表現(xiàn)在，財政的收支過程

15、實際上是貨幣收縮和流入商業(yè)銀行賬戶，由此而擴大商業(yè)銀行貨幣供給能力擴張的過程。12. 請談?wù)劷鹑趧?chuàng)新的表現(xiàn)形式及其推動因素。參考答案要點：(1) 金融創(chuàng)新的含義：金融創(chuàng)新是指金融領(lǐng)域內(nèi)部通過各種要素的重新組合和創(chuàng) 造性變革所創(chuàng)造或引進的新事物。(2) 當代金融創(chuàng)新的主要表現(xiàn)。金融制度創(chuàng)新。國際貨幣制度的創(chuàng)新；國際金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新。金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。新技術(shù)在金融業(yè)的廣泛應(yīng)用；金融工具不斷創(chuàng)新；新型金融市 場不斷形成；新業(yè)務(wù)和新交易大量涌現(xiàn)。金融組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新。創(chuàng)設(shè)新型金融機構(gòu)；金融機構(gòu)的組織形式不斷創(chuàng)新；金融 機構(gòu)的經(jīng)營管理頻繁創(chuàng)新。(3) 金融創(chuàng)新的主要特征：新型化、電子化、多樣化、持續(xù)化。(4)

16、 推動金融創(chuàng)新的主要原因：經(jīng)濟思潮的變遷；需求剌激與供給推動；對不合 理金融管制的回避；新科技革命的推動。13. 試論當代金融創(chuàng)新對金融與經(jīng)濟發(fā)展的影響。參考答案要點：(1) 金融創(chuàng)新對金融與經(jīng)濟發(fā)展的影響有正有負，但主流是正面的、良性的。金 融創(chuàng)新是金融發(fā)展的主要動力源，沒有創(chuàng)新推動，就沒有多層次和開發(fā)性的金融發(fā)展， 就不可能對現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展有如此巨大的推動和促進作用。但同時也必須充分認識金融 創(chuàng)新給金融和經(jīng)濟發(fā)展帶來的矛盾和問題。(2) 當代金融創(chuàng)新的概念、基本特征及其對金融、經(jīng)濟發(fā)展推動作用得以實現(xiàn)的 四條途徑即儲蓄效應(yīng)、投資效應(yīng)、收人效應(yīng)、就業(yè)效應(yīng)。(3) 創(chuàng)新過程即經(jīng)濟發(fā)展的實現(xiàn)過程，

17、故而創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的矛盾、問題會對金 融、經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生直接不利影響。后果是使金融風險有增無減，金融的安全穩(wěn)定 趨于下降。(4) 正確認識和客觀評價金融創(chuàng)新對金融、經(jīng)濟發(fā)展的影響，是駕馭并把握金融 創(chuàng)新的基本前提。在此前提下，采取積極措施，使金融創(chuàng)新對金融、經(jīng)濟發(fā)展的推動 作用最大化和副作用最小化，從而實現(xiàn)金融、經(jīng)濟發(fā)展過程中安全與效率的兼得。14. 論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展階段及其主要內(nèi)容。參考答案要點：(1) 資產(chǎn)管理理論。資產(chǎn)管理理論認為銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行無法控 制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當?shù)牧鲃有裕?實現(xiàn)其經(jīng)營管理目標，強調(diào)流動性為

18、先的管理理念。資產(chǎn)管理理論隨著歷史的發(fā)展經(jīng) 歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論等三個發(fā)展階段。(2) 負債管理理論。負債管理理論主張以負債的方法來保證銀行流動性的需要， 使銀行的流動性與盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)。同時，傳統(tǒng)流動性為先的經(jīng)營管理理念轉(zhuǎn) 變?yōu)榱鲃有?、安全性、盈利性并重；銀行在管理手段上有了質(zhì)的變化，將管理的視角 由單純資產(chǎn)管理擴展到負債管理。(3)資產(chǎn)負債綜合管理。資產(chǎn)負債管理理論認為商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負 債管理都難以達到流動性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)進行全方 位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時性、靈活性，以此保證流動性供給 能力。資產(chǎn)負

19、債綜合管理理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負債管理理論的精華，又克服 了其缺陷，從資產(chǎn)、負債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾， 使銀行經(jīng)營更為科學。15. 請談?wù)勀銓ι虡I(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的認識。參考答案要點：(1) 含義：資產(chǎn)負債管理理論認為應(yīng)通過資產(chǎn)和負債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負 債項目在期限、利率、風險和流動性方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)、負債達到均衡，以 實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。(2) 資產(chǎn)負債管理理論主要內(nèi)容包括：流動性問題：從資產(chǎn)負債兩個方面預(yù)測 流動性；風險控制問題：通過有效的資產(chǎn)和負債管理防范各種風險，保證安全經(jīng)營； 資產(chǎn)與負債對稱：調(diào)整各類資產(chǎn)負債搭配。

20、(3) 作用。它增加了銀行抵御外界經(jīng)濟動蕩的能力。資產(chǎn)負債管理運用現(xiàn)代化 的管理方法及技術(shù)手段，從資產(chǎn)負債的總體上協(xié)調(diào)資產(chǎn)與負債的矛盾，使得銀行在調(diào) 整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)方面具有極大的靈活性和應(yīng)變力，從而增加了銀行對抗風險的能力。 資產(chǎn)負債管理有助于減輕銀行“借短放長”的矛盾。利率自由化引起籌資成本的提 高，迫使商業(yè)銀行減少冒險性、放棄性、進攻性的放款和投資策略，采取更為謹慎的 態(tài)度對待放款和投資。16. 請結(jié)合工作實際，試述商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的意義及影響。參考答案要點：(1) 含義：資產(chǎn)負債比例管理是對銀行的資產(chǎn)和負債規(guī)定一系列的比例指標，從 而實現(xiàn)對銀行資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長，消

21、除和減少風險的一種銀行資產(chǎn)負債 管理方法。(2) 資產(chǎn)負債比例指標主要有五大類：反映資產(chǎn)與負債關(guān)系的比例；反映資 產(chǎn)結(jié)構(gòu)的比例；反映資產(chǎn)質(zhì)量的比例；反映負債結(jié)構(gòu)的比例；反映盈利能力的 比例。(3) 影響：商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理，防止了銀行無限制地擴張資產(chǎn)和 負債。改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴大信貸規(guī)模的做法。在一定 程度上防止了銀行過度短借長用。保證了銀行的流動性處于較為合理的水平。增 強了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識。增強了銀行的資本金意識。17. 請結(jié)合實際，論述為什么中央銀行被稱為“銀行的銀行”。參考答案要點：(1) 保管商業(yè)銀行的存款準備金。這是保證存款人的存款安全和調(diào)

22、節(jié)國家經(jīng)濟的 方法之一，中央銀行能夠通過各種手段影響商業(yè)銀行的現(xiàn)金準備數(shù)量，從而控制全國 信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量。(2) 對商業(yè)銀行提供信貸。商業(yè)銀行需要補充資金時，可將其持有的票據(jù)向中央 銀行請求再貼現(xiàn)，或以有價證券抵押申請貸款。中央銀行成為商業(yè)銀行的“最后貸款 者”，這是中央銀行極為重要的職能。通過對商業(yè)銀行提供信用，中央銀行加強了對它 們的監(jiān)督和管理。(3)辦理商業(yè)銀行間的清算業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行在中央銀行開賬戶，并在中央銀行擁 有存款。這樣，它們之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系能通過存款賬戶劃撥款項進行結(jié)算。這一方 面節(jié)約了資金的使用，減少了清算費用，解決了單個銀行資金清算所面臨的困難；另 一方面也有利于中

23、央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)控。18. 請談?wù)勀銓A(chǔ)貨幣變化的根本原因的認識。參考答案要點：(1) 政府的財政收支。政府的財政收支中有一部分為直接影響到基礎(chǔ)貨幣的發(fā)放 量，增發(fā)通貨，擴大基礎(chǔ)貨幣構(gòu)成中的通貨總量；向中央銀行透支彌補財政赤字，也 同樣增加了基礎(chǔ)貨幣的總投放量。(2) 黃金存量變化和國際收支狀況。黃金是中央銀行的資產(chǎn)項目，當中央銀行向 財政部門購買黃金時，資產(chǎn)和負債同時增加，即放出了部分的本幣通貨，增加了基礎(chǔ) 貨幣量；同樣，當中央銀行在外匯市場上購人外匯時，也使中央銀行的資產(chǎn)和負債同 時增加，中央銀行買進外幣、放出本幣，基礎(chǔ)貨幣投放量增加。(3) 中央銀行的行為。中央銀行能通過公開市場業(yè)

24、務(wù)的操作來達到影響基礎(chǔ)貨幣 投放量的目的。中央銀行在公開市場上買進政府債券、放出本幣，中央銀行的資產(chǎn)和 負債同時等量增加，基礎(chǔ)貨幣量也由于中央銀行放出本幣而增加。這種操作的前提是， 要存在一個活躍的政府債券二級市場。19. 試述金融期貨與遠期交易的異同。參考答案要點：(1) 遠期合約的交易一般在場外進行，通過電話、電傳等方式進行交易，由銀行 給出雙向報價；而期貨交易是在高度組織化和有嚴格規(guī)則的金融期貨交易所進行的， 通過公開拍賣方式?jīng)Q定合約價格。(2) 遠期合約的交易是在銀行和銀行之間，或在銀行與客戶之間直接進行的；而 期貨交易所內(nèi)會員可以進行自營業(yè)務(wù)，也可以代客交易。(3) 遠期合約的條款由

25、交易雙方協(xié)商確定，金額、到期日等是比較靈活的；而金 融期貨合約都是標準化的，合約中涉及的金融商品的品種、數(shù)量、交割的時間等都是 統(tǒng)一規(guī)定的，唯一變化的是價格。(4) 遠期合約交易不需交納保證金，交易意味著接受對手方的風險；而在金融期 貨交易中，為了有效控制風險，實行保證金和逐日結(jié)算制度。(5) 遠期合約交易一般都要進行實物交割，金融合約的持有人可以在到期前進行 反向交易來對沖，所以金融期貨合約很少有實物的交割。20. 請談?wù)勀銓ι虡I(yè)銀行貸款政策主要內(nèi)容的認識。參考答案要點：(1) 貸款政策的含義。(2) 貸款政策的主要內(nèi)容。貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。貸款工作規(guī)程。貸款工作規(guī)程通常包含三個階段：貸前推銷

26、、調(diào)查及信用分析 階段；評估、審查及貸款發(fā)放階段；監(jiān)督檢査、風險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。貸款的規(guī)模和比率控制。主要衡量指標有：貸款/存款比率、貸款/資本比率、 單個企業(yè)貸款比率、中長期貸款比率。貸款地區(qū)。貸款的擔保。貸款擔保政策一般應(yīng)包括：明確擔保的方式；規(guī)定抵押品的鑒定、 評估方法和程序；確定貸款與抵押品的價值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率；確定擔保 人的資格和還款的能力的評估方法與程序等。貸款定價。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償性余額（回存余額） 和對某些貸款收取的費用（如承擔費等）。貸款檔案。貸款的日常管理和催收制度。貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對保證貸款 的質(zhì)量尤為重要，故

27、應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。同時，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催 收制度。不良貸款的管理。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢査中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號， 或在貸款質(zhì)量評估中被列入關(guān)注級以下貸款，都應(yīng)當引起充分的重視。21. 請結(jié)合工作實際，談?wù)勑庞迷u級在信用風險管理中的重要作用。參考答案要點：信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的分析、計量和評價，反映客戶違約風險 的大小。其重要作用包括：(1) 客戶信用評級是銀行業(yè)金融機構(gòu)防范信用風險的一項基礎(chǔ)性工作。(2) 建立和完善客戶信用評級體系，是銀行業(yè)金融機構(gòu)進行精細化風險管理的需要。(3) 由于信用等級在客戶準入、授信審批、風險定價等方面的重要作用，建立和 善客戶

28、信用評級體系也是銀行業(yè)金融機構(gòu)提升信貸風險管理水平和自身競爭能力的需要。22. 請結(jié)合工作實際，試論對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行統(tǒng)一授信的現(xiàn)實意義。 參考答案要點：統(tǒng)一授信是指銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)一對客戶確定最高授信額度，并集中統(tǒng)一控制的 信用風險管理制度。實行統(tǒng)一授信的現(xiàn)實意義在于：(1) 實行統(tǒng)一授信有利于提升銀行業(yè)金融機構(gòu)風險管理精細化水平。(2) 實行統(tǒng)一授信有利于加強對客戶信用風險的管理和控制。(3) 實行統(tǒng)一授信有利于積極引導信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化資源配置。23. 請結(jié)合工作實際，談?wù)勀銓︺y監(jiān)會“三個辦法，一個指引”的必要性和深 刻意義的認識和理解。參考答案要點：(1)有利于銀行貸款風險監(jiān)管制度的

29、系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī) 范發(fā)展。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張的狀況，如何保障 貸款資金的安全，有效防范信用風險，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責任。(2) 有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發(fā)展。 貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務(wù)的通行做法，從加強貸款全流程管理的思路出發(fā), 要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核 和問責機制，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象 支付的“受益人原則”為抓手，重點強調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用 途的虛構(gòu)和欺詐。(3) 有利

30、于規(guī)范和強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權(quán)益，支持實 體經(jīng)濟又好又快發(fā)展。貸款新規(guī)的出臺，將有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷更新風險管理 理念，應(yīng)用先進風險管理技術(shù)，逐步建立和完善信貸風險管理架構(gòu)體系，進一步提升 貸款風險管理水平，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸管理質(zhì)量，保障貸款業(yè)務(wù)安全運行和長 遠發(fā)展。同時，貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內(nèi)部控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款 支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保 護金融消費者的合法權(quán)益。24.請談?wù)勀銓Α叭齻€辦法，一個指引”主要內(nèi)容的認識和理解。參考答案要點：貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)在七個方面：(1) 全流程管理原則。

31、固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款及個人貸款，均經(jīng)過從借款 人申請貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過程。全流程貸款管理強調(diào)要將有效的信貸風險管理行 為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。(2) 誠信申貸原則。一方面，借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體 方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的。另一方 面，借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合 法以及還款來源明確合法等。(3) 協(xié)議承諾原則。銀行作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過簽訂完 的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)。(4) 貸放分控原則。貸放分控是指商業(yè)銀行將貸

32、款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務(wù)操作風險的目的。貸放分控的要義 是貸款審批通過不等于放款。(5) 實貸實付原則。實貸實付是指在借款人需要對外支付貸款資金時，銀行根據(jù) 借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金直接支付給符合合同約定的借款人交易 對象的過程。(6) 貸后管理原則。貸款新規(guī)突出強調(diào)：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人貝 戶進行監(jiān)控；強調(diào)借款合同的相關(guān)約定對貸后管理工作的指導性和約束性；明確了戈 款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法律責任。(7) 罰則約束原則。罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門對商業(yè)銀行執(zhí)行貸款新規(guī) 行為進行嚴格監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)

33、的商業(yè)銀行，監(jiān)管部門將利用市場準入 現(xiàn)場檢査、非現(xiàn)場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障辦法的執(zhí)行力。25. 請結(jié)合工作實際，談?wù)劻鲃淤Y金貸款需求測算的重要意義和主要要求。參考答案要點：(1) 對流動資金貸款進行需求測箅是流動資金貸款管理暫行辦法的核心指導 思想。這主要是考慮流動資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成本較高， 但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，流動資金需求可進行合理測算等因素， 同時實踐中流動資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人 實際流動資金需求。通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營 對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實

34、際需求發(fā)放貸款而導致的貸款資金 被挪用。(2) 流動資金貸款需求量的測算參考，明確流動資金貸款需求量主要是基于借 款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額確定。在實際估算過程中，首 先考慮借款人用于日常經(jīng)營的營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投人到日常 經(jīng)營的自有資金，缺口即為新增流動資金貸款需求量。在估算營運資金需求量過程中， 還要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預(yù)測各項資金占用；同時考慮小企業(yè) 融資、季節(jié)性生產(chǎn)、訂單融資等情況。26. 請結(jié)合工作實際，談?wù)剬嵸J實付對商業(yè)銀行的影響。參考答案要點：(1) 有利于有效控制信貸規(guī)模和進度。貸款資金直接支付到借款的實際受益方， 企

35、業(yè)借貸行為更趨于理性，信貸“虛放、虛增”等問題將得到有效控制。(2) 有效遏制貸款挪用現(xiàn)象，提高貸款質(zhì)量。通過將貸款資金直接劃入交易對手 賬戶，有效遏制信貸資金挪用問題，防止信貸資金流入股市和房地產(chǎn)市場。(3) 銀行存款營銷模式將發(fā)生變化。由于貸款資金支付至借款人的交易對手，商 業(yè)銀行在存款上要積極爭取公司客戶的上下游的客戶資源。(4) 中小銀行的擴展模式將發(fā)生變化。在實貸實付模式下，不能保證借款人所有 的交易對手都在貸款銀行開設(shè)結(jié)算賬戶，從而會影響到對公存款的派生。(5) 短期內(nèi)將增加銀行財務(wù)成本。一是需要增加貸款發(fā)放審核環(huán)節(jié)的人力支出， 作業(yè)量與成本均會明顯增加。二是需要加大系統(tǒng)調(diào)整和賬戶

36、管理上的成本。(6) 從長期來看有利于提高銀行綜合效益。實貸實付將改變商業(yè)銀行“重放輕貸、 重貸輕管”的現(xiàn)象，有利于提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，相應(yīng)銀行的風險調(diào)整后的資本回報率 將得到實質(zhì)性提髙。27. 試述誠信申貸對借款人的基本要求。參考答案要點：(1) 借款人具有合法、合規(guī)的主體地位，信用狀況良好；有合法明確的貸款用途， 有合法明確的收入（還款）來源，借款人在申請貸款之前要對自身現(xiàn)有的經(jīng)濟實力作 綜合評估，對未來的收入及支出做合理的預(yù)期。在此基礎(chǔ)上制定審慎的舉債計劃，合 法、合理、合適舉債。(2) 借款人在申貸中恪守誠實守信原則，如實、全面、及時向貸款人提供財務(wù)信 息和進行重大事項披露。(3) 借款

37、人按貸款人對申貸材料提供方式和具體內(nèi)容的要求，提供能夠證明其符 合貸款條件的相關(guān)資料，并承諾提供的材料真實、完整、有效。(4) 借款人在借款合同中作出明確承諾，承擔未按合同承諾向貸款人提供真實、 完整、有效材料的違約責任，貸款人應(yīng)當追究借款人的違約責任。(5) 借款人承諾按申貸用途使用資金，以市場標準提供第二還款來源擔保等。(6) 借款人必須認真履行還款義務(wù)。如果確實由于客觀原因無法按時還款，借款 人應(yīng)主動與貸款人聯(lián)系，根據(jù)實際情況重新商定還款計劃。28. 請結(jié)合工作實際，試論貸款新規(guī)的協(xié)議承諾原則在合同中應(yīng)當如何體現(xiàn)。參考答案要點：貸款新規(guī)對貸款合同管理提出了以協(xié)議承諾原則為核心要義的監(jiān)管要

38、求，旨在引 導和推動我國銀行業(yè)金融機構(gòu)加快建立健全貸款合同管理體系，切實維護自身權(quán)益。 協(xié)議承諾原則的核心在于保證貸款合同的完善性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化， 主要體現(xiàn)在以下幾個方面：(1) 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾申貸材料信息的真實有效。(2) 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款的真實用途。(3) 要求借款人通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾貸款資金的支付方式。(4) 要求借貸雙方通過簽訂貸款合同等協(xié)議文件承諾各方的權(quán)利義務(wù)。29. 請結(jié)合貸款新規(guī)，試述商業(yè)銀行個人貸款支付管理要求，何種情況可采取 自主支付。參考答案要點：(1) 貸款人應(yīng)按照借款合同約定，通過貸款人

39、受托支付或借款人自主支付的方式 對貸款資金的支付進行管理與控制。(2) 貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約 定條件，支付后做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。貸款人應(yīng)當通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn) 場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。(3) 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時提出支付申請， 并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細記錄資 金流向，歸集保存相關(guān)憑證。(4) 個人貸款管理暫行辦法規(guī)定可以采用借款人自主支付的情形主要包括： 借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的。借款人交易對 象不具備條件有效

40、使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的。貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50 萬元人民幣的。法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。30. 項目融資業(yè)務(wù)指引施行后，請談?wù)勅绾渭訌婍椖咳谫Y業(yè)務(wù)特殊風險 管理。參考答案要點：(1) 項目融資特殊風險的含義。分為建設(shè)期風險和經(jīng)營期風險，進一步細化為政 策、籌資、完工、原材料等10大風險。(2) 明確項目融資業(yè)務(wù)特殊風險評估的原則。以償債能力為核心，重點從項目技 術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，充分考慮政策變化、 市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。(3) 項目融資業(yè)務(wù)特殊風險管理的主要方法。降低建設(shè)期風險。包括采用簽訂 總承包合

41、同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式。 分散經(jīng)營期風險。包括通過簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資 金缺口擔保等方式。(4) 項目融資業(yè)務(wù)特殊風險管理的主要要求。加強項目收入賬戶管理，按照約定 條件和方式對外支付，對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測；持續(xù)監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情 況、定期進行風險評價，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風險預(yù)警體系；為防止盲目降低貸 款條件、惡性競爭，有效分散風險，對多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與同一項目融資的，原 則上應(yīng)當采取銀團貸款方式。31. 請結(jié)合工作實際，談?wù)勝J款項目評估的主要內(nèi)容。參考答案要點：(1) 貸款項目評估是以項目可行性研究報告為

42、基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財 稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟 等方面對項目進行科學審查與評價的一種方法。(2) 貸款項目評估的主要內(nèi)容包括：項目建設(shè)的必要性評估。項目建設(shè)配套 條件評估。項目技術(shù)評估。借款人及項目股東情況。項目財務(wù)評估。項目擔 保及風險分擔。項目融資方案。銀行效益評估。32. 請結(jié)合工作實際，論述進行貸款項目背景分析的基本內(nèi)容。參考答案要點：(1) 從宏觀角度來看，項目的背景分析主要包括以下兩個方面：項目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟平衡發(fā)展的需要。項目建設(shè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。(2) 從微觀角度來看，項目的背

43、景分析主要從項目發(fā)起人和項目本身著手：項目企業(yè)分析。要對項目單位的歷史發(fā)展情況、組織架構(gòu)、技術(shù)水平、管理能 力、財務(wù)狀況、經(jīng)營情況和信用度進行綜合了解和考察，以便對項目公司作出全面的 評估。投資理由分析。主要是對提出項目的理由及投資意向進行分析評估。通過評價 投資該項目能給當?shù)?、部門和企業(yè)帶來的益處，從而判斷項目發(fā)起單位提出的理由是 否充分。投資環(huán)境評估。對擬建項目的環(huán)境評估主要包括工業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策和措施等 條件，資源、市場、社會協(xié)作條件，可供利用的基礎(chǔ)設(shè)施，建設(shè)用地條件，自然條件， 勞動力來源，其他推動或吸引投資者提出建設(shè)意向的背景材料等。33. 請結(jié)合貸款新規(guī)，試述貸后管理的主要內(nèi)容和操

44、作要點。參考答案要點：(1)貸款管理按照業(yè)務(wù)流程可大致分為貸前、貸中和貸后三個主要階段。貸后管 理作為貸款管理的最后階段，是指從貸款人向借款人發(fā)放貸款后到貸款收回整個斯間內(nèi)，貸款人對貸款進行動態(tài)管理的過程。(2) 貸后管理的主要內(nèi)容包括：貸后檢查。貸款質(zhì)量分類與風險預(yù)警。貸 款本息到期收回。不良貸款管理。(3) 貸后管理的具體操作主要包括：進行動態(tài)持續(xù)的貸后檢查和監(jiān)測。及時 進行風險分析與預(yù)警。做好還款資金賬戶管理。做好不良貸款管理。貸款收回。 形成貸后管理定期報告。信貸檔案管理。(4) “三個辦法，一個指引”對貸后管理的相關(guān)要求包括：貸后檢查。賬戶管 理。固定資產(chǎn)貸款追加。合同約束。策略調(diào)整

45、。貸款展期。不良貸款管理。 貸款核銷管理。34. 請談?wù)勀銓J款損失準備金及其計提原則的認識。參考答案要點：(1) 貸款損失準備金的含義。(2) 貸款損失準備金的種類。商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通 準備金、專項準備金和特別準備金。普通準備金。普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的 貸款損失準備金。專項準備金。專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其 內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金d特別準備金。特別準備金是針對貸款組合中的特定風險，按照一定比例提取的 貸款損失準備金。遇到特殊情況，商業(yè)銀行才計提特別準備金。特別準備金是按照貸 款內(nèi)

46、在損失計提專項準備金基礎(chǔ)之上計提的。(3) 計提原則。要符合審慎會計原則的要求。貸款損失準備金的計提是基于對貸款內(nèi)在損失的 分析、判斷與估價，屬于帶有估計性的會計事項，因此應(yīng)符合審慎的會計原則。要堅持及時性和充足性原則，這是指計提貸款損失準備金應(yīng)在估計到貸款可能 存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，同時應(yīng)當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi) 在損失的準備金數(shù)額。35. 請結(jié)合工作實際，論述如何加強現(xiàn)金資產(chǎn)管理。參考答案要點：(1) 總量適度原則。總量適度原則是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適當 的規(guī)模上。這個適當?shù)囊?guī)模是由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點決定的，在保證銀行經(jīng)營 過程的流動性需要的前提下

47、，銀行為保持現(xiàn)金資產(chǎn)所付出的機會成本最低時的現(xiàn)金資 產(chǎn)流量?？偭窟m度原則是商業(yè)鋃行現(xiàn)金管理的最重要的原則。(2) 適時調(diào)節(jié)原則。適時調(diào)節(jié)原則是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化， 及時調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。(3) 安全保障原則。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)主要由其在中央銀行和同業(yè)銀行的存款及 庫存現(xiàn)金構(gòu)成，其中，庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，它分 布于銀行的各個營業(yè)網(wǎng)點。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度、嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。36. 請結(jié)合工作實際，試述你對信貸資金運動的二重支付、二重歸流的認識和 理解。參考答案要點：(1

48、) 信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金運動就是以 銀行為出發(fā)點，進入社會產(chǎn)品生產(chǎn)過程去執(zhí)行它的職能，然后又流回到銀行的全過程， 即是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是 第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投人再生產(chǎn)， 這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流 回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二 重歸流。信貸資金的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標 志之 o(2) 信貸資金運動的基本特征包括：以償還為前提的支出，有條

49、件的讓渡。 與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合。產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)。信貸資金運 動以銀行為軸心。37. 請結(jié)合工作實際，分析論述公司信貸客戶市場細分的作用和意義。參考答案要點：(1) 市場細分是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的 客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。市場細分的 目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和偏好，有針對性地采取一 定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需要。其中屬于同一細分市場的 客戶，他們的需求和欲望具有相似性；屬于不同細分市場的客戶對同一產(chǎn)品的需求和 欲望存在明顯的區(qū)別。(2) 市場細分是銀

50、行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾個方面： 有利于選擇目標市場和制定營銷策略。有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更好地 滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要。有利于集中人力、物力投人目標市場，提高銀行 的經(jīng)濟效益。38. 請結(jié)合工作實際，試述在貸款決策中如何進行財務(wù)分析。參考答案要點：(1) 財務(wù)分析的主要方法：趨勢分析法、結(jié)構(gòu)分析法、比率分析法、比較分析法、 因素分析法。(2) 財務(wù)分析的主要指標。盈利比率。盈利比率通過計算利潤與銷售收人的比例來衡量管理部門的效率, 進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈 利潤率、成本費用率等。效率比率。效率比率通過計算資

51、產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn) 的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn) 率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等。杠桿比率。杠桿比率通過比較借人資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的 能力。主要包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息 保障倍數(shù)等。流動比率。流動比率通過比較流動資產(chǎn)與流動負債的關(guān)系來反映借款人償還到 期債務(wù)的能力。主要包括流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等。39. 請結(jié)合工作實際，談?wù)勀銓α鲃淤Y金循環(huán)貸款的認識。參考答案要點：含義。(2) 管理原則。流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)按照“總量控制，分次

52、發(fā)放，逐筆歸還， 良性循環(huán)”的原則加強信貸管理。(3) 主要要求。流動資金循環(huán)貸款額度不得髙于客戶流動資金授信額度。在流動資金循環(huán)借款合同有效期內(nèi)，借款人在任何時點上的貸款總余額均不得 超過合同金額。流動資金循環(huán)貸款期限原則上為1年，對aaa級借款人，循環(huán)貸款期限可以超 過1年，但最長不超過3年。在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時間均不得超過循 環(huán)貸款額度使用期限的終止日。(4) 主要風險點。借款人是否在整個循環(huán)周期內(nèi)持續(xù)滿足貸款行規(guī)定的辦理流動資金循環(huán)貸款業(yè) 務(wù)的特定條件。、放款條件是否合理，能夠有效防范風險。借款人提款時是否嚴格審核了放款條件。是否根據(jù)借款人還款能力及第

53、二還款來源情況合理確定了循環(huán)額度及循環(huán)周期。40. 請結(jié)合工作實際，談?wù)勀銓Ψㄈ速~戶透支的認識。參考答案要點：(1) 含義。(2) 產(chǎn)品特點。與一般流動資金貸款相比，法人賬戶透支業(yè)務(wù)最大的特點是簡化了客戶獲得銀 行短期融資手續(xù)，滿足客戶臨時性資金周轉(zhuǎn)的要求。在透支額度有效期間內(nèi)，企業(yè)可以連續(xù)使用透支資金，但未償還透支資金余額 不得超過透支額度。如果企業(yè)發(fā)生的透支資金在日終營業(yè)結(jié)束前歸還，不計收透支資 金的利息；日終透支賬戶中的透支余額，為企業(yè)當日發(fā)生的透支額。有利于提高企業(yè)財務(wù)管理水平。減少企業(yè)資金的無效閑置，提高資金使用效率，幫助企業(yè)節(jié)省財務(wù)支出。(3) 主要風險點?？蛻羰欠衲軌虺掷m(xù)滿足貸款

54、行規(guī)定的辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的特定條件。是否根據(jù)客戶還款能力及第二還款來源及最近發(fā)生透支的實際期限和頻度合理確定透支額度和期限?？蛻舭l(fā)生惡意透支套取銀行資金，甚至違規(guī)進人股市、房地產(chǎn)市場等投資領(lǐng)域， 給銀行帶來信貸資金安全隱患。由于實際透支的時間和金額難以提前確定，給商業(yè)銀行的流動性管理帶來一定 難度。41. 請結(jié)合工作實際，試述銀團貸款的操作流程及其主要風險點。參考答案要點：(1) 業(yè)務(wù)操作流程初步協(xié)商階段。銀團貸款安排行（牽頭行）對客戶的融資需求進行調(diào)查分析, 確定是否籌組銀團貸款。確定組團框架階段。借款人正式委托貸款牽頭行，簽訂貸款安排建議書。貸款分銷階段。牽頭行向潛在參與行發(fā)出貸款邀請

55、函，參加行在既定的貸款條 件下按照貸款的評估、審查、審批流程確認是否參加銀團并認購相應(yīng)份額。簽約及代理行跟進。貸款分銷工作完成后，借貸雙方簽訂銀團貸款協(xié)議，代理 行跟進，根據(jù)銀團貸款協(xié)議履行各項職責。(2) 主要風險點除具有一般貸款的主要風險之外，在辦理時還應(yīng)注意防范以下風險：在跨國銀團項目中，存在地區(qū)風險和適用法律的風險。銀團貸款采用包銷方式的，牽頭行存在不能按計劃分銷貸款份額的風險。銀團貸款參與行的審貸決策是基于牽頭行提供的信息備忘錄作出的，放款、收 款收息及貸后管理是由代理行具體實施的，存在信息不對稱與信息傳遞失真的風險。代理行因操作失誤或疏忽而引致賠償或聲譽風險。42. 請結(jié)合工作實際

56、，談?wù)勅绾渭訌妵抑鷮W貸款管理。參考答案要點：(1) 國家助學貸款是由政府主導、財政貼息，銀行、教育行政部門與高校共同操 作的專門幫助高校貧困家庭學生的銀行貸款。借款學生不需要辦理貸款擔?；虻盅?， 但需要承諾按期還款，并承擔相關(guān)法律責任。借款學生通過學校向銀行申請貸款，用 于彌補在校學習期間學費、住宿費和生活費的不足，畢業(yè)后分期償還。國家助學貸款 包括中央貼息貸款和地方貼息貸款。(2) 相關(guān)管理：國家助學貸款對普通高校實行借款總額包干辦法。國家助學 貸款借款學生畢業(yè)后視就業(yè)情況，在1至2年后開始還貸，6年內(nèi)還清。借款學生辦理 畢業(yè)或終止學業(yè)手續(xù)時，應(yīng)當與經(jīng)辦銀行確認還款計劃，還款期限由借貸雙方

57、協(xié)商確 定。國家助學貸款利率按人民銀行規(guī)定的同期限同檔次貸款利率執(zhí)行，不上浮。 國家助學貸款還款方式可采用一次性還款，也可以采用分期還款，可以一次或分次提 前還款。貸款人要建立有效的還貸監(jiān)測系統(tǒng)，并做好相關(guān)工作。43. 請談?wù)勀銓ι虡I(yè)銀行從事貸款出售業(yè)務(wù)的理解和認識。參考答案要點：(1)貸款出售是指商業(yè)銀行在貸款形成之后，將貸款債券出售給第三方，重新獲得資金來源并獲取手續(xù)費收入的一種業(yè)務(wù)方式。(2) 貸款出售類型包括i更改（novation)、參與（participation)和轉(zhuǎn)讓（assignment)。 前兩者無追索權(quán)，一種有追索權(quán)。參與是指買進聯(lián)貸的一部分，但對借款人 僅具限制性的契約控制權(quán)等權(quán)利。買方并非原貸款契約當事人，所以該契約對于貸款 賣方與借款人仍具有效力。貸款賣方在契約條款的變更上，僅具有部分控制權(quán)。由于參 與型的監(jiān)控成本及隱含風險，使得貸款出售還有另外一個方式，即轉(zhuǎn)讓型貸款出售。(3) 貸款出售業(yè)務(wù)給銀行帶來了更多的盈利機會。一是貸款出售能夠使銀行回避 管制。二是通過購買貸款