金融專業(yè)開(kāi)題報(bào)告我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型影響因素分析

1、畢業(yè)論文開(kāi)題報(bào)告題 目我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型影響因素分析系專 業(yè)姓 名班 級(jí)學(xué) 號(hào)指導(dǎo)教師一、國(guó)內(nèi)外研究概況、選題的理論意義或應(yīng)用前景（一）國(guó)內(nèi)外研究概況1、國(guó)內(nèi)研究概況在我國(guó)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的研究，從研究角度來(lái)看，大致有兩類，一類是致力于研究與非利息收入相關(guān)的中間業(yè)務(wù)，一類是直接通過(guò)研究我國(guó)非利息發(fā)展的現(xiàn)狀及問(wèn)題出發(fā)進(jìn)行的。從研究的落腳點(diǎn)來(lái)看，亦可以分為兩類，一類致力于研究非利息收入對(duì)銀行盈利能力的影響，一類是專注于非利息收入與銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。王新華，郭永強(qiáng)（2005），通過(guò)中、外資銀行中間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力比較認(rèn)識(shí)到：（1）外資銀行的中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額呈逐步擴(kuò)大態(tài)勢(shì)；（2）外資銀行的外匯中間業(yè)

2、務(wù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯；（3）外資銀行單位中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)量的創(chuàng)利能力較強(qiáng)；（4）外資銀行的中間業(yè)務(wù)綜合競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。周好文、王菁（2008）、趙冠宇（2010）從資產(chǎn)組合理論視角來(lái)審視我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的波動(dòng)性問(wèn)題。周好文、王菁（2008）認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行收入波動(dòng)性的下降是凈利息收入波動(dòng)性下降和多樣化收益共同影響的結(jié)果，但其中多樣化收益是關(guān)鍵因素。因?yàn)閮衾⑹杖氩▌?dòng)性的下降不顯著，而非利息收入的波動(dòng)性的增幅較大，所以非利息收入業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理者值得高度關(guān)注的部分。趙冠宇（2010）在上一基礎(chǔ)上利用回歸分析又更加精確地得出，在現(xiàn)階段我國(guó)銀行業(yè)的非利息業(yè)務(wù)收入必須占比達(dá)到11以上才能起到發(fā)揮收入渠

3、道多元化作用，降低商業(yè)銀行總風(fēng)險(xiǎn)的目的。婁迎春（2008）實(shí)證分析了非利息收入和經(jīng)營(yíng)績(jī)效之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的非利息收入占營(yíng)業(yè)收入的比重太小，所以非利息收入對(duì)銀行資產(chǎn)和資本盈利能力的影響尚不明顯，提出我國(guó)商業(yè)銀行一定要在堅(jiān)持效益原則的基礎(chǔ)上,大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。劉暢（2009）從多元化、范圍經(jīng)濟(jì)、金融創(chuàng)新等理論角度解釋了商業(yè)銀行拓展非利息收入的動(dòng)因，并分析了拓展非利息收入的制約因素和風(fēng)險(xiǎn)因素。通過(guò)實(shí)證研究得出只有當(dāng)非利息收入不引發(fā)營(yíng)業(yè)成本大幅增加時(shí)，非利息收入才會(huì)促進(jìn)銀行利潤(rùn)率水平的提高。譚弦（2010）引入衡量銀行收入多樣化程度的指標(biāo)div和非利息收入占比指標(biāo)un，試圖發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)

4、指標(biāo)與銀行收益狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平之間的關(guān)系。最后得出的結(jié)論認(rèn)為在我國(guó)現(xiàn)有環(huán)境下大力發(fā)展多元化收入結(jié)構(gòu)并不合適，還應(yīng)以提升存貸業(yè)務(wù)效率為當(dāng)務(wù)之急。魏世杰，倪旎，付忠名（2010），利用robust標(biāo)準(zhǔn)誤的固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)面板回歸模型，發(fā)現(xiàn)非利息收入份額的提高與銀行績(jī)效之間存在負(fù)相關(guān)，并得出傭金及手續(xù)費(fèi)收入份額的增加有利于提高銀行績(jī)效，但是投資收入份額則表現(xiàn)出相反的效應(yīng)。龔蓉(2011)比較分析了2008年金融危機(jī)前后，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的變化及務(wù)結(jié)構(gòu)，認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)豐碩利潤(rùn)背后隱藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)。但是其高利潤(rùn)仍是商業(yè)銀行提高盈利能力的最有力工具。段軍山、蘇國(guó)強(qiáng)（2011）實(shí)證檢驗(yàn)了我國(guó)商業(yè)銀

5、行的非利息收入的影響因素，結(jié)果發(fā)現(xiàn)影響商業(yè)銀行非利息收入最顯著的是銀行間國(guó)債指數(shù)，商業(yè)銀行非利息收入的債券價(jià)格彈性是-9.28%，商業(yè)銀行非利息收入的貨幣供應(yīng)彈性是6.13%。曹辰（2011）應(yīng)用非利息業(yè)務(wù)收益率來(lái)衡量商業(yè)銀行金融中介功能轉(zhuǎn)型的效率進(jìn)行了實(shí)證分析，研究市場(chǎng)份額、外資銀行進(jìn)入、銀行自身經(jīng)營(yíng)管理效率和市場(chǎng)需求對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的影響，借此來(lái)反映我國(guó)商業(yè)銀行金融中介功能轉(zhuǎn)型效率的受影響情況。2、國(guó)外研究概況國(guó)外學(xué)者主要從收入結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效以及收入結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)影響兩個(gè)方面拓展研究。de young and roland(1999)認(rèn)為非利息收入實(shí)質(zhì)并不比利息收入更具有穩(wěn)

6、定性。他們認(rèn)為由于轉(zhuǎn)換成本、信息成本以及擴(kuò)展非利息收入的服務(wù)所需要的固定成本問(wèn)題都可能導(dǎo)致非利息收入的波動(dòng)性增加。smith r and wood g（2003）選取1994-1998年歐盟銀行業(yè)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)利息收入的下降雖然不能完全被非利息收入的增加所抵消，但對(duì)穩(wěn)定銀行績(jī)效不至于大幅度下滑起到了積極的作用。stiroh (2006)進(jìn)一步的研究證實(shí)了在美國(guó)商業(yè)銀行非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)加速發(fā)展的情況下并沒(méi)有表現(xiàn)出其業(yè)務(wù)的多樣化收益。laetitia等人(2007)對(duì)歐洲銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)與產(chǎn)品結(jié)構(gòu)之間的關(guān)系做了研究，將非利息收入分為兩部分，一部分為交易性收入，另一部分為手續(xù)費(fèi)收入。通過(guò)分析1996-2

7、002年間734家銀行的數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)那些積極從事非利息業(yè)務(wù)的銀行的風(fēng)險(xiǎn)要大于主要從事信貸業(yè)務(wù)的銀行，且非利息收入占比越大，銀行的風(fēng)險(xiǎn)越高。calmes等（2009）考察了加拿大銀行業(yè)非利息業(yè)務(wù)的情況，結(jié)果發(fā)現(xiàn)雖然加拿大銀行從事非利息業(yè)務(wù)的范圍和規(guī)模在擴(kuò)大，但并沒(méi)有顯示非利息收入對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和收益產(chǎn)生了正面影響。（二）選題的理論意義我國(guó)加入世界貿(mào)易組織以來(lái)，國(guó)內(nèi)金融國(guó)際化進(jìn)程進(jìn)一步加快，商業(yè)銀行就受到了一定的挑戰(zhàn)。隨著2006年底中國(guó)銀行業(yè)全面開(kāi)放，銀行業(yè)市場(chǎng)面臨程度更深、范圍更大的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)壓力，國(guó)內(nèi)各大商業(yè)銀行傳統(tǒng)的利潤(rùn)增長(zhǎng)方式面臨越來(lái)越大的挑戰(zhàn)。一般觀點(diǎn)認(rèn)為，利息收入具有顯著的不穩(wěn)定性和周期性

8、特征，且受壞賬風(fēng)險(xiǎn)影響較大。 而非利息收入，如信托服務(wù)、 結(jié)算業(yè)務(wù)、 資產(chǎn)托管等高收益的中間項(xiàng)目相對(duì)安全、 穩(wěn)定且利潤(rùn)率更高。在我國(guó)，就現(xiàn)階段而言，商業(yè)銀行收入的提高主要依靠于利息收入，信貸業(yè)務(wù)高居主導(dǎo)地位。因此，為了降低營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、提高銀行業(yè)績(jī)、增加收入、提升競(jìng)爭(zhēng)能力，近年來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行日益重視非利息收入，大力發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù)，促進(jìn)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。非利息收入開(kāi)始承擔(dān)起商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的重任。那么，探討究竟是什么因素促使我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，非利息收入的發(fā)展又是受何種因素影響與制約等問(wèn)題就具有十分重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。首先，它可以揭示和確定影響影響收入結(jié)構(gòu)的因素、方式和程度。其

9、次，它為防范銀行風(fēng)險(xiǎn)和提高盈利能力提供了科學(xué)的理論依據(jù)，可以為金融制度等的改革提供一定的參考。（三）應(yīng)用前景隨著金融體制的改革和銀行業(yè)的開(kāi)放，銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，存貸利差日益縮小。傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)了。優(yōu)化我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)，提高非利息收入比重是我國(guó)商業(yè)銀行增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇。本文通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及影響我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的影響因素的分析，為我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行收入結(jié)構(gòu)改革提供了一定的方向，便于相關(guān)銀行找準(zhǔn)自己所處的位置，通過(guò)改變或者提高相關(guān)性較高的可變因素來(lái)優(yōu)化自身的收入結(jié)構(gòu)，提升自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。二、研究的基本內(nèi)容及基本框架（一）研究的基

10、本內(nèi)容 本文主要選取我國(guó)部分國(guó)有銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行的近年來(lái)的最新數(shù)據(jù)，通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的具體情況，實(shí)證分析影響我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的因素，并提出觀點(diǎn)。（二）研究的基本框架一、引言二、我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀2.1 利息收入的概念及特點(diǎn)2.2 非利息收入的概念、特點(diǎn)及分類2.3 我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的架構(gòu)及特征三、我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的影響因素分析 4.1 我國(guó)商業(yè)銀行收入轉(zhuǎn)型的影響因素 4.2 實(shí)證分析 四、我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的對(duì)策建議五、結(jié)論三、研究方法、步驟及創(chuàng)新點(diǎn)本文通過(guò)我國(guó)主要商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)分析，研究我國(guó)收入結(jié)構(gòu)中非利息收入的變化情況及相關(guān)因素

11、對(duì)其的影響。（一）研究方法1.描述性分析，通過(guò)相關(guān)數(shù)據(jù)整合成圖表等，對(duì)我國(guó)收入結(jié)構(gòu)及非利息收入結(jié)構(gòu)變化現(xiàn)狀進(jìn)行分析。2.比較分析，對(duì)各年份、各類銀行之間非利息收入進(jìn)行比較。3.實(shí)證分析，利用相關(guān)數(shù)據(jù)，研究對(duì)影響我國(guó)非利息收入的各個(gè)因素與反映收入轉(zhuǎn)型效率指標(biāo)的相關(guān)性及回歸分析。（二）步驟1.準(zhǔn)備階段：收集資料，整理思路2.整理階段：分析資料，為寫(xiě)作做準(zhǔn)備3.寫(xiě)作階段：對(duì)于整理好的資料，運(yùn)用研究方法的出結(jié)論4.歸納總結(jié)，分析修改。（三）創(chuàng)新點(diǎn)對(duì)于非利息收入，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界已經(jīng)有很多的研究成果，主要傾向于非利息收入對(duì)銀行績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)影響方面的研究，國(guó)外研究結(jié)果大多認(rèn)為非利息收入的增加可以提高銀行收益率，

12、從而提高了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行非利息業(yè)務(wù)的研究并不是十分完善，主要集中在對(duì)于非利息收入占比對(duì)銀行績(jī)效的影響分析，也就是說(shuō)對(duì)收入結(jié)構(gòu)與銀行績(jī)效的關(guān)系研究上。 本文利用近年最新數(shù)據(jù)，通過(guò)我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的具體情況，實(shí)證分析影響我國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的因素，并提出觀點(diǎn)。四、研究工作進(jìn)度序號(hào)時(shí)間內(nèi)容12012年2月18 日外文翻譯22012年2月25日文獻(xiàn)綜述32012年3月15 日撰寫(xiě)論文（第一稿）42012年3月30 日撰寫(xiě)論文（第二稿）52012年4月10 日撰寫(xiě)論文（第三稿）62012年4月23日撰寫(xiě)論文（定 稿）72012年4月28 日整理文檔、準(zhǔn)備答辯82012

13、年5月初論文答辯五、主要參考文獻(xiàn)1王新華、郭永強(qiáng).中、外資銀行中間業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力比較j. china urban finance.2005，7:22-232盛虎、王冰.非利息收入對(duì)我國(guó)上市商業(yè)銀行績(jī)效的影響研究j.財(cái)務(wù)與金融2005,5:8-153鄭璇.我國(guó)商業(yè)銀行優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)的對(duì)策d.山東大學(xué)碩士學(xué)位論文，20064彭峣. 中外商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)比較研究d.北京對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文，20065周好文、王菁.從資產(chǎn)組合理論視角審視我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的波動(dòng)性j.經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯,2008，4:155-1586婁迎春.我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響研究j.經(jīng)濟(jì)師,2008，4:240-241

14、7劉暢.我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入對(duì)績(jī)效影響的實(shí)證研究c.浙江大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院碩士學(xué)位論文,2009，58趙冠宇.從資產(chǎn)組合理論的角度考察我國(guó)商業(yè)銀行非利息收入的波動(dòng)性c.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文，2010，59譚弦.銀行收入結(jié)構(gòu)與其收益-風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系c.華中科技大學(xué)碩士學(xué)位論文,2010，510魏世杰，倪 旎，付忠名.非利息收入與商業(yè)銀行績(jī)效關(guān)系研究基于中國(guó)40家銀行的經(jīng)驗(yàn)j.未來(lái)發(fā)展2010，2:51-5511赫國(guó)勝、徐 潔.我國(guó)上市商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務(wù)分析與對(duì)策j.財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究,2010，12:86-9212吳珣.我國(guó)商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)及其效率分析d.南昌大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院碩士學(xué)位論 文，20

15、1013李葛.中國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型研究c. 長(zhǎng)沙理工大學(xué)碩士學(xué)位論文，2010，414龔榮.金融危機(jī)前后西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的變化分析j.商業(yè)時(shí)代，2011，24：60-6115段軍山，蘇國(guó)強(qiáng).商業(yè)銀行非利息收入的影響影響因素研究j.上海金融，2011，516曹辰.中國(guó)商業(yè)銀行金融中介功能轉(zhuǎn)型效率的實(shí)證研究c.吉林大學(xué)碩士學(xué)位論文，2011，417周開(kāi)國(guó)、李 琳.中國(guó)商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響j.國(guó)際金融研究2011，5:57-6618張啟迪.中美商業(yè)銀行同質(zhì)化與差異化的比較研究j.經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2011，12:39-4019de young, rand roland, k.

16、product mixand earnings volatility at commercial banks: evidence from a degree of leverage modelr.working paper. federal reserve bank of chicago research department,1999: 99-10620smith r and wood g. non-interest income and total income stability, working paperd. bank of england, 2003.21stiroh, k. j., 2006. a portfolio view of banking with interest and noninterest activities j. jounal of money, credit, and banking，2006,38:1351-1361.22lepetit l. bank income structure and risk : an empirical analysis of european banksj.journal of banking and finance, 2007 ,31( 1): 1