某供電公司財(cái)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部部門(mén)職責(zé)說(shuō)明

1、1 部門(mén)目標(biāo) 實(shí)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理工作的制度化、 規(guī)范化、程序化， 保證會(huì)計(jì)核算的 準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性，實(shí)現(xiàn)公司的合法經(jīng)營(yíng)；提高資金使用效率，為公司經(jīng) 營(yíng)發(fā)展提供資金支持； 實(shí)現(xiàn)公司預(yù)算管理的規(guī)范化和制度化， 推動(dòng)全面預(yù)算管理 體系的實(shí)施；為公司戰(zhàn)略決策提供有效的財(cái)務(wù)依據(jù)，推動(dòng)公司戰(zhàn)略實(shí)施。2 部門(mén)主要工作內(nèi)容說(shuō)明內(nèi)容1 預(yù)算管理 負(fù)責(zé)制定和落實(shí)統(tǒng)一的預(yù)算編制口徑 , 預(yù)算管理辦法的制定、完善及執(zhí)行，預(yù) 算體系的建立 負(fù)責(zé)組織公司年度及長(zhǎng)期預(yù)算的編制工作，負(fù)責(zé)季度、月度預(yù)算的管理工作， 并做好預(yù)算的協(xié)調(diào)、控制、考核工作，保證年度預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 參加公司預(yù)算管理委員會(huì)會(huì)議，準(zhǔn)備會(huì)議議題

2、和會(huì)議材料，負(fù)責(zé)會(huì)議記錄和會(huì) 議紀(jì)要，落實(shí)會(huì)議決定的相關(guān)事宜，根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)的決議，做好預(yù)算的 歸口、分解和下達(dá)工作 負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行實(shí)際值的匯總和預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行結(jié)果的編報(bào)工作，會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)共 同對(duì)預(yù)算執(zhí)行差異進(jìn)行分析負(fù)責(zé)組織公司半年度的預(yù)算調(diào)整工作2 核算管理 核算體系建立 負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行核算管理的有關(guān)管理辦法和制度 根據(jù)會(huì)計(jì)法規(guī)制度和企業(yè)核算需要，負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算體系的設(shè)計(jì)、組織 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)科目和帳套的設(shè)置固定資產(chǎn)管理 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)核算辦法的制定； 協(xié)助擬訂并督促執(zhí)行固定資產(chǎn)管理辦法 和制度 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)由于新增、調(diào)撥、盤(pán)點(diǎn)、毀損、報(bào)廢等情況進(jìn)出企業(yè)時(shí)價(jià)值形態(tài)的核算管理會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬定

3、固定資產(chǎn)編碼、目錄及管理辦法，并組織實(shí)施辦理固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等申報(bào)審批手續(xù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提電價(jià)管理負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行電價(jià)管理的有關(guān)管理辦法、制度 負(fù)責(zé)監(jiān)督對(duì)已批準(zhǔn)的售電價(jià)格方案貫徹實(shí)施 根據(jù)售電價(jià)格預(yù)測(cè)結(jié)果對(duì)售電收入預(yù)算的調(diào)整和執(zhí)行情況進(jìn)行分析 根據(jù)物價(jià)部門(mén)批準(zhǔn)的購(gòu)電價(jià)，會(huì)同電力營(yíng)銷(xiāo)部、規(guī)劃計(jì)劃部辦理地方小火電 購(gòu)電費(fèi)的支付結(jié)算電費(fèi)收入管理負(fù)責(zé)審核、分析售電收入明細(xì)表及涉及相關(guān)數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)報(bào)表 負(fù)責(zé)蘇州公司電費(fèi)收入及各種代收縣公司電費(fèi)的核算工作 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)基金附加的繳付和清算工作 負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)中呆、壞賬的分析和核銷(xiāo)工作生產(chǎn)成本核算管理負(fù)責(zé)成本核算管理辦法的制定工作按照年度

4、預(yù)算，負(fù)責(zé)監(jiān)督并嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本支出 負(fù)責(zé)審核監(jiān)督各類(lèi)成本支出的合理合法性工程核算管理負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行工程核算管理的有關(guān)辦法、制度負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)管理和成本核算的角度參與工程概算的審查、工程竣工驗(yàn)收、工 程招投標(biāo)及各種工程合同（協(xié)議）的簽訂工作，并監(jiān)督實(shí)施 負(fù)責(zé)資本性支出用款計(jì)劃的審核和匯編工作 負(fù)責(zé)蘇州所轄工程項(xiàng)目的核算及決算編制 基于工程核算數(shù)據(jù)，對(duì)工程項(xiàng)目的超支或延遲提出預(yù)警債權(quán)債務(wù)管理負(fù)責(zé)擬定并督促執(zhí)行債權(quán)債務(wù)核算管理辦法負(fù)責(zé)公司貸款償還管理及核算工作 負(fù)責(zé)小火電購(gòu)電費(fèi)的分期付款工作 負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的往來(lái)款項(xiàng)的管理工作，定期與有關(guān)往來(lái)單位 進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)的核對(duì)和清理工作負(fù)責(zé)其他應(yīng)

5、收應(yīng)付項(xiàng)目，如預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)等 的核算物資管理負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行物資核算的有關(guān)管理辦法和制度 負(fù)責(zé)會(huì)同物資管理部門(mén)建立物資管理制度，參與物資采購(gòu)、保管、發(fā)放過(guò)程 相關(guān)內(nèi)部控制制度的制定工作負(fù)責(zé)對(duì)在途物資和入庫(kù)尚未付款的物資及時(shí)清理、核對(duì)、結(jié)算 負(fù)責(zé)建立物資核算的流程和稽核審查制度，及時(shí)對(duì)庫(kù)存物資的收、發(fā)結(jié)存情 況進(jìn)行分類(lèi)、匯總、核算定期或不定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)，對(duì)存在的問(wèn)題，協(xié)助物資管理部 門(mén)進(jìn)行處理隨時(shí)檢查、掌握庫(kù)存物資的儲(chǔ)備動(dòng)態(tài)，考核流動(dòng)資金的使用效果，對(duì)超正常 儲(chǔ)備和呆滯積壓物資及保管不善等原因造成的損失浪費(fèi)，協(xié)助有關(guān)部門(mén)進(jìn)行 處理參與物資的招投標(biāo)工作和

6、合同的會(huì)簽其他會(huì)計(jì)核算項(xiàng)目 負(fù)責(zé)工資薪金的核算、計(jì)提和撥付 負(fù)責(zé)其他費(fèi)用的核算，包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、低值易耗品、修繕費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi) 等負(fù)責(zé)其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)支出的核算 負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出的核算報(bào)表管理 負(fù)責(zé)公司月、季、年度報(bào)表的編制、分析和上報(bào)工作 配合中介機(jī)構(gòu)年報(bào)的審計(jì)工作負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行報(bào)表管理的有關(guān)管理辦法、制度 出納負(fù)責(zé)及時(shí)辦理銀行存款匯、收、付款業(yè)務(wù) 負(fù)責(zé)保守存款秘密，隨時(shí)掌握銀行存款余額 負(fù)責(zé)各種有價(jià)證券、銀行承兌匯票、空白支票、匯款憑證及其他有關(guān)票據(jù)及 有關(guān)印章的保管，對(duì)支票防偽識(shí)別、支票密碼、保險(xiǎn)柜密碼等負(fù)有保密責(zé)任 負(fù)責(zé)辦理應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)及到期承兌工作、 應(yīng)付票據(jù)的

7、簽發(fā)工作， 建立應(yīng)收、 應(yīng)付票據(jù)的備查簿負(fù)責(zé)辦理有關(guān)銀行托收、拒付款業(yè)務(wù)3 現(xiàn)金管理 負(fù)責(zé)各類(lèi)資金的核算管理工作；負(fù)責(zé)資金管理辦法的制定，確保公司各類(lèi)資金 管理的安全性、合法性、規(guī)范性 負(fù)責(zé)對(duì)資金使用的整體規(guī)劃，包括公司折舊貼費(fèi)等資本金的收支及計(jì)劃管理 負(fù)責(zé)匯總各部門(mén)和縣公司的資金使用需求，編制資金使用計(jì)劃并上報(bào)省公司； 確保收支平衡負(fù)責(zé)蘇州公司的籌資管理 負(fù)責(zé)對(duì)縣公司資金的下?lián)?負(fù)責(zé)電費(fèi)的上繳工作 負(fù)責(zé)與各開(kāi)戶銀行的對(duì)帳工作，負(fù)責(zé)銀行余額調(diào)節(jié)表的編制 負(fù)責(zé)公司資金籌措、使用、回收全過(guò)程的財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理4 稅務(wù)管理 負(fù)責(zé)公司稅收的計(jì)算、申報(bào)、抵扣、征繳管理工作，負(fù)責(zé)辦理公司減、免、退 稅管理工

8、作，報(bào)送有關(guān)資料 負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行稅務(wù)管理的有關(guān)管理辦法、制度負(fù)責(zé)研究國(guó)家的稅收政策 負(fù)責(zé)辦理公司稅務(wù)登記 負(fù)責(zé)公司發(fā)票、收據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、發(fā)放、銷(xiāo)號(hào)和銷(xiāo)毀5 會(huì)計(jì)監(jiān)督 負(fù)責(zé)公司本部及下屬市（縣）公司對(duì)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策與法律規(guī)定的貫徹執(zhí)行 情況的監(jiān)督和檢查 負(fù)責(zé)國(guó)資委、監(jiān)事會(huì)有關(guān)基礎(chǔ)材料的整理填報(bào)工作 負(fù)責(zé)對(duì)市（縣）公司進(jìn)行財(cái)務(wù)稽核。指導(dǎo)、督促基層單位依照相關(guān)制度正確開(kāi) 展財(cái)務(wù)核算；并負(fù)責(zé)及時(shí)向被稽核單位出具稽核報(bào)告，對(duì)違紀(jì)事項(xiàng)提出處理意 見(jiàn)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題提出整改意見(jiàn) 負(fù)責(zé)蘇州公司及下屬市（縣）公司建立健全財(cái)務(wù)約束機(jī)制，防范和回避財(cái)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn) 負(fù)責(zé)蘇州公司及下屬縣公司加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高

9、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量，做到會(huì)計(jì) 信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠 負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行稽核管理的有關(guān)管理辦法、制度6 財(cái)務(wù)信息化管理 協(xié)同信息中心開(kāi)展公司財(cái)務(wù)的信息化建設(shè)工作，包括財(cái)務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃、實(shí)施和 管理工作 負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)財(cái)務(wù)人員的信息化的培訓(xùn) 負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行財(cái)務(wù)現(xiàn)代化管理的有關(guān)管理辦法、制度7 財(cái)務(wù)分析和決策支持 負(fù)責(zé)公司整體財(cái)務(wù)狀況的分析工作，包括對(duì)各類(lèi)財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析；基于財(cái)務(wù)指 標(biāo)，分析未來(lái)企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及可能面臨的風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)責(zé)各類(lèi)工程項(xiàng)目的成本分析，分析投資效果，挖掘降低成本的空間 參與年度、半年度、季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的分析工作 負(fù)責(zé)對(duì)資金使用狀況和資金使用成本進(jìn)行分析 提供公司管理層分析決策所需要的財(cái)物數(shù)據(jù)8 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理 負(fù)責(zé)蘇州公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理辦法的制定 負(fù)責(zé)執(zhí)行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)的草案意見(jiàn)對(duì)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成情況提出考核意見(jiàn)9 檔案管理負(fù)責(zé)擬訂并督促執(zhí)行檔案管理的有關(guān)辦法、制度 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部支票印鑒、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章的管理 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的打印、裝訂及會(huì)計(jì)憑證、賬薄和報(bào)表的光盤(pán)刻錄工作，以及上 述文檔一年內(nèi)的保存工作10 綜合管理負(fù)責(zé)本部門(mén)公文處理，負(fù)責(zé)本部門(mén)相關(guān)會(huì)議的記錄工作，負(fù)責(zé)向預(yù)算管理