國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金托管協(xié)議

1、國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：國泰基金管理有限公司基金托管人：中國銀行股份有限公司二九年四月0 / 37目 錄一、托管協(xié)議當(dāng)事人2二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋3三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查3四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查6五、基金財產(chǎn)的保管6六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行8七、交易及清算交收安排10八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算12九、基金收益分配14十、基金信息披露15十一、基金費(fèi)用16十二、基金份額持有人名冊的保管17十三、基金有關(guān)文件檔案的保存18十四、基金托管人和基金管理人的更換18十五、禁止行為18十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

2、19十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分20十八、適用法律與爭議解決方式21十九、托管協(xié)議的效力22二十、托管協(xié)議的簽訂22鑒于國泰基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；鑒于中國銀行股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于國泰基金管理有限公司擬擔(dān)任國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金的基金管理人，中國銀行股份有限公司擬擔(dān)任國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型基金的基金托管人；為明確國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。一、托管

3、協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）名稱：國泰基金管理有限公司住所：上海市浦東新區(qū)峨山路91弄98號201A辦公地址：上海浦東新區(qū)世紀(jì)大道100號上海環(huán)球金融中心39樓法定代表人：陳勇勝成立日期：1998年3月5日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字19985號經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)；發(fā)起設(shè)立基金；及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)組織形式：有限責(zé)任公司注冊資本：1.1億元人民幣存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）名稱：中國銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號法定代表人: 肖鋼成立時間： 1983年10月31日基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)

4、文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號組織形式：股份有限公司注冊資本：人民幣貳仟伍佰叁拾捌億叁仟玖佰壹拾陸萬貳仟零玖元經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保險箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行

5、及付款；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；組織或參加銀團(tuán)貸款；國際貴金屬買賣；海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤稍S可的一切銀行業(yè)務(wù)；在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當(dāng)?shù)胤羁砂l(fā)行或參與代理發(fā)行當(dāng)?shù)刎泿?；?jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋（一）依據(jù)本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國合同法、中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱“基金法”）、證券投資基金運(yùn)作管理辦法（以下簡稱“運(yùn)作辦法”）、證券投資基金信息披露管理辦法及其他有關(guān)法律法規(guī)與國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金基金合同（以下簡稱“基金合同”）訂立。（二）目的訂立本協(xié)議的目的是明確國泰區(qū)位優(yōu)勢股票型證券投資基金基金托管人和國泰區(qū)位

6、優(yōu)勢股票型證券投資基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。（三）原則基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。（四）解釋除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。主要包括以下方面：1、對基金的投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)將擬投資的股票庫、債券庫等各投資

7、品種的具體范圍提供給基金托管人。基金管理人可以根據(jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。基金托管人根據(jù)上述投資范圍對基金的投資進(jìn)行監(jiān)督；本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（A股及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許投資的其他種類和其他市場的股票）、債券、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。本基金股票資產(chǎn)投資比例占基金資產(chǎn)的60%-95%；債券、現(xiàn)金、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具占基

8、金資產(chǎn)的5%-40%，其中，權(quán)證投資比例占基金資產(chǎn)凈值的0-3%，資產(chǎn)支持類證券投資比例占基金資產(chǎn)凈值的0-10%，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。2、對基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督；本基金投資組合比例限制（1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；（2）本基金與基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；（3）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過基金總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（4）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的5；（5）本基金

9、持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；（6）基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證不得超過該權(quán)證的10%；（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；（8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過本基金資產(chǎn)凈值的10%；（9）基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；（10）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；

10、（11）法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制。3、對基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。為對基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單；4、基金管理人向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對手庫，交易對手庫由銀行間交易會員中財務(wù)狀況較好、實力雄厚、信用等級高的交易對手組成?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人?；鸸芾砣藚⑴c銀行間債券市場交易的交易對手應(yīng)符合交易對手庫的范圍。基金托管人對基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進(jìn)行監(jiān)督； 5、基金托管人對銀

11、行間市場交易的交易方式的控制按如下約定進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嗽阢y行間市場交易的交易方式主要包括以下幾種：(1）銀行間現(xiàn)券買賣，買入時實行見券付款、賣出時實行見款付券；(2）銀行間回購交易，正回購時實行見款押券，逆回購時實行先押券后付款；(3）如遇特殊情況無法按照以上方式執(zhí)行交易，基金經(jīng)理需報本基金管理人的投資總監(jiān)批準(zhǔn)。6、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督；7、對法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督。（二）基金托管人應(yīng)

12、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。（三）基金托管人在上述第（一）、（二）項的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定，應(yīng)及時通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管

13、理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同、本協(xié)議約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。（五）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨

14、礙基金托管人遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無正當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在

15、限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。五、基金財產(chǎn)的保管（一）基金財產(chǎn)保管的原則1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金

16、托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨(dú)立。5、除依據(jù)基金法、運(yùn)作辦法、基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合基金法、運(yùn)作辦法等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字方為有效。2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基金銀行賬戶中，并確

17、保劃入的資金與驗資確認(rèn)金額相一致。（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合中華人民共和國票據(jù)法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、現(xiàn)金管理條例、人民幣

18、利率管理規(guī)定、關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知、支付結(jié)算辦法以及其他有關(guān)規(guī)定。（四）基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立存款賬戶，并負(fù)責(zé)該賬戶的日常管理以及銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。基金管理人應(yīng)派專人協(xié)助辦理開戶事宜。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料，并對基金托管人給予積極配合和協(xié)助。（五）基金證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。2、本基金證券賬戶的開立

19、和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蜣D(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理基金合同生效后，基金管理

20、人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間債券市場債券和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負(fù)責(zé)向中國人民銀行報備。（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管。（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正本的原

21、件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少15年。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代

22、表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知后以電話確認(rèn)。3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。（二）指令的內(nèi)容指令是基金管理人在運(yùn)作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送。對于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改

23、對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通知，則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。2、基金管理人應(yīng)按照基金法、運(yùn)作辦法、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時電話通知基金托管人。 3、基金托管人在接受指令時，應(yīng)對投資指令的要素是否齊全、印鑒是否與被授權(quán)人預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符等進(jìn)行表面真實性的檢查，對合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。4、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加蓋印章后及時傳真給基金托管人。

24、5、基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、預(yù)留印鑒錯誤等情形?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認(rèn)后方能執(zhí)行。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同、本協(xié)議的約定，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并立即

25、書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。除此之外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對基金造

26、成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確認(rèn)后于通知載明的生效時間生效。基金管理人在此后3個工作日內(nèi)將對授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。七、交

27、易及清算交收安排（一）基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：（1）資金雄厚，信譽(yù)良好。（2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的處罰。（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的要求。（4）具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。（5）研究實力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為基金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、市場走向、股票分析的研究報告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提

28、供專題研究報告。2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的程序基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會報告?；鸸芾砣藨?yīng)將委托協(xié)議（或席位租用協(xié)議）的原件及時送交基金托管人。3、相關(guān)信息的通知基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人基金專用席位的號碼、券商名稱、傭金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況，其中席位租用應(yīng)至少在首次進(jìn)行交易的10個工作日前通知基金托管人，席位退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人。（二）基金清算交收1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交收，由基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的

29、結(jié)算規(guī)則辦理。2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時，基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時支付清算款時，責(zé)任方應(yīng)對由此給基金財產(chǎn)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1日）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上

30、有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。（三）資金、證券賬目和交易記錄核對基金管理人和基金托管人應(yīng)對本基金的資金、證券賬目及交易記錄進(jìn)行核對。（四）申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算1、T日，投資者進(jìn)行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進(jìn)行核對；基金管理人將雙方蓋章確認(rèn)的或基金管理人決定采用的基金份額凈值以基金份

31、額凈值公告的形式傳真至相關(guān)信息披露媒體。2、T+1日， 注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認(rèn)的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送?；鸸芾砣?、基金托管人根據(jù)確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。3、基金管理人應(yīng)要求注冊登記機(jī)構(gòu)在托管人處開立并管理專門用于辦理基金申購贖回款項清算的“基金清算賬戶”?；鹜泄苜~戶與“基金清算賬戶”間實行日清算，申購清算日為T+2日，贖回清算日為T+3日。辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)換出本基金時，清算日為T+3日，轉(zhuǎn)換入本基金時，由貨幣型基金轉(zhuǎn)入，清算日為T+1日；由非貨幣型基金轉(zhuǎn)入，清算日為T+3日。4、基金托

32、管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在16:00前從“基金清算賬戶”劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在16:00前劃到“基金清算賬戶”，托管人在資金劃出后立即通知基金管理人進(jìn)行賬務(wù)處理。5、基金管理人未能按上款約定將托管

33、賬戶凈應(yīng)收額全額、及時匯至基金的托管賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金管理人承擔(dān)；基金托管人未能按上款約定將托管賬戶凈應(yīng)付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。6、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日該基金份額總數(shù)后的價值。2、基金管理人應(yīng)

34、每開放日對基金財產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合同、證券投資基金會計核算辦法及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日結(jié)束后計算得出當(dāng)日的該基金份額凈值，并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人應(yīng)在收到上述傳真后對凈值計算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并在蓋章后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值

35、。4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進(jìn)行協(xié)商和糾正。5、當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后三位內(nèi)發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值估值錯誤。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；當(dāng)計價錯誤達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)計價錯誤達(dá)到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。6、由于基金管理人對外公布的任何基金凈

36、值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致該基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯誤造成了基金財產(chǎn)或基金份額持有人的不當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承?dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美Ｈ绻颠€金額不足以彌補(bǔ)基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進(jìn)行分配。7、由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取

37、必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。8、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。（二）基金會計核算1、基金賬冊的建立基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若

38、雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的核對基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應(yīng)及時查明原因并糾正。3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成；招募說明書在基金合同生效后每六個月更新并公告一次，于該等期間屆滿后45日內(nèi)公告。季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)編制完畢并于每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)予以公告；半年度報告在會計年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會計年度半年終了后60日內(nèi)予以公告；年度報告在

39、會計年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會計年度終了后90日內(nèi)予以公告。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告，半年度報告或者年度報告。基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎肽甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供

40、基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金

41、托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。九、基金收益分配（一）基金收益分配的依據(jù)1、基金收益分配是指將該基金的可供分配利潤根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進(jìn)行分配?；鹂晒┓峙淅麧欀附刂潦找娣峙浠鶞?zhǔn)日未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。2、收益分配應(yīng)該符合基金合同關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。（二）基金收益分配的時間和程序1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)基金合同的相關(guān)規(guī)定制定。2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人審核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的審核，并將審核意見書面通知基金管理人，審核通過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案報

42、中國證監(jiān)會備案，同時，對外予以公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及基金合同的除外。3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按除權(quán)除息日的該基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資的方式（下稱“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。4、基金托管人根

43、據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購基金份額，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。十、基金信息披露（一）保密義務(wù)1、除按照基金法、運(yùn)作辦法、基金合同、信息披露辦法及其他有關(guān)規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。基金管理人與基金托管人對本基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金份額持有人大會以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用

44、其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。2、本基金信

45、息披露的所有文件，包括基金合同和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。3、基金年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）和基金管理人、基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“網(wǎng)站”）等媒介進(jìn)行；基金管理人、基金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定報刊和網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。5、信息文本的存放與備查基金管理人、基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)

46、、基金合同的規(guī)定將招募說明書、定期報告等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，并接受基金份額持有人的查詢和復(fù)制要求。基金管理人、基金托管人應(yīng)為文本存放、基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。6、對于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值），基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并與基金托管人協(xié)商采取補(bǔ)救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時恢復(fù)辦理信息披露。（三）基金托管人報告基金托管人應(yīng)按基金法、運(yùn)作辦法、信息披露辦法和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度

47、結(jié)束后55日內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后85日內(nèi)在基金半年度報告及年度報告中分別出具托管人報告。十一、基金費(fèi)用（一）基金管理人的管理費(fèi)基金管理人的基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計提。在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計提。計算方法如下：HE1.5%當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi)E為前一日基金資產(chǎn)凈值基金管理費(fèi)每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。在首期支付基金管理費(fèi)前，基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定基金管理費(fèi)的收款賬戶。此賬戶原則上一旦指定不可

48、變更。如確有需要變更，基金管理人應(yīng)提前10個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。（二）基金托管人的托管費(fèi)基金托管人的基金托管費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費(fèi)率計提。在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費(fèi)率計提。計算方法如下：H=E0.25%當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)E為前一日的基金資產(chǎn)凈值基金托管費(fèi)每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。（三）經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致，基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低該基金管理費(fèi)和/或托管費(fèi)?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費(fèi)率

49、實施前2日依照有關(guān)規(guī)定在指定媒體上公告。（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定執(zhí)行。（五）對于違反法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金費(fèi)用的計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等）的基金費(fèi)用，不得從任何基金財產(chǎn)中列支。十二、基金份額持有人名冊的保管（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持有人名冊包括以下幾類：1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；

50、4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。（二）基金份額持有人名冊的提供對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。（三）基金份額持有人名冊的保管基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告。十三、基金有關(guān)文件檔案的保存（一）基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報

51、表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限為15年。（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件和檔案履行保密義務(wù)。十四、基金托管人和基金管理人的更換 （一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。（二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金管理人應(yīng)給予積極配合

52、，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。（三）其他事宜見基金合同的相關(guān)約定。十五、禁止行為（一）基金法第二十條、第三十一條禁止的行為。（二）基金法第五十九條禁止的投資或活動。（三）除根據(jù)基金管理人的指令或基金合同、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。（五）法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議禁止的其他行為。十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算（一）托管協(xié)議的變更本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行變更。變更后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會核

53、準(zhǔn)。（二）托管協(xié)議的終止發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)終止：1、基金合同終止；2、本基金更換基金托管人；3、本基金更換基金管理人；4、發(fā)生基金法、運(yùn)作辦法或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。（三）基金財產(chǎn)的清算1、基金財產(chǎn)清算組（1）自基金合同終止事由發(fā)生之日起30個工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清算組，在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和本協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。（2）基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。（3）基金財產(chǎn)清算組

54、負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。2、清算程序（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；（2）基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限；（3）基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；（4）對基金財產(chǎn)進(jìn)行評估和變現(xiàn)；（5）制作清算報告；（6）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；（8）對基金財產(chǎn)進(jìn)行分配。3、清算費(fèi)用清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。4、基金剩余財產(chǎn)的分配基金財產(chǎn)按下列順序清償：（1）支付清算費(fèi)用；（2）交納所欠稅款；（3）清償基金債務(wù)；（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配?；鹭敭a(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。5、基金財產(chǎn)清算的公告基金財產(chǎn)清算組做出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存15年以上。十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分（一）本協(xié)議當(dāng)事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。（二）因本協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的