最終修訂版金蝶操作步驟

1、 KIS專業(yè)版上機操作課程第一篇賬套管理練習(xí)練習(xí)一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中建立賬套并對其進行系統(tǒng)設(shè)置。一、新建公司機構(gòu)及賬套資料數(shù)據(jù)：1. 新建賬套操作步驟：開始 程序金蝶KIS專業(yè)版工具 【賬套管理】確定 新建（輸入相關(guān)信息）。存放路徑：c:program fileskingdeekis（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）賬套名稱：輝煌公司名稱：輝煌工業(yè)有限公司記賬本位幣：人民幣（進入帳套“雙擊桌面金蝶KIS專業(yè)版”以manager身份登錄基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息左下角）會計期間界定方式：自然月份賬套啟用期間：2009年1月（建賬后，進

2、入賬套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會計期間設(shè)置會計期間左上角的啟用會計年度）2. 設(shè)置賬套自動備份（1）開啟SQL Server Agent服務(wù)（安裝好KIS后，一般隨開機自動啟動）操作步驟：開始所有程序啟動服務(wù)管理器/加密服務(wù)器桌面“我的電腦”管理服務(wù)和應(yīng)用程序服務(wù)SQL Server重啟動）（2）每隔7天自動備份一次，每次備份時間設(shè)置為21：00操作步驟：建立帳套后不要退出點備份右邊的黑三角自動備份調(diào)整相關(guān)信息確定（3）重啟加密服務(wù)器（方案設(shè)定保存后，必須重啟加密服務(wù)器自動備份設(shè)置才生效）操作步驟：開始程序金蝶工具加密服務(wù)器進入最小化練習(xí)二：賬套恢復(fù)與備份目的：掌握賬套恢復(fù)與備份操作與注意點要求：根據(jù)

3、練習(xí)一建立的賬套對其進行恢復(fù)與備份處理。資料數(shù)據(jù)：1. 賬套備份（手動備份）備份賬套號：系統(tǒng)自動指定賬套文件名：輝煌備份路徑：c:program fileskingdeekis（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）文件名稱：輝煌工業(yè)有限公司操作步驟：從程序進入帳套管理備份選擇路徑如同建帳一樣填完相關(guān)信息后確定備注:自動備份完成會生成兩個文件：以bak數(shù)據(jù)庫文件和dbb說明性文件2. 賬套的恢復(fù)是備份的逆過程。步驟：進入帳套管理恢復(fù)文件名也就帳套名通過備份路徑找到帳套雙擊確定第二篇：系統(tǒng)初始化練習(xí)練習(xí)一：系統(tǒng)設(shè)置目的：掌握KIS專業(yè)版系統(tǒng)的設(shè)置事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)的屬

4、性。一、 設(shè)置賬務(wù)處理系統(tǒng)參數(shù)1、資料數(shù)據(jù)：輝煌工業(yè)有限公司，使用自然月份做會計期間，2009年1月使用KIS專業(yè)版系統(tǒng)。操作步驟：進入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會計期間設(shè)置會計期間左上角設(shè)置作用期間2、財務(wù)參數(shù)、出納參數(shù)和業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置：操作步驟：系統(tǒng)參數(shù)財務(wù)參數(shù)啟用往來業(yè)務(wù)核銷/憑證過賬前必須審核 將財務(wù)參數(shù)、出納參數(shù)和業(yè)務(wù)參數(shù)啟用日期全設(shè)為2009.01練習(xí)二：用戶管理目的：掌握用戶管理的配置要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置用記權(quán)限管理。資料數(shù)據(jù)：一、 用戶管理（一）授權(quán) 編號用戶名隸屬于（組）權(quán)限職員類別1張健Administrator組全部財務(wù)+業(yè)務(wù)權(quán)限管理人員2張娟財務(wù)科全

5、部財務(wù)+基礎(chǔ)資料管理人員3趙立采購部采購+基礎(chǔ)資料管理人員操作步驟：1、 在用戶管理增加職員：進入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置用戶管理新建用戶組（輸入信息）新建用戶（輸入信息）2、授權(quán)：用戶管理點人名擊功能權(quán)限管理選擇權(quán)限擊授權(quán) 練習(xí)三 ： 基礎(chǔ)資料設(shè)置目的：掌握KIS專業(yè)版系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料設(shè)置要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置基礎(chǔ)資料?；厩闆r：公司于2009年1月使用KIS專業(yè)版V10.0；一、從模板中引入會計科目科目體系使用新準則會計科目：操作步驟：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會計科目文件從模板引入會計科目選擇新準則全選引入）備注：新建賬套后，可以一個一個新增會計科目，為簡化工作量，可以在“文件”下“從

6、模板引入科目”。二、基礎(chǔ)資料設(shè)置（一）增加憑證字:記 操作步驟：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增打入“記”.（另外，學(xué)會增加“收” “付”“轉(zhuǎn)”：操作步驟：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增打入“收”設(shè)置借方必有“1001,1002,1012”繼續(xù)新增打入“付”設(shè)置貸方必有“1001,1002,1012”繼續(xù)新增打入“轉(zhuǎn)”設(shè)置借和貸方必?zé)o“1001,1002,1012”）（二）增加結(jié)算方式“電匯”、“匯票”、“承兌”“支票” 操作步驟：進入賬套基礎(chǔ)設(shè)置結(jié)算方式新增承兌（名稱）/代碼JF06 繼續(xù)新增支票（名稱）/代碼JF07/科目代碼1002（三）增加幣別：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置幣別新增代碼名稱匯率HKD港幣0.

7、93USD美元6.98最終設(shè)置結(jié)果如下：（四）新增計量單位步驟：1、【基礎(chǔ)設(shè)置】【計量單位】“新增”輸入計量單位組名稱確定2、點擊“重量組”單擊右邊空白區(qū)域“新增”輸入代碼、名稱、換算系數(shù)確定設(shè)置2個計量單位組計量單位組代碼名稱默認計量單位換算系數(shù)備注重量組001公斤是1002噸10001噸=1000公斤數(shù)量組003件是1004箱501箱=50件（五）新增相關(guān)核算資料1、客戶資料：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算客戶新增（輸入相關(guān)信息）客戶代碼客戶名稱客戶地址聯(lián)系電話聯(lián)系人001長城公司北娜002天達公司廣娜2、供應(yīng)商資料：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核

8、算供應(yīng)商新增（輸入相關(guān)信息）供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商地址聯(lián)系電話聯(lián)系人增值稅率001百事達公司廣州1234567趙立17%002華碩公司深圳4321565趙立17%003LG公司上海7895646趙立17%004IBM公司北京8524136趙立17%3、公司部門：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算部門新增（輸入相關(guān)信息）代碼名稱001辦公室002財務(wù)科003采購部004銷售部005倉庫006生產(chǎn)部4、公司員工資料：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算職員新增輸入相關(guān)信息編碼姓名職員類別部門性別001張健管理人員辦公室男002張娟管理人員財務(wù)部女003趙立管理人員采購部女004李娜管理人員銷售部女005王林一般員工

9、倉庫男006馬強管理人員生產(chǎn)部男步驟：在核算項目增加職員：進入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置核算項目職員新增（入信息）注意：在核算項目增加職員要先點職員點右邊空白處點新增，否則會增加核算項目 增加職員選擇職員類別時如果沒有可以選擇類別要按F7再來新增。（六）會計科目維護1、增加或修改會計科目：引入新會計準則會計科目，并增加、修改相應(yīng)的明細科目進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會計科目文件從模板中引入會計科目（注意要選擇新會計準則）引入注意：模板沒有的會計科目點新增，代碼以資料為準，明細科目代碼要先輸入上級會計科目模板已有會計科目點修改，需要修改什么點勾或選擇什么。步驟：進入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會計科目操作新增科目/修改科目科目代碼

10、科目名稱外幣核算期末調(diào)匯核算項目備注1002.01建行新增1002.02中行新增要勾銀行科目1002.03招行所有幣別是新增1221其他應(yīng)收款部門/職員修改1122應(yīng)收賬款所有幣別往來單位（客戶）修改1123預(yù)付賬款所有幣別往來單位（供應(yīng)商）修改1402在途物資數(shù)量金額核算重量組（公斤）1403原材料數(shù)量金額核算重量組（公斤）1409自制半成品數(shù)量金額核算數(shù)量組（件）1801.01報刊雜志費新增2202應(yīng)付賬款所有幣別往來單位（供應(yīng)商）修改2203預(yù)收賬款所有幣別往來單位（客戶）修改2221.01應(yīng)交增值稅新增2221.01.01進項稅新增2221.01.02銷項稅新增2501.01建行所有幣

11、別長期借款-建行5001.01基本生產(chǎn)成本新增5101.01折舊費新增6602管理費用部門修改6602.01公司經(jīng)營費新增6602.02辦公費部門新增6602.03工資和福利部門新增6602.04折舊費部門管理費用-折舊費6602.05維修費部門新增6602.06勞動保險費職員新增練習(xí)四：初始化一、 賬務(wù)處理系統(tǒng)初始化（一） 錄入總賬初始數(shù)據(jù)步驟：進入已建帳套初始化會計科目初始化數(shù)據(jù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)1、科目余額表（年初的期初余額）科目本期累計本期累計方期初余額本年損益借方發(fā)生額貸方發(fā)生額向?qū)嶋H發(fā)生現(xiàn)金(1001)借5000銀行存款(1002)借1105000 建行(1002.01)借1000000

12、中行(1002.02)借105000應(yīng)收賬款(1122)借1013960 長城公司 天達公司1013960點右邊核算項目預(yù)付賬款(1123)借930 華碩公司930其他應(yīng)收款(1221)借 辦公室/張健 采購部/趙立原材料(1403)借4800000庫存商品(1405)借1000000長期待攤費用(1801)借1000報刊雜志費(1801.01)借1000固定資產(chǎn)(1601)借740000累計折舊(1602)貸12000短期借款(2001)貸150000應(yīng)付賬款(2202)貸70940華碩70940預(yù)收賬款(2203)貸930天達公司930應(yīng)交稅金(2221)貸 應(yīng)交增值稅(2221.01)貸

13、 進項稅額(2221.01.01)貸 銷項稅額(2221.01.02)貸長期借款（2501）貸1530000建行（2501.01）貸1530000實收資本(4001)貸6000000利潤分配(4104)貸1129780主營業(yè)務(wù)收入(6001)貸主營業(yè)務(wù)成本(6401)借管理費用(6602)借 公司經(jīng)費(6602.01)借 辦公費(6602.02)借 工資及福利(6602.03)借折舊費(6602.04)借維修費(6602.05)借勞動保險費(6602.06)借合 計注：往來業(yè)務(wù)日期統(tǒng)一記錄為2008年12月31日2、數(shù)量初始化數(shù)據(jù)（在設(shè)置了“計量單位”的基礎(chǔ)上完成該部分）在【初始化】里面的【科

14、目初始設(shè)置】錄入自制半成品數(shù)據(jù)如下：科目代碼科目名稱單位數(shù)量金額1409自制半成品件1200144000操作步驟：（1）在基礎(chǔ)設(shè)置會計科目修改自制半成品數(shù)量金額核算單位組/缺省單位（2）科目余額表中錄入數(shù)量、金額3、外幣初始化數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱原幣金額1002.03招行12000美元83760備注：（1）錄入外幣時一定要切換幣別； （2） 核算項目的錄入要點擊后邊的戶算項目欄“”，進入特定界面錄入； （3）數(shù)量金額輔助核算的，首先在設(shè)置會計科目時應(yīng)設(shè)置數(shù)量金額核算，才能錄入數(shù)量； （4）有外幣核算的，失算平衡時一定要切換成綜合本位幣試算。（二）固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)：步驟：進入已經(jīng)建立帳套初始化固

15、定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)填入相關(guān)數(shù)據(jù)確定1、2008年11月5日購入的機床生產(chǎn)線2套，11月30日入賬，固定資產(chǎn)編碼SC001及SC002，原值合計740000元，預(yù)計使用5年，采用平均年限法計提折舊，預(yù)計凈殘值20000元，生產(chǎn)科使用。固定資產(chǎn)明細如下：資產(chǎn)編碼SC001SC002名稱機床機床固定資產(chǎn)科目16011601累計折舊科目16021602減值準備科目16031603增加方式購入購入類別生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備使用部門生產(chǎn)科生產(chǎn)科使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值370000370000折舊方法平均年限平均年限預(yù)計使用期間6060折舊費用對方科目5101.015101.01期初原值370000370000已

16、提折舊60006000凈殘值1000010000備注：新增資產(chǎn)類別：點擊資產(chǎn)類別右邊文件標識新增錄入基本資料新增同樣的方法可新增存放地點（006/生產(chǎn)部）2、倉庫（存放地點）：（項目核算）步驟：1、【基礎(chǔ)設(shè)置】【核算項目】“倉庫”在右邊空白區(qū)域單擊，再單擊“新增”按鈕輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，保存。代碼名稱類型001原料庫普通倉002成品庫普通倉003贈品倉虛倉3、存貨資料：（項目核算物料）【基礎(chǔ)設(shè)置】【核算項目】“物料”新增“基礎(chǔ)資料”選項卡設(shè)置“物流資料”選項卡設(shè)置相關(guān)數(shù)據(jù) 其中：存貨稅率均為17%代碼名稱會計科目計價方法計量單位可否銷售銷售收入銷售成本存貨科目默認倉庫001A材料1403加權(quán)平均公斤

17、605164021403原料倉002B材料1403移動平均公斤605164021403原料倉003C材料1403分批認定公斤605164021403原料倉004D材料1403先進先出公斤605164021403原料倉005E材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉006F材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉007G材料1409加權(quán)平均公斤605164021409原料倉101A產(chǎn)品1405先進先出件是600164011405成品倉102B產(chǎn)品1405先進先出件是600164011405成品倉4、存貨余額表（庫存商品及原材料年初的期初數(shù)量和期初金額等）【初始化】主功

18、能【存貨初始數(shù)據(jù)】點擊【原料庫】輸入“期初數(shù)量”“期初金額”點擊“003”“批次/順序號”輸入期初數(shù)量、期初金額保存退出按照類似操作，完成余下內(nèi)容。存貨編碼數(shù)量余額金額倉庫批次信息001500550000原料倉002300150000原料倉0032002200000原料倉批次為1201004300150000原料倉去年12月份分兩次購入的，140公斤70000（15日），160公斤80000（28日）005500550000原料倉0062001200000原料倉007120144000原料倉101160800000成品倉全部為去年12月31日完工入庫10210200000成品倉全部為去年12月

19、31日完工入庫0011000贈品倉0021000贈品倉0031000贈品倉批次為1201備注：贈品倉的三種存貨要錄入物料代碼即存貨編碼后按照要求錄入初始化數(shù)據(jù)（三）出納初始數(shù)據(jù)：（1）年初庫存現(xiàn)金5000元（2）年初建行銀行日記賬余額1，000，000元，銀行對賬單余額1，013，000元。（要改在對帳單余額里改這個數(shù)據(jù)）有一筆2008年10月1日銀行已收企業(yè)未收商業(yè)匯票，票號：666666操作步驟： 進入已建立帳套初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇科目類別（現(xiàn)金）引入（左上角）確定 填完現(xiàn)金數(shù)據(jù)后再選擇科目類別（銀行存款）引入確定 企業(yè)未達科目：建行貸方余額13,000.00關(guān)閉修改對帳單余額10130

20、00 點擊“平衡檢查”查看余額表是否平衡余額表（一定要點擊進去，相當于保存功能） 年初的銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行日記賬余額1，000，000銀行對賬單1，013，000+銀行已入企業(yè)未入13,000（填貸方）日期+企業(yè)已入銀行未入-銀行已付企業(yè)未付-企業(yè)已付銀行未付合計1,013,000合計1，013，000第三篇：日常賬務(wù)管理練習(xí)練習(xí)一：賬務(wù)管理目的：掌握賬務(wù)管理中憑證、常用賬簿、期末結(jié)賬的處理事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行包括錄入記賬憑證、查詢報表財務(wù)的賬務(wù)管理操作以及在憑證中指定現(xiàn)金流量項目的操作。一、錄入記賬憑證、查詢和審核步驟：1、以財務(wù)科張娟身份登陸 2、進入已建立帳

21、套左邊的賬務(wù)處理【憑證錄入】新增錄入相關(guān)數(shù)據(jù)保存。 注意：修改、刪除和審核憑證在【憑證管理】功能中進行。（一）記賬憑證的錄入（科目不能直接打進，只能雙擊選擇或者打科目代碼）(1) 1月5日，付員工馬強差旅費用500，用現(xiàn)金支付(部門、職員)備注：在管理費用下面新設(shè)“差旅費”二級科目（雙擊科目欄新增），按部門（006）和職員（006）項目核算。錄入時要只能錄入部門和職員的代碼。會計科目只能錄入代碼或雙擊進行選擇。金額的對等關(guān)系用“=”簡化操作，摘要必要時按“.”簡化。（2）1月6日，收到天達公司的欠款，20000元支票入建行賬戶。支票號碼100001，指定現(xiàn)金流量項目為銷售收入增加項目。備注：結(jié)

22、算方式為支票（JF006），再錄入支票號。同時在第二欄時必須錄入客戶002 正常來說，往來賬不可以出現(xiàn)赤字。 點擊工具欄的“流量”設(shè)置指定現(xiàn)金流量項目。（3） 1月8日，用現(xiàn)金代墊向天達公司發(fā)貨的運費1000元。（4） 1月20日，收到天達公司建行轉(zhuǎn)賬1000元，支票號碼100002（結(jié)算方式、結(jié)算號）（5） 1月30日，支付本月生產(chǎn)車間水電費用10000元（建行存款支付）備注：在制造費用下新增“水電費”二級科目，方法同（1）備注（6） 1月30日，收到客戶天達公司用美元2000元支付原欠貨款，存入招行，匯率6.90（注意：本題填會計科目招行后要點工具欄上的外幣，憑證中的幣別要選擇美元。通過計

23、算器計算出人民幣后再關(guān)閉窗口會自動記錄到借方）憑證信息如下：摘要借方科目借方金額貸方科目貸方金額支付差旅費管理費用-差旅費 500現(xiàn)金500收回天達公司欠款建設(shè)銀行20000應(yīng)收賬款20000代墊天達公司運費應(yīng)收賬款1000現(xiàn)金1000收回天達公司貨款建設(shè)銀行1000應(yīng)收賬款1000付生產(chǎn)車間水電費制造費用10000建設(shè)銀行10000收回天達公司欠款招行13800應(yīng)收帳款13800（二） 查詢、審核錄入的憑證（1）用戶權(quán)限設(shè)置時有查詢權(quán)限的用戶都可以按通過查詢條件查詢錄入的憑證：賬務(wù)處理憑證管理過濾界面設(shè)置過濾條件確定（可查詢到會計分錄序時賬，雙擊任何一欄可查看憑證詳情）（2）換張健的身份進入

24、已建帳套帳務(wù)處理憑證管理設(shè)置過濾條件，查找要審核的憑證單筆審核憑證：單擊要審核的憑證審核憑證中再次點擊審核退出刷新查看成批審核憑證：操作成批審核設(shè)置條件確定備注：審核后的憑證，在憑證名稱旁邊有審核標識，會計分錄序時賬簿審核欄以“”顯示； 審核后的憑證出現(xiàn)錯誤需要修改的，可由審核人取消審核（反審核）后由制單人進行修改。（三） 憑證過賬（注意：如果需要取消過帳，則在憑證管理中點操作點反過帳）步驟：1、以系統(tǒng)管理員身份進入已建帳套用戶管理雙擊張健用戶組雙擊右邊的系統(tǒng)管理組2、 系統(tǒng)以張健身份重新登錄初始化啟用財務(wù)系統(tǒng)開始確定（財務(wù)系統(tǒng)未啟動則不能過賬）3、 【賬務(wù)處理】【憑證過賬】點擊【開始過賬】二

25、、賬簿查詢（一） 查看1月份的總分類賬，并導(dǎo)出步驟：1、在過完帳的界面雙擊右邊的總分類賬確定；2、在出現(xiàn)的“過濾界面”中點擊確定，即可出現(xiàn)“總分類賬”界面，可查看總分類賬；3、【文件】引出數(shù)據(jù)選擇文件類型確定文件名：總分類帳確定完成導(dǎo)出，關(guān)閉退出。（二）查看1月份的明細分類賬，并導(dǎo)出步驟：1、雙擊右邊的明細分類帳確定出現(xiàn)明細分類賬2、文件引出數(shù)據(jù)確定文件名：明細類帳確定關(guān)閉退出三、往來核銷（本往來核銷指本單位與某一單位之間的應(yīng)收應(yīng)付之間的核銷）（一）2008年1月31日（核銷日期）將本月和天達公司之間發(fā)生的業(yè)務(wù)進行核銷處理步驟：1、【基礎(chǔ)設(shè)置】主功能【系統(tǒng)參數(shù)】財務(wù)參數(shù)打勾啟用往來業(yè)務(wù)核銷確定

26、2、【賬務(wù)處理】主功能【往來核銷】取消工具欄【核銷】會計科目選擇“應(yīng)收帳款”確定選擇與“天達公司”有關(guān)的打勾核銷關(guān)閉退出（二）查看本月和天達公司之間的業(yè)務(wù)往來 步驟：財務(wù)處理往來對帳單會計期間會計科目選擇“項目代碼”為天達公司 設(shè)置業(yè)務(wù)日期選擇“全部”確定。四、計提本月折舊步驟：1、以張健身份進行計提折舊固定資產(chǎn)計提折舊下一步確定2、以Manager身份進行該憑證的審核與過帳賬務(wù)處理憑證管理審核過帳五、期末結(jié)賬（一） 使用自動轉(zhuǎn)賬的方法將本月發(fā)生的制造費用全部轉(zhuǎn)入輔助生產(chǎn)成本科目步驟：1、以張健身份進行自動轉(zhuǎn)帳賬務(wù)處理自動轉(zhuǎn)帳新增名稱：結(jié)轉(zhuǎn)制造費用機制憑證：否轉(zhuǎn)帳期間：1憑證摘要：結(jié)轉(zhuǎn)制造費用

27、科目：輔助生產(chǎn)成本方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：轉(zhuǎn)入；2、新增行科目：制造費用（折舊）方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額；3、新增行科目：制造費用（水電費）方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額保存關(guān)閉退出轉(zhuǎn)帳期間打勾下面生成憑證關(guān)閉退出2、以Manager身份登錄帳套并對該憑證進行審核記帳。（二） 將本月的損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證 步驟：前提：在基礎(chǔ)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)-財務(wù)參數(shù)-設(shè)置本年利潤科目4103、利潤分配科目4104.1.以張健身份進行結(jié)轉(zhuǎn)損益處理財務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)損益下一步完成2、以Manager身份對該憑證進行審核并記帳。（三） 進行

28、期末結(jié)賬處理（暫時不做，當前期間終了時，所有業(yè)務(wù)完成后，進行結(jié)賬） 步驟：以Manager結(jié)帳期末結(jié)帳練習(xí)二：出納管理目的：掌握現(xiàn)金日記賬、庫存現(xiàn)金盤點、現(xiàn)金對賬、現(xiàn)金日報表的操作要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行出納管理的操作資料數(shù)據(jù)：一、現(xiàn)金管理（必須開啟出納系統(tǒng)，但是，如果在填出納初始數(shù)據(jù)時忘記填銀行帳號，則要補充填入，否則無法開通。步驟：初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇銀行錄入銀行帳號）中行賬號：103616525816 建行賬號：62278909897 招行賬號：123456789011.1 在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中錄入1月2日從建行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號：1234步驟：1、以張娟身份

29、登錄，在“賬務(wù)處理”“憑證錄入”中錄入該筆業(yè)務(wù)的記賬憑證；2、進入“出納管理”“現(xiàn)金日記帳”確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出3、張健進入賬務(wù)處理憑證管理審核該憑證，張娟對該憑證進行復(fù)核并過賬。1.2 從總賬導(dǎo)入剩余憑證步驟：張娟在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出1.3 1月31日，公司保險箱內(nèi)有100元現(xiàn)金共30張，50元現(xiàn)金30張進行現(xiàn)金盤點操作，生成現(xiàn)金盤點單步驟：張娟做，出納管理現(xiàn)金盤點單新增填入相關(guān)信息保存關(guān)閉退出1.4 1月31日會計進行現(xiàn)金對賬操作步驟：出納管理現(xiàn)金對賬確定關(guān)閉退出二、銀行存款管理2.1 在銀行存款管理系統(tǒng)中錄入1月2日從銀行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支

30、票號：1234。步驟：此業(yè)務(wù)與現(xiàn)金管理（1.1）相同，已經(jīng)錄入憑證，故可以直接在銀行存款日記賬中直接錄入。出納管理銀行存款日記帳確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出（余下步驟同現(xiàn)金管理）2.2 從總賬導(dǎo)入剩余的憑證步驟：1、在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出2.3 按照下表輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)步驟：【出納管理】【銀行對賬單】【新增】錄入數(shù)據(jù)保存退出日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貸方金額2009-1-2提現(xiàn)支票1234￥1,000.00￥0.002009-1-6收到長城公司欠款￥0.00￥20,000.002009-1-20收到運輸費用￥0.00￥1,000.002009-1-30制造費

31、用￥10,000.00￥0.002.4 進行銀行對賬操作步驟：出納管理銀行存款對帳確定關(guān)閉退出2.5 進行銀行存款與總賬對賬操作步驟：出納管理銀行存款與總賬對帳確定關(guān)閉退出三、支票管理3.1 1月10日從建設(shè)銀行購置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011100020步驟：【出納管理】【支票管理】工具欄【購置】【新增】錄入相關(guān)數(shù)據(jù)3.2 采購部趙立1月20日領(lǐng)用建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，限額10000元。步驟：【出納管理】【支票管理】工具欄【領(lǐng)用】填入相關(guān)數(shù)據(jù)確定3.3 采購部趙立1月20日領(lǐng)用的建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，已經(jīng)付款并報銷，在支票管理系

32、統(tǒng)中進行已領(lǐng)用支票的報銷操作。步驟：在【支票管理】界面選擇并雙擊趙立領(lǐng)用的建行轉(zhuǎn)賬支票點擊工具欄“核銷”按鈕四、 期末結(jié)賬（步驟：【出納管理】【出納結(jié)賬】確定）4.1 完成本期的出納管理系統(tǒng)結(jié)賬操作練習(xí)三：報表與分析目的：掌握常見會計報表的制作和分析要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中實現(xiàn)會計報表的制作和輸出資料數(shù)據(jù)：一、 報表管理（一）自定義報表： 制作一張貨幣資金表并設(shè)置取數(shù)公式，要求表內(nèi)容項目為：文字為仿宋四號，顏色為紅色，其余項目默認系統(tǒng)設(shè)置，并將定義好的報表模板保存為報表模板。步驟：1、進入已建帳套報表與分析自定義報表新建 2、對表體固定內(nèi)容及表格頁眉、頁腳的定義 （“格式”菜單“

33、表屬性”） 設(shè)置報表屬性設(shè)置報表的行列（7行5列）、外觀(前景色為紅色)、頁眉頁腳 制作表體，輸入表的固定內(nèi)容：期初余額等項目名稱，庫存現(xiàn)金等科目名稱。操作：“格式”菜單“表屬性”-“行列”選項卡設(shè)置7行五列“外觀”設(shè)前景色為紅色頁眉頁腳設(shè)置“貨幣資金表”“單位名稱”“表的尾行”。注意：使用“自定義報表”時：查詢有關(guān)報表時，系統(tǒng)只顯示表體內(nèi)容而不顯示表頭和表尾，只有“打印預(yù)覽”時才將表頭、表尾顯示出來。3、 報表日期取數(shù)函數(shù)：RPTDATE （返回指定格式的當前報表日期）4、 切換為“公式/數(shù)據(jù)”界面，為每一個單元格設(shè)置公式。5、 保存，名稱為：貨幣資金表。貨幣資金表單位名稱：輝煌工業(yè)有限公司

34、 2009年1月31日 單位：元 項目科目期初余額本期發(fā)生額期末余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額庫存現(xiàn)金銀行存款建行銀行存款中行其他貨幣資金合計單位負責(zé)人： 主管： 制單：公式設(shè)置要點： 1、賬上取數(shù)ACCT：可用于從總賬系統(tǒng)賬簿上取數(shù) A.從單個賬上取數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） B.從多個賬上取數(shù)：（1）從連續(xù)的幾個賬上取數(shù)：用冒號來連接。 例：貨幣資金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0） （2）從不相連的幾個賬上取數(shù)：用加號連接。 例：應(yīng)收賬款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0

35、，0） C.取年初數(shù)時：注意定義取數(shù)起止期間為一月。 例：庫存現(xiàn)金期初余額：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） D.取下設(shè)核算項目的會計科目數(shù)據(jù)時：注意選核算項目類別及具體的核算項目代碼。 例：應(yīng)收賬款-A 公司年初數(shù)：ACCT(“1122客戶01.01”，“”，0，1，1，“”) E.取損益類科目數(shù)時：本月發(fā)生額的取數(shù)類型為“SY”；本年累計數(shù)的取數(shù)類型為“SL”。 2、 求和函數(shù)SUM：可用于對表格單元數(shù)據(jù)求和。A.從幾個相連續(xù)的單元格取數(shù)：用冒號點連接。 例：對B2至B6單元格里的數(shù)據(jù)進行求和：SUM（B2：B6） B.從間隔的單元格取數(shù)：用逗號連接。 例：對B2、B4、

36、B6單元格里的數(shù)據(jù)進行求和：SUM（B2，B4，B6） 注意：所有標點都是英文狀態(tài)的! 二、 查看資產(chǎn)負債表和利潤表并輸出步驟：以張健身份進入已建帳套報表與分析右邊的資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)自動計算文件引出報表利潤表同理 （注意：修改保存類型為Excel類型）備注：（1）自動計算出來的數(shù)據(jù)不一定完全正確，須自行檢查（資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益） （2）修改“存貨”年初余額的公式：利用函數(shù)“+ACCT(1409,C,0,0,0,)” （3）同理修改“存貨”期末余額的公式：利用函數(shù)“+ACCT(1409,Y,0,0,0, )”第四篇：固定資產(chǎn)核算模塊基本操作目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、固定資產(chǎn)日常處

37、理、報表的查詢等事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作。資料數(shù)據(jù)：1. 固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)資料1.1 新增固定資產(chǎn)變動方式：以張娟身份登錄輝煌賬套代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理注意：已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。步驟：固定資產(chǎn)變動方式新增填入相關(guān)數(shù)據(jù)新增關(guān)閉退出1.2 使用狀態(tài)：使用系統(tǒng)默認的狀態(tài)（同學(xué)也可以新增）步驟：固定資產(chǎn)使用狀態(tài)1.3 折舊方法：使用系統(tǒng)默認的狀態(tài)（同學(xué)也可以新增）步驟：步驟：固定資產(chǎn)折舊方法1.4 存放地點：步驟：固定資產(chǎn)存放地點填入相關(guān)數(shù)據(jù)關(guān)閉退出確定代碼名稱01辦公室02倉庫03生產(chǎn)部1.5

38、 固定資產(chǎn)卡片類別管理步驟：固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別填入相關(guān)數(shù)據(jù)后新增確定其中：固定資產(chǎn)減值準備科目均為1603。代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目編碼規(guī)則是否計提折舊001房屋及建筑物505%幢動態(tài)平均法16011602FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法16011602JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺雙倍余額遞減法16011602SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%臺平均年限法16011602BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊2. 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理：2.1 固定資產(chǎn)卡片新增：資產(chǎn)編碼BG-001名稱電

39、腦類別辦公設(shè)備計量單位固定資產(chǎn)折舊科目：固定資產(chǎn)1601累計折舊科目：累計折舊1602預(yù)計使用期間：60預(yù)計凈殘值：0臺數(shù)量3入賬日期2009.1.20存放地點辦公室經(jīng)濟用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務(wù)部折舊費用科目管理費用-折舊費幣別人民幣原幣金額24,000購進累計折舊無開始使用日期2009.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加根據(jù)上表填入相關(guān)數(shù)據(jù)如下表確定關(guān)閉退出2.2固定資產(chǎn)變動-清理：將SC-001固定資產(chǎn)卡片中的1臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入摘要變動方式2009.1.20150010000固定資產(chǎn)

40、報廢報廢注：清理費用用銀行存款支付，殘值收入存入銀行。步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)變動選定車床清理填寫相關(guān)信息保存確定關(guān)閉退出2.3 計提折舊：對SC-001與SC002機床進行計提折舊處理。步驟：固定資產(chǎn)計提折舊下一步計提折舊（注意：如果提示已經(jīng)審核不能刪除，則說明前面曾經(jīng)提過折舊，應(yīng)該到財務(wù)處理的憑證管理中進行反記帳或反審核）確定關(guān)閉退出24 固定資產(chǎn)憑證管理：利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。步驟：固定資產(chǎn)憑證管理操作按單成生憑證保存注意：（1）在生成購入存貨的憑證時顯示“憑證生成出錯，是否手動更改”，點擊“確定”進行修改。在彈出的憑證界面中，發(fā)現(xiàn)貸方科目缺失，在此補上科目

41、名稱：1002.01建行，保存即可。（2）在生成的“固定資產(chǎn)報廢”的記賬憑證中，將記賬憑證按下圖顯示圖樣修改，修改成功后，保存。（3）將生成的新憑證審核并過賬。25 與總賬對賬(與總賬對賬前，必須將此前形成的憑證過賬)利用“與總賬對賬”功能，核對固定資產(chǎn)系統(tǒng)賬簿是否與總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)賬簿一致。步驟：固定資產(chǎn)與總帳對帳增加增加選擇會計科目（分別選擇固定資產(chǎn)原值科目：1601；累計折舊科目：1602和減值準備科目：1505）確定關(guān)閉退出3. 報表查詢處理（容易）3.1 查詢固定資產(chǎn)清單（“固定資產(chǎn)”“固定資產(chǎn)清單”錄入方案名稱：所有固定資產(chǎn)在“對于多部門使用的固定資產(chǎn)”項目中選擇“顯示，所有部門

42、都顯示出來”）3.2 查詢固定資產(chǎn)明細賬（“固定資產(chǎn)”賬簿報表“固定資產(chǎn)明細賬”方案名稱：本期固定資產(chǎn)在“過濾條件”選項卡中選擇“全部”）第五篇：應(yīng)收/應(yīng)付管理練習(xí)目的：掌握KIS應(yīng)收應(yīng)付款管理中預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、其他支出的業(yè)務(wù)應(yīng)用；憑證制作；往來業(yè)務(wù)核銷的方法要求：1、 通過收款、付款功能，對發(fā)生的應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)進行收款和付款2、 通過其他收入、費用支出練習(xí)其他業(yè)務(wù)收支業(yè)務(wù)3、 學(xué)會制作憑證模板4、 練習(xí)往來業(yè)務(wù)核銷業(yè)務(wù)操作；5、 練習(xí)資料數(shù)據(jù)：1、 應(yīng)收、應(yīng)付款功能來源于前述的初始化數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)發(fā)生的數(shù)據(jù)2、 收回初始化的期初應(yīng)收款3、 支付期初應(yīng)付款4、 代墊001客戶的800元運費押

43、金5、 欠001供應(yīng)商的代墊運費1500元6、 將業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證張娟無“應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)”管理權(quán)限，故此部分由張健完成。一、應(yīng)收/應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)正常操作步驟：（1）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：進入已建帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置出納參數(shù)/系統(tǒng)參數(shù)修改啟用日期為2009.01（2）進入已建賬套初始化應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)客戶（錄入應(yīng)收與預(yù)收數(shù)據(jù)）客戶代碼（按F7）選擇幣別（人民幣和外幣分別輸入）點擊明細輸入相關(guān)信息退出（3）錄完畢應(yīng)收和預(yù)收后，再點供應(yīng)商（錄入應(yīng)付與預(yù)付數(shù)據(jù)）步驟與錄入應(yīng)收與預(yù)收相同分類代碼名稱 幣別應(yīng)收賬款預(yù)收賬款期初余額業(yè)務(wù)發(fā)生時間收款期限部門業(yè)務(wù)員原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣應(yīng)收002天達公司RMB

44、10000001000000 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)收002天達公司USD200013960200013960 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)收002天達公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)付002華碩公司RMB500005000050000 50000 2008-12-312009-2-1采購部趙立應(yīng)付002華碩公司USD3000209403000 20940 2008-12-312009-2-1采購部趙立應(yīng)付002華碩公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-31200

45、9-2-1采購部趙立二、各種業(yè)務(wù)的制單練習(xí)1、收款單練習(xí)1.1預(yù)收款練習(xí)：新增預(yù)收單，客戶： 長城公司 預(yù)收長城公司銷售貨款5000元，日期2009-01-10步驟：1、前提：完善應(yīng)收應(yīng)付初始化2、啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)：初始化啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)開始確定。3、應(yīng)收應(yīng)付收款單填寫相關(guān)數(shù)據(jù)（客戶：長城公司，收款類型：預(yù)收款；日期：2009-01-10；結(jié)算帳戶：建行；結(jié)算方式：支票；表頭金額：5000元，摘要：預(yù)收銷貨款；結(jié)算號：12345）4、保存審核退出（必須審核，不審核不成單，對后續(xù)操作影響大）2、收款練習(xí)2.1業(yè)務(wù)描述長城公司于2009年1月10日向銷售部銷售人員李娜訂購A產(chǎn)品50件，銷售價5400元（不

46、含稅價）。2009年1月13日倉庫按銷售部要求發(fā)貨，財務(wù)部并開具銷售發(fā)票，銷售方式：賒銷，收款期限：2009年1月30日。步驟：銷售管理銷售發(fā)票填寫相關(guān)數(shù)據(jù)（帶*號必填） 保存審核退出發(fā)票日期：2009年1月13日，源單類型：銷售出庫 收款期限：2009-1-302.2往來核銷功能：沖銷預(yù)收的5000銷售款步驟：應(yīng)收應(yīng)付往來核銷填寫相關(guān)數(shù)據(jù)（如下表：注意：源單編號要按F7）保存審核要求：錄入預(yù)收單據(jù)和應(yīng)收單據(jù)兩欄中的核銷金額都要填入，并勾“選擇”。日期：1009-1-30 摘要：沖預(yù)收2.3收款全額收回余款客戶： 長城公司 日期2009-01-30 收款類型：應(yīng)收款，結(jié)算方式：建行，收款金額310，900