合規(guī)試題三辦法一指引參考題

1、“三辦法一指引”參考題一、單選題1固定資產貸款管理暫行辦法應歸于何種立法層次？a.法律 b.行政法規(guī) c.規(guī)章 d.監(jiān)管規(guī)范性文件2單筆金額超過項目總投資( )或超過( )萬元人民幣的固定資產貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。a.5%，300b.5%，500c.3%，300d.10%，5003以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應由不少于（ ）名信貸人員完成。a.1 b.2c.3d.44貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立( )。a.風險垂直管理制度b.風險限額管理制度c.授信風險責任制d.風險識別與評估機制5固定資產貸款人應在

2、合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和（ ）。 a借款人帳戶b還款準備金帳戶c. 支付帳戶d. 資金回籠帳戶6對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還固定資產貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行（ ）。 a. 貸款展期b. 市場化處置c. 貸款重組d. 核銷7流動資金貸款不得用于（ ）等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。a固定資產、股權b固定資產、擴大再生產c股權、擴大再生產d固定資產 8（ ）以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限a. 三個月 b. 六個月 c. 一年 d. 兩年9貸款人應建立完善的（ ），落實具體的責任部門和崗位，

3、全面審查流動資金貸款的風險因素。a激勵約束機制b風險評價機制c報告和糾正機制d貸款操作規(guī)范 10個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額超過( )人民幣的，按貸款用途適用相關貸款管理辦法的規(guī)定。a.二十萬元 b. 三十萬元 c. 四十萬元 d. 五十萬元11.固定資產貸款管理暫行辦法要求，貸款人應按照（ ）的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限。a.分級經營管理 b.統(tǒng)一授信、流程管理c.崗位制衡、分級管理 d.審貸分離、分級審批12根據中國銀監(jiān)會有關實施固定資產貸款管理暫行辦法的規(guī)定，在風險可控的前提下，單筆金額（ ）的固定資產貸款資金支付，可采用借款人自主支付方

4、式：a.小于50萬元人民幣 b.小于100萬元人民幣c.小于200萬元人民幣 d.小于500萬元人民幣13固定資產貸款管理暫行辦法所指的固定資產，即為國家統(tǒng)計局固定資產投資統(tǒng)計報表制度所指使的城鎮(zhèn)和農村各種登記注冊類型的企業(yè)、事業(yè)、行政單位及個體戶進行的計劃總投資（ ）的建設項目。a.20萬元及20萬元以上b.50萬元及50萬元以上c.100萬元及100萬元以上d.500萬元及500萬元以上14貸款人超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程審批固定資產貸款的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可進行如下處罰：（ ）a.責令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款b.責令改正，并處五十萬元以上二百萬元以下罰

5、款c.給予銀行業(yè)金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員紀律處分d.取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。15銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對貸款人與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產貸款的行為進行處理和處罰，有關說法錯誤的是（ ）：a.應責令限期改正b.可根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施c.還可根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰d.銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員已經給予紀律處分的，不應再給予

6、行政處罰16. 貸款人超越或變相超越權限審批流動資金貸款的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以采取的措施包括（ ）：a.責令貸款人限期改正b.責令貸款人限期改正，并處五十萬元以上二百萬元以下罰款c.對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五十萬元以上二百萬元以下罰款d.對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，由公安機關依法給予治安管理處罰17.以下（ ）情況，不適用個人貸款管理暫行辦法:a.以存單、國債作質押發(fā)放的個人貸款b.消費金融公司、汽車金融公司發(fā)放的個人貸款c.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他金融產品作質押發(fā)放的個人貸款 d.信用卡透支18.個人貸款管理暫行辦法規(guī)定

7、，貸款人有下列（ ）情形的，中國銀監(jiān)會可根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰： a.貸款調查、審查未盡職的b.未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的c.對借款人違背借款合同約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未采取有效措施的d.借款合同采用格式條款未公示的19貸款人從事項目融資業(yè)務，評估項目風險時應當以（ ）為核心：a.償債能力分析 b. 政策變化分析 c.市場波動分析 d.經營期風險分析20項目融資業(yè)務指引明確，貸款發(fā)放前，貸款人應當（ ），并與貸款配套使用。a.確認所有的項目資本金先行到位b.確認50%的項目資本金先行到位c.確認與擬發(fā)放貸款同比

8、例的項目資本金足額到位d.確認借款人必須在貸款到位后的1月內項目資本金足額到位21、銀監(jiān)會2009年頒布的項目融資業(yè)務指引規(guī)定，貸款用途通常是用于建造（ ）或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。a、一個 b、二個 c、三個 d、多個22、銀監(jiān)會2009年頒布的項目融資業(yè)務指引規(guī)定，貸款人從事項目融資業(yè)務，應當充分識別和評估融資項目中存在的（ ）和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環(huán)保風險和其他相關風險。a、市場風險 b、法律風險 c、信用風險 d、建設期風險23、銀監(jiān)會2009年頒布

9、的項目融資業(yè)務指引規(guī)定，貸款人可以通過為項目提供（ ）服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。a、財務顧問 b、融資顧問 c、現(xiàn)金管理 d、賬戶管理24、銀監(jiān)會2009年頒布的項目融資業(yè)務指引規(guī)定，多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用（ ）方式。a、組合貸款 b、委托貸款 c、抵押貸款 d、銀團貸款二、多選題1具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式： a. 與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；b. 支付對象明確且單筆支付金額較大；c. 借款人主營業(yè)務盈利能力下降d. 貸款人認定的其他情形。2

10、個貸辦法所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于（ ）等用途的本外幣貸款。a個人消費 b投資理財c生產經營 d資金周轉3貸款人應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調查并形成書面報告。固定資產貸款盡職調查的主要內容包括：（ ）a借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況b. 貸款項目的情況c. 貸款擔保情況d. 需要調查的其他內容。4貸款人應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。這里所指支付條款，包括但不限于以下內容：a. 貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；b. 支付方式變更及觸發(fā)變更條件；c. 貸款資金支付的限制、禁止行為；d

11、. 借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。5個人貸款調查包括但不限于以下內容：（ ）a. 借款人基本情況和收入情況b. 借款用途；c. 借款人還款來源、還款能力及還款方式；d. 保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現(xiàn)能力。 6流動資金貸款支付過程中，( )，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。a. 借款人信用狀況下降b. 主營業(yè)務盈利能力不強c. 貸款資金使用出現(xiàn)異常d. 抵質押物價值變化7有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：（ ）a. 借款人無法事先確定具體交易對象且金額不低于三十萬

12、元人民幣的；b. 借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的；c. 貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；d. 法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。8貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家（ ）等相關政策。a. 產業(yè) b. 土地 c. 環(huán)保 d. 投資管理9在固定資產貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（ ）a. 信用狀況下降；b. 不按合同約定支付貸款資金；c. 項目進度落后于資金使用進度；d. 抵質押物價值下降e. 違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。10貸款人應要求借款人在合同

13、中對與固定資產貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括（ ）a及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；b貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；c發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；d配合貸款人對貸款的相關檢查；e進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意。11貸款人開展固定資產貸款業(yè)務應當遵循（ ）的原則。a.依法合規(guī) b.審慎經營 c.平等自愿 d.公開公正 e.公平誠信12.對未按固定資產貸款管理暫行辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的行為，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可采取的措施有（ ）：a.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務b.責令調整董事

14、、高級管理人員或者限制其權利c.責令改正，并處十萬元以上二十萬元以下罰款d.停止批準增設分支機構e.責令銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分13以下（ ）內容，屬于中國銀監(jiān)會流動資金貸款管理暫行辦法明確的盡職調查內容： a.借款人的經營范圍、核心主業(yè)、生產經營、貸款期內經營規(guī)劃和重大投資計劃等情況b.借款人所在行業(yè)狀況c.借款人所在城市或社區(qū)經濟發(fā)展狀況d.借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況e.還款來源情況，包括生產經營產生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等14根據流動資金貸款管理暫行辦法，貸款人應與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下（ ）情形之

15、一時，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：a.未按約定用途使用貸款的b.未按約定方式進行貸款資金支付的c.未遵守承諾事項的d.突破約定財務指標的e.發(fā)生重大交叉違約事件的15項目融資業(yè)務指引所稱的項目融資，是指符合以下特征的貸款：（ ）a.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目b.貸款用途通常用于借款人日常生產經營周轉c.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人d.貸款金額不超過五十萬元人民幣e.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源16、銀監(jiān)會2009年頒布的固定資產貸款管理

16、暫行辦法規(guī)定，固定資產貸款貸款人應在合同中與借款人約定具體的（ ）。a、貸款金額b、期限c、利率d、收益e、分賬三、判斷題1貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采用不同的貸款利率。2固定資產貸款采用貸款人受托支付的，貸款人審核同意后，將貸款資金直接支付給借款人交易對象，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。3辦理個人貸款時，貸款人應要求借款人必須當面簽訂借款合同及其他相關文件。4對確實無法收回的不良流動資金貸款，貸款人按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應立即進行市場化處置。5合同約定專門固定資產貸款發(fā)放賬戶的，僅貸款發(fā)放通過該賬戶辦理。6固定資產貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同

17、比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。7流動資金貸款不得挪用，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。8對未獲批準的個人貸款申請，貸款人應告知借款人。9汽車金融公司發(fā)放的個人貸款暫不適用個人貸款管理暫行辦法。10貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。11全額保證金類質押項下的固定資產貸款，可不執(zhí)行固定資產貸款管理暫行辦法。（ ）12根據固定資產貸款管理暫行辦法，當借款人違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付時，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。（ ）13貸款人應

18、將固定資產貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理。（ ）14貸款人應根據經濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標，不得制訂流動資金貸款規(guī)模指標。（ ）15貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制；審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批流動資金貸款，不得越權審批。（ ）16在風險可控、金額較小的前提下，貸款人可以發(fā)放無指定用途的個人貸款。（ ）17個人貸款管理暫行辦法規(guī)定，按合同約定辦理抵押物登記的，貸款人應當參與。（ ）18多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。( )19專門的貸款發(fā)放賬戶是指為監(jiān)督控制貸款資金而開立

19、的辦理貸款資金發(fā)放與支付的賬戶。專門的貸款發(fā)放賬戶特指人民幣結算賬戶管理辦法中的“專用賬戶”，不是“一般結算賬戶”。（ ）20固定資產貸款管理暫行辦法第二十五條所稱“單筆金額”是指支付給借款人某一交易對手單筆款項的金額。（ ）21、銀監(jiān)會2009年頒布的項目融資業(yè)務指引規(guī)定，貸款人應當根據項目預測產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，合理確定貸款期限和還款計劃。四、簡答題1銀行業(yè)金融機構受理的固定資產貸款申請應具備哪些條件？2固定資產貸款管理暫行辦法中規(guī)定的貸款支付方式有那些？分別是什么含義？3根據流動資金貸款管理暫行辦法，貸款人有哪些情形的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)

20、督管理法第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施？4、貸款人開展固定資產貸款業(yè)務時，存在哪些情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除按固定資產貸款管理暫行辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰？5.個人貸款管理暫行辦法中，對于貸款審查是如何進行規(guī)定的？6、銀監(jiān)會2009年頒布的固定資產貸款管理暫行辦法規(guī)定，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)哪些情形時，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。五、論述題1談談你對此次銀監(jiān)會制定和出臺一系列貸款新規(guī)的必要性和深刻意義的認識和理解。2為什么說流動資金貸款需求測算是

21、流動資金貸款管理暫行辦法的要義和精髓？談談你對此的認識和理解。參考答案一、 單選題1. c2. b3. b4. b5. b6. c7. a8. c9. b10. d11 d12a13b14d15d16a17d18c19a20c21a22d23a24d二、 多選題1. abd2. ac3. abcd4. abcd5. abcd6. abc7. bcd8. abcd9. abce10. abcde11 abce12 abde13 abde14 abcde15 ace16 abc三、 判斷題1. 對2. 錯3. 錯4. 錯5. 錯6. 對7. 對8. 對9. 錯10. 對11 錯12 對13 對14

22、 錯15 對16 錯17 對18 對19 錯20 對21 錯四、 簡答題1. （一）借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求；（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項目符合國家的產業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；（七）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；（八）貸款人要求的其他條件。2. 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控

23、制。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。3. （一）流動資金貸款業(yè)務流程有缺陷的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；（三）貸款調查、風險評價、貸后管理未盡職的；（四）對借款人違反合同約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。4. （一）受理不符合條件的固定資產貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產貸款的；（三）超越、變相超越權限或不按規(guī)定流程

24、審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按固貸辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其他嚴重違反固貸辦法規(guī)定的行為的。 5個人貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵（質）押比率、風險程度等。6、主要包括信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進度落后于資金使用進度；違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。五、 論述題1. 貸款新規(guī)是我國銀行業(yè)綜合監(jiān)管制度的一部分，也是銀監(jiān)會實施依法監(jiān)管的重要組成部分。

25、出臺貸款新規(guī)，主要基于以下幾方面的考慮：首先，有利于銀行貸款風險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調整與完善，促進貸款業(yè)務的健康規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，我國銀行業(yè)金融機構的風險管理理念得以更新，風險管理工具也得到應用，基本建立和逐步完善了信貸風險管理制度。從近幾年的金融實踐看，銀行業(yè)金融機構貸款經營管理取得了一些較好的經驗和做法，需要通過立法形式予以明確和提升。同時，我國銀行業(yè)金融機構信貸管理模式在經濟市場化轉型的過程中還存在一些相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權益，而且可能誘發(fā)系統(tǒng)性風險，影響到我國銀

26、行體系的穩(wěn)定與安全，需要進行立法加以引導和改善。面對近年我國金融資產顯著增長，信貸資產規(guī)模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險，已經成為銀行日常經營和銀行監(jiān)管的重要責任。為履行好這些責任，銀監(jiān)會自成立以來就以系統(tǒng)化、規(guī)范化為指導致力于逐步建立健全各類風險監(jiān)管制度規(guī)章，貸款新規(guī)是一攬子貸款業(yè)務監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。其次，有利于銀行業(yè)金融機構實現(xiàn)貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發(fā)展。貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務的通行做法，從加強貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制，實現(xiàn)貸款經營的規(guī)范化和

27、管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強調貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構和欺詐。此外，貸款新規(guī)力求適應我國基本國情、市場特點、法律環(huán)境和交易習慣等，在充分考慮公眾接受和公眾利益的基礎上，盡量兼顧銀行業(yè)金融機構的管理差異和經營實際，鼓勵和尊重銀行業(yè)金融機構依法創(chuàng)新和科學發(fā)展。第三，有利于規(guī)范和強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權益，支持實體經濟又好又快發(fā)展。銀監(jiān)會成立以來，倡導以風險為本的監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益，增進市場信心。貸款新規(guī)的出臺，將有利于銀行業(yè)金融機構不斷更新風險管理理

28、念，應用先進風險管理技術，逐步建立和完善信貸風險管理架構體系，進一步提升貸款風險管理水平，優(yōu)化信貸結構，提高信貸管理質量，保障貸款業(yè)務安全運行和長遠發(fā)展。同時，貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內部控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保護金融消費者的合法權益，促進貸款資金真正流向實體經濟，發(fā)揮金融支持實體經濟發(fā)展的作用。此外，新辦法在廣大生產者和消費者獲得快捷、方便的銀行金融服務方面也不會造成任何影響。2. 對流動資金貸款進行需求測算是流動資金貸款管理暫行辦法的核心指導思想。這主要是考慮流動資金貸款支付頻繁，周轉速度快，支付管理控制的成

29、本較高，但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，流動資金需求可進行合理測算等因素，同時實踐中流動資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人實際流動資金需求。所以，流動資金貸款管理暫行辦法的規(guī)范重點之一定位為銀行業(yè)金融機構應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。流動資金貸款管理暫行辦法希望通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導致的貸款資金被挪用?；谝陨峡紤]，流貸辦法主要從以下方面對流動資金貸款資金需求測算提出要求：一是要求貸款人應合理測算借

30、款人營運資金需求，審慎確定借款人流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；二是在盡職調查環(huán)節(jié)上，要求貸款人應調查借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況，以及應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況等要素；三是在貸款風險評價與審批環(huán)節(jié)上，要求貸款人應根據借款人經營規(guī)模、業(yè)務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等；四是在貸后管理上，要求貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合

31、作的依據，必要時及時調整與借款人合作的策略和內容。為了進一步明確流動資金貸款需求的測算方法，流貸辦法附有流動資金貸款需求量的測算參考，明確流動資金貸款需求量主要是基于借款人日常生產經營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額確定。在實際估算過程中，總的思路是首先考慮借款人用于日常經營的營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經營的自有資金，缺口即為新增流動資金貸款需求量。在估算營運資金需求量過程中，還要結合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預測各項資金占用；同時考慮小企業(yè)融資、季節(jié)性生產、訂單融資等情況?？傊?，充分體現(xiàn)了銀行業(yè)金融機構要根據客戶實際提升金融服務水平和控制金融風險的要求。法人治理

32、與內控參考題一、單選題1國有獨資商業(yè)銀行監(jiān)事會的產生辦法由 ( )規(guī)定。 a.銀監(jiān)會 b.國務院 c.中國人民銀行 d.以上三家都可以2任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額（ ）以上的，應當事先經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。a百分之五 b百分之六 c百分之八 百分之十 3商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。以上所指的關系人不包括( ) a商業(yè)銀行的管理人員b商業(yè)銀行的董事的近親屬c商業(yè)銀行信貸業(yè)務人員的近親屬擔任高級管理職務的公司d商業(yè)銀行老客戶的直系親屬投資的企業(yè)4根據金融違法行為處罰辦法，未經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，金融機構擅自設立

33、、合并撤銷分支機構或者代表機構的，給予警告，并處（ ）罰款。a.五萬元以上十萬元以下 b.十萬元以上二十萬元以下c.五萬元以上三十萬元以下 d.十萬元以上三十萬元以下5未經依法批準，金融機構擅自變更股東、轉讓股權或者調整股權結構的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得（ ）的罰款，沒有違法所得的，處（ ）的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。a. 1倍以上3倍以下，5萬元以上30萬元以下；b. 1倍以上2倍以下，5萬元以上20萬元以下；c. 1倍以上3倍以下，10萬元以上30萬元以下；d. 1倍以上2倍以下，10萬元以上20萬元以下6以下不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機

34、構對銀行業(yè)金融機構行政處罰的種類是：（ ）a警告 b. 罰款 c. 責令整改 d. 吊銷金融許可證。7單個境外金融機構作為發(fā)起人或戰(zhàn)略投資者向單個中資商業(yè)銀行投資入股比例不得超過( )。a10% b. 20% c. 25% d. 30%8中資商業(yè)銀行在一個城市一次最多只能申請設立（ ）個自助銀行。a1 b. 2 c. 3 d. 49一般關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額（ ）以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額（ ）以下的交易。a1%，5%b1%，3%c2%，5%d2%，3%10.商業(yè)銀行的內部審計實行全系統(tǒng)垂直管理，下級機構內部

35、審計負責人的聘任和解聘應當由（ ）負責。a. 本級行長b. 上一級內部審計部門c. 上一級行長d. 總行董事會11.商業(yè)銀行對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告授信人凈資產（ ）以上關聯(lián)交易的情況。a5%b. 8%c. 10%d. 15%12.重大關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行（ ），或商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行（ ）的交易。a.資本凈額1%以上，資本凈額5%以上b.總資產1%以上，總資產5%以上c.資本凈額5%以上，資本凈額10%以上d.總資產5%以上，總資產10%以上13.商業(yè)銀行關聯(lián)交易控制委員會

36、成員不得少于（ ）人。a.2 b.3c.4d.514.商業(yè)銀行的一筆關聯(lián)交易被否決后，在（ ）內不得就同一內容的關聯(lián)交易進行審議。a一個月b三個月c六個月d一年15.銀行業(yè)金融機構內部審計人員原則上按員工總人數(shù)的（ ）配備，并建立內部崗位輪換制。a.1%b.2%c.3%d.5%二、多選題1銀監(jiān)法中規(guī)定的審慎經營規(guī)則，包括（ ）等內容。a.損失準備金、風險集中b.風險管理、內部控制c.關聯(lián)交易、資產流動性d.資本充足率、資產質量2銀行業(yè)金融機構違反審慎經營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款人和

37、其他客戶合法權益的，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列哪些措施（ ）。a.限制資產轉讓。b.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務。c.限制分配紅利和其他收入。d.停止批準增設分支機構。e.責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利。f.責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利。3設立商業(yè)銀行，申請人應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提交哪些文件、資料（ ）。a. 申請書，申請書應當載明擬設立的商業(yè)銀行的名稱、所在地、注冊資本、業(yè)務范圍等。b. 可行性研究報告。c. 近三年的財務報表。d. 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定提交的其他文件、資料。4導致商業(yè)銀行

38、終止的法定事由有（ ）。 a被接管 b被撤銷 c解散 d破產5金融機構領取金融許可證時，應提供下列材料（ ）。a銀監(jiān)會或其派出機構的批準文件。b金融機構介紹信。c領取許可證人員的合法有效身份證明。d銀監(jiān)會或其派出機構要求的其他資料。6中資商業(yè)銀行的分行及分行級專營機構開業(yè)應當符合以下條件（ ）。 a. 營運資金足額到位。b. 有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員。c. 有與業(yè)務經營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施。d. 有與業(yè)務發(fā)展相適應的組織機構和規(guī)章制度。7商業(yè)銀行董事會應對商業(yè)銀行經營活動的合規(guī)性負最終責任，履行以下哪些合規(guī)管理職責（ ）。a審議批準商業(yè)銀

39、行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施。 b審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。c授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督。d商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。 8法人或其他組織應當自其成為商業(yè)銀行的主要非自然人股東之日起十個工作日內，向商業(yè)銀行的關聯(lián)交易控制委員會報告其下列關聯(lián)方情況（ ）。a控股自然人股東、董事、關鍵管理人員。b控股非自然人股東。c對商業(yè)銀行有重大影響的其他自然人。d受其直接、間接、共同控制的法人或其他組織及其董事、關鍵管理人員。9、適

40、用中華人民共和國商業(yè)銀行法有關規(guī)定的金融機構有（ ）。a. 外資商業(yè)銀行 b. 小額貸款公司c. 證券公司 d. 農村信用合作社10.內部控制應當包括哪些要素（ ）。 a. 內部控制環(huán)境b. 風險識別與評估c. 內部控制措施d. 信息交流與反饋e. 監(jiān)督評價與糾正11.商業(yè)銀行的關聯(lián)法人或其它組織包括（ ）。a. 商業(yè)銀行的主要非自然人股東。b. 與商業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其它組織。c. 商業(yè)銀行的內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織。d. 其他可直接、間接、共同控制商業(yè)銀行或可對商業(yè)銀行施加重大影響的法人或其他組織。12.關于

41、重組貸款，下列說法正確的是（ ）。a. 需要重組的貸款，應至少歸為次級類。b. 重組貸款是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。c. 重組后的貸款如果仍然逾期，應至少歸為可疑類。d. 重組貸款的分類檔次在至少3個月的觀察期內不得調高。13.關于商業(yè)銀行授權，下列說法正確的是（ ）。a.應當根據各分支機構和業(yè)務部門的經營管理水平、風險管理能力、地區(qū)經濟和業(yè)務發(fā)展需要，建立相應的授權體系。b.實行統(tǒng)一法人管理和法人授權。c.采取書面和口頭兩種授權形式。d.應當適當、明確。14.關于商業(yè)銀行資金業(yè)務，下列說法正確的有（ ）。a.前臺交易與后臺結算分離b.未經上級

42、機構批準，下級機構不得開展任何資金交易c.自營業(yè)務與代客業(yè)務分離d.資金交易員上崗前應當取得相應資格15.當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業(yè)銀行應采?。?）措施分散風險。a.調低授信額度b.銀團貸款c.聯(lián)合貸款d.貸款轉讓三、判斷題1銀行業(yè)金融機構的審慎經營規(guī)則，只能由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律制定。 （ ）2商業(yè)銀行不能支付到期債務時，經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意并由其依法宣告破產。（ ）3對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃。 （ ）4商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對該銀行實行接管。（

43、）5違法行為在三年內未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。（ ）6金融機構除發(fā)生更名、營業(yè)地址（僅限于清算代碼）變更、被撤銷等原因外，機構編碼一旦確定不再改變。（ ） 7中資商業(yè)銀行分支機構連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上、3個月以內為臨時停業(yè)。（ ）8商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引所稱的合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。（ ）9.銀行業(yè)金融機構如不服銀行業(yè)監(jiān)督管理機構作出的行政處罰決定，可在法定期限內向作出處罰決定的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出行政復議申請。（ ）10.商業(yè)銀行應當設立獨立的授信風險管理部門，對不同幣種、不同客戶

44、對象、不同種類的授信進行統(tǒng)一管理，設置授信風險限額，避免信用失控。（ ） 11.行長可以擔任授信審查委員會的成員。（ ）12.商業(yè)銀行下級機構會計主管的變動應當經上級機構會計部門的同意。（ ）13.商業(yè)銀行不得為關聯(lián)方的融資行為提供擔保，但關聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔保的除外。（ ）14.銀行業(yè)金融機構內部審計部門有權及時、全面了解經營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調查、質詢、取證。（ ）15.銀行業(yè)金融機構內部審計部門可直接參與或負責內部控制設計和經營管理決策與執(zhí)行。（ ）四、簡答題1根據銀監(jiān)法規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對哪些機構實施監(jiān)督管理的工作？2根據商業(yè)銀

45、行法規(guī)定，商業(yè)銀行可以經營哪些業(yè)務？3設立商業(yè)銀行，應當具備哪些條件？4設立商業(yè)銀行的注冊資本金最低限額是多少？5國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行申請設立分行，申請人應當符合哪些條件? 6企業(yè)存在哪些情形的，不得作為股份制商業(yè)銀行法人機構的發(fā)起人？7中資商業(yè)銀行存在哪些情形的，應當申請解散？8.什么是一般關聯(lián)交易？重大關聯(lián)交易？9.什么是商業(yè)銀行內部控制的原則？10商業(yè)銀行授信內部控制的重點是有哪些？參考答案一、 單選題1. b出題依據：商業(yè)銀行法第十八條2. a出題依據：商業(yè)銀行法第二十八條3. d出題依據：商業(yè)銀行法第四十條4. c出題依據：金融違法行為處罰辦法第五條5. a出題依據：金融違法

46、行為處罰辦法第七條6. c出題依據：銀監(jiān)會行政處罰辦法第七條7. b出題依據：中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法第十一條8. c 出題依據：中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法第五十二條9. a出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第二十二條 10. b出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第二十八條11. c出題依據：商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引第十七條 12. a出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第二十二條13. b出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第二十四條14. c出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第三十一條15. a出題依據：銀行業(yè)金融機

47、構內部審計指引第十條二、 多選題1. abcd出題依據：銀監(jiān)法第二十一條2. abcdef出題依據：銀監(jiān)法第三十七條3. abd出題依據：商業(yè)銀行法第十四條4. bcd出題依據：商業(yè)銀行法第七十二條5. abcd出題依據：金融許可證管理辦法第六條6. abcd出題依據：中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法第四十二條7. abcd出題依據：商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引第十條8. abd出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第十三條9. ad出題依據：商業(yè)銀行法第二條10. abcde出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第六條11. abcd出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第八條12.

48、 abc出題依據：貸款風險分類指引第十二條13. abd出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第十七條14. acd出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第五十七條、五十八條、六十三條15. bcd出題依據：商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引第十二條三、 判斷題1.錯出題依據：銀監(jiān)法第二十一條規(guī)定：“銀行業(yè)金融機構的審慎經營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)制定?！?.錯出題依據：商業(yè)銀行法第七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意，由人民法院依法宣告其破產?！?.錯出題依據：商業(yè)銀行法第三十條規(guī)定：“對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任

49、何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外?！?.對出題依據：商業(yè)銀行法第六十四條5.錯出題依據：銀監(jiān)會行政處罰辦法第十六條規(guī)定:“違法行為在二年內未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外?！?.對出題依據：金融許可證管理辦法第九條7.錯出題依據：中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法第八十一條規(guī)定：“中資商業(yè)銀行分支機構連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上、6個月以內為臨時停業(yè)?！?.對出題依據：商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引第三條9. 錯出題依據：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法第七條，第八條10.對出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第三十

50、二條11.錯出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第三十四條12.對出題依據：商業(yè)銀行內部控制指引第一百一十一條13.對出題依據：商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法第二十九條14.對出題依據：銀行業(yè)金融機構內部審計指引第二十條15.錯出題依據：銀行業(yè)金融機構內部審計指引第二十四條四、 簡答題1. 答：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。銀監(jiān)法所稱銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經國

51、務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理，適用銀監(jiān)法對銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理的規(guī)定。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照銀監(jiān)法有關規(guī)定，對經其批準在境外設立的金融機構以及前二款金融機構在境外的業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。出題依據：銀監(jiān)法第二條2. 答：商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：（一）吸收公眾存款；（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內外結算；（四）辦理票據承兌與貼現(xiàn)；（五）發(fā)行金融債券；（六）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（七）買賣政府債券、金融債券；（八）從事同業(yè)拆借；（九）買賣、代理買賣外匯；（十）從事銀行卡業(yè)務；（十一）提供信用證服務及擔保；（十二）代理收付款項及代理保險業(yè)務；（十三）提供保管箱服務；（十四）經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。經營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。商業(yè)銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業(yè)務。 出題依據：商業(yè)銀行法第三條3設立商業(yè)銀行，應當具備哪些條件？答;設立商業(yè)銀行，應當具備下列條件： （一）有符合本法和中華人民共和國公司法規(guī)定的章程； （二）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額； （三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；（四）有健全的組織機構和管