造價(jià)咨詢有限公司管理系統(tǒng)規(guī)章制度

1、實(shí)用文檔目錄一、咨詢項(xiàng)目質(zhì)量管理制度及執(zhí)行流程（一）、工程結(jié)算審核及國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目制度（二）、工程預(yù)算項(xiàng)目編制及審核制度（三）、工程施工階段全過(guò)程造價(jià)管理項(xiàng)目制度（四）、質(zhì)量控制匯審制度及執(zhí)行流程5、成果報(bào)告書寫規(guī)范6、客戶評(píng)價(jià)意見(jiàn)流程規(guī)范7、咨詢項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度8、咨詢項(xiàng)目檔案制度9、外聘技術(shù)人員咨詢項(xiàng)目質(zhì)量控制制度二、辦公室管理制度 1、咨詢合同管理2、咨詢成果報(bào)告管理3、造價(jià)師、造價(jià)員及其他人員資料管理4、公司辦公設(shè)施的管理5、勞動(dòng)紀(jì)律管理6、公司綜合事務(wù)的管理一、 咨詢項(xiàng)目質(zhì)量管理制度及執(zhí)行流程（一）、國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目及工程結(jié)算審核制度 咨詢項(xiàng)目為國(guó)家審計(jì)或社會(huì)工程結(jié)算審核時(shí)， 公司各技術(shù)人

2、員應(yīng) 按以下流程進(jìn)行審計(jì)或?qū)徍耍?、接收委托方資料時(shí)必須在短時(shí)間內(nèi)審核主要資料的完整性， 如國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目：項(xiàng)目立項(xiàng)文件、概預(yù)算批復(fù)文件、項(xiàng)目前期各職能 部門的審批報(bào)告或文件、 招標(biāo)公告、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、 評(píng)標(biāo)報(bào)告、 中標(biāo)通知書、施工合同或有補(bǔ)充協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要、往來(lái)文件、地勘資 料、設(shè)計(jì)施工圖、設(shè)計(jì)變更、簽證資料、收方資料、送審結(jié)算書、竣 工圖、經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)及施工方案、材料核價(jià)單、工程隱蔽資 料、施工及監(jiān)理日記、開(kāi)竣工報(bào)告、質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告、安全文明生產(chǎn)合 格證等，以上資料盡量請(qǐng)委托方同時(shí)提供電子文檔如：設(shè)計(jì)圖、竣工 圖、送審結(jié)算書等。 對(duì)社會(huì)其他結(jié)算審核項(xiàng)目可參照以上審核資料清 單。2

3、、接收委托方資料時(shí)必須列資料清單并簽字確認(rèn)，如遇特殊情 況未列，事后我司經(jīng)辦人員也應(yīng)自行列出。 咨詢項(xiàng)目完成后清點(diǎn)資料 對(duì)照清單交還委托方， 盡量避免資料遺失情況的發(fā)生， 在歸還前發(fā)現(xiàn) 有資料遺失時(shí)，經(jīng)辦人員必須及時(shí)主動(dòng)告知公司主管人員共同處理。3、各咨詢項(xiàng)目由項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)實(shí)施，根據(jù)咨詢項(xiàng)目規(guī)模大小、 委托方的時(shí)間要求、 難易程度等， 由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人與項(xiàng)目組組長(zhǎng)商 討該項(xiàng)目應(yīng)投入的人員配制。 對(duì)于小項(xiàng)目由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人全衡后直 接交辦技術(shù)人員4、常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目按以下流程及思路進(jìn)行審計(jì)（社會(huì)審核項(xiàng)目參 照?qǐng)?zhí)行）：（1）、編制審前調(diào)查記錄；（2）、查閱所有資料后編制審計(jì)實(shí)施方案 （應(yīng)根據(jù)各審計(jì)局要

4、求 編寫）；（ 3）、審核該工程前期工作流程環(huán)節(jié)的合法性如： 項(xiàng)目立項(xiàng)文件、 概預(yù)算批復(fù)文件、 項(xiàng)目前期各職能部門的審批報(bào)告或文件、 招標(biāo) 公告、招標(biāo)文件。由其對(duì)應(yīng)公開(kāi)招標(biāo)而未公開(kāi)招標(biāo)或直接發(fā)包的 項(xiàng)目作為重點(diǎn)問(wèn)題提出；（4）、詳細(xì)審閱招標(biāo)文件，審閱重點(diǎn)：1）、分析招標(biāo)文件中造價(jià)部分的相關(guān)條款， 同時(shí)對(duì)照施工合同有 無(wú)相背之處。 審核招標(biāo)文件中對(duì)投標(biāo)文件的計(jì)價(jià)要求、 招標(biāo)文件 合同部分的計(jì)價(jià)原則及簽訂施工合同中計(jì)價(jià)原則的一致性， 如有 不同做問(wèn)題提出。2）、審核招標(biāo)文件中工期要求、 進(jìn)度款的撥付與施工合同的一致 行，如有不同查明原因或作為問(wèn)題提出。3）、按照招標(biāo)文件中的評(píng)標(biāo)辦法，審核評(píng)標(biāo)過(guò)程的

5、合法性、正確 性、公平性等，發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題時(shí)謹(jǐn)慎提出并詳細(xì)收集證據(jù)。（5）、詳細(xì)審閱施工承包合同，審閱重點(diǎn)：1）、中標(biāo)單位是否與施工合同中承包單位一致；2）、施工合同中主要條款是否與招標(biāo)文件一致；3）、詳細(xì)記錄施工合同中與造價(jià)相關(guān)的條款， 便于后續(xù)工作的審核及判斷；4）、明確施工合同中結(jié)算的計(jì)價(jià)方式，此點(diǎn)非常重要；（ 6）、詳細(xì)審閱設(shè)計(jì)施工圖及地勘資料， 便于后續(xù)工作的審核及 判斷；（ 7）、初步審閱及判斷送審結(jié)算書的質(zhì)量， 分析送審結(jié)算書編制 人員編制結(jié)算的思路及組成， 判斷是否按送審結(jié)算的思路進(jìn)行審 核，并確定自己的審核思路；（8）、嚴(yán)格審核設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)變更簽證收方資料 竣工圖過(guò)程中的邏輯性

6、、 程序合法性、資料的完整性等。 同時(shí)對(duì) 因設(shè)計(jì)變更造成超概情況的，應(yīng)列為重點(diǎn)審核對(duì)象；（ 9）、國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目雖然被審計(jì)單位承諾了資料的真實(shí)性， 但在 有條件時(shí)經(jīng)辦人員也應(yīng)對(duì)各種資料的真實(shí)性、 合法性及邏輯性等 進(jìn)行審核及判斷；（ 10）、勘察現(xiàn)場(chǎng)工作可在審閱資料后進(jìn)行，也可在工程量初步 計(jì)算完成后進(jìn)行，視不同項(xiàng)目情況而定；（ 11）、以上審核程序完成后，再進(jìn)行工程量的計(jì)算，并形成對(duì) 比表， 在對(duì)比表中應(yīng)明確審減項(xiàng)目的理由， 便于與被審計(jì)單位核 對(duì)及為審計(jì)取證記錄提供取證依據(jù)；（12）、計(jì)價(jià)的審核內(nèi)容包括：1）、定額套用是否恰當(dāng)，應(yīng)仔細(xì)審核每子項(xiàng)定額編號(hào)的正確性， 嚴(yán)格審核換算項(xiàng)目，排查送審子

7、項(xiàng)單價(jià)與定額單價(jià)是否一致；2）、審核定額子項(xiàng)的工作內(nèi)容與工程子項(xiàng)的實(shí)際工作內(nèi)容是否相符或類似， 在套用定額有分歧時(shí)分析工作內(nèi)容非常重要， 同時(shí)還 應(yīng)分析分歧定額之間的人、材、機(jī)消耗量及單價(jià)、為審核取證作 充分準(zhǔn)備；3）、人工、材料、機(jī)械單價(jià)的審核嚴(yán)格按合同要求審核，尤其對(duì) 工程用量大、 單價(jià)高的材料重點(diǎn)審核， 同時(shí)注意計(jì)量單位與單價(jià) 的關(guān)系如：t與kg、t與m3匹與千匹、kg與升等關(guān)系；4）、獨(dú)立費(fèi)的審核應(yīng)注意綜合單價(jià)或綜合包干價(jià)的計(jì)價(jià)依據(jù)是否 充分，是否符合市場(chǎng)價(jià)格水平；5）、取費(fèi)部分應(yīng)逐項(xiàng)審核費(fèi)率及費(fèi)用計(jì)算公式的正確性；6）、清單計(jì)價(jià)時(shí)重點(diǎn)對(duì)新增單價(jià)進(jìn)行審核， 嚴(yán)格參照合同要求及 清單計(jì)價(jià)

8、規(guī)范；5、以上工作完成后按審計(jì)程序形成審計(jì)取證記錄核對(duì)稿與被審 計(jì)單位或施工單位核對(duì)工程量及提出審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題， 根據(jù)核 對(duì)稿的內(nèi)容經(jīng)校對(duì)后形成審計(jì)取證記錄， 再按各審計(jì)局的要求完 成后續(xù)工作。由于各項(xiàng)目的具體情況不同， 各技術(shù)人員應(yīng)加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)的 學(xué)習(xí)，不斷提高審計(jì)（審核）工作能力，不斷創(chuàng)新審計(jì)（審核） 技巧，提高審計(jì)（審核）效率。以上審核思路是在現(xiàn)有水平基礎(chǔ) 上制定，隨著時(shí)間推移需公司各技術(shù)人員群策群力不斷完善改 進(jìn)，共同提高。（二）、工程預(yù)算項(xiàng)目編制及審核制度 咨詢項(xiàng)目為預(yù)算編制或預(yù)算審核項(xiàng)目時(shí)， 公司各技術(shù)人員應(yīng)按以下流程進(jìn)行編制或?qū)徍耍?、接收委托方資料時(shí)必須在短時(shí)間內(nèi)審核主要資料

9、的完整性， 如：地勘資料、設(shè)計(jì)施工圖、送審預(yù)算書、 施工組織設(shè)計(jì)及施工方案、 招標(biāo)文件、 委托方提供的其他資料等， 以上資料盡量請(qǐng)委托方同時(shí)提 供電子文檔如：設(shè)計(jì)圖等，接收資料時(shí)應(yīng)完善清單手續(xù)。2、預(yù)算咨詢項(xiàng)目經(jīng)辦人員的安排參照結(jié)算審核制度中的原則執(zhí) 行。3、常規(guī)預(yù)算編制及審核項(xiàng)目按以下流程及思路進(jìn)行編制及審核： （1）、預(yù)算編制及審核范圍按委托方提供的資料實(shí)施如：招標(biāo)文件、 施工合同或施工圖中規(guī)定的計(jì)價(jià)范圍。（ 2）、工程量計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、 各子項(xiàng)目應(yīng)完整不能漏項(xiàng)，工程量計(jì)算思 路應(yīng)清晰，工程量計(jì)算過(guò)程必須采用電算化包括：圖形算量、 ExceL、 Word CAD等各種軟件，盡量避免手工算量和手

10、工匯總統(tǒng)計(jì)。（3）、工程量計(jì)算完成后必須自查，對(duì)工程量大，造價(jià)高的子項(xiàng)應(yīng)重 點(diǎn)檢查，能用工程量指標(biāo)的項(xiàng)目，必須對(duì)比分析，查明差距大的原因 后校對(duì)，避免重大工程量計(jì)算失誤。（ 4）、定額套用應(yīng)恰當(dāng)，人工、材料、機(jī)械單價(jià)的調(diào)差應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文 件、施工合同中規(guī)定的要求及結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格和國(guó)家的相關(guān)規(guī)定計(jì)取。（5）、取費(fèi)部分要求參照結(jié)算審核制度；（6）、工程量清單編制及清單計(jì)價(jià)編制嚴(yán)格執(zhí)行工程量清單規(guī)范。（三）、工程施工階段全過(guò)程造價(jià)管理項(xiàng)目制度工程施工階段全過(guò)程造價(jià)控制應(yīng)根據(jù)咨詢業(yè)務(wù)的實(shí)際情況編制實(shí)施方案，但主要管理控制應(yīng)按以下內(nèi)容開(kāi)展工作：1、審核該工程立項(xiàng)程序、招投（邀）標(biāo)程序、設(shè)計(jì)變更程序、 概（預(yù)

11、）算內(nèi)控核批程序及概 （預(yù)） 算執(zhí)行和變更調(diào)整程序是否合規(guī)、 合理，樹(shù)立主動(dòng)控制造價(jià)觀念，避免事后造成不可挽回的損失浪費(fèi)。2、審查工程中的簽證記錄，尤其是隱蔽工程記錄，核實(shí)其真實(shí) 性、完整性、程序合規(guī)合法性。3、審查工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性、定額套用或綜合單價(jià)確定的合理 性，檢查材料價(jià)格（包括核價(jià)）有無(wú)明顯高于市場(chǎng)價(jià)格、顯失公平等 不合理現(xiàn)象，并進(jìn)行審計(jì)調(diào)整和披露。4、審核分析該工程竣工結(jié)（決） 算金額是否真實(shí)、 合理、準(zhǔn)確， 是否如實(shí)反映工程造價(jià)。5、對(duì)工程造價(jià)控制中存在的高估冒算、虛假事項(xiàng)、違法違規(guī)以 及因設(shè)計(jì)漏洞增大項(xiàng)目投資等問(wèn)題予以評(píng)價(jià)和揭示 , 并依法依規(guī)給予 相關(guān)建議。6、審核該工程內(nèi)部

12、控制制度建立及落實(shí)情況和該工程管理及決 策審核審批程序是否合規(guī)等情況。7、嚴(yán)格按規(guī)實(shí)施跟蹤審計(jì)調(diào)查，及時(shí)提交審計(jì)（核）實(shí)施方案， 按時(shí)記錄審計(jì)（核）日記，作好過(guò)程跟蹤記錄，并按相關(guān)要求作好取 證工作，為以后的結(jié)算工作提供有力的技術(shù)資料依據(jù)。（四）、質(zhì)量控制匯審制度及執(zhí)行流程公司承接的所有咨詢項(xiàng)目在對(duì)外報(bào)送初審意見(jiàn)之前必須執(zhí)行質(zhì) 量控制匯審制度，具體制度及流程如下：1、咨詢項(xiàng)目初審結(jié)果完成后，項(xiàng)目組組長(zhǎng)應(yīng)通知公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，并由技術(shù)負(fù)責(zé)人通知公司所有技術(shù)人員（盡量到齊）擇時(shí)盡快召開(kāi)匯審會(huì)議；2、會(huì)議召開(kāi)前項(xiàng)目組成員應(yīng)在組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下準(zhǔn)備會(huì)議資料，資 料的準(zhǔn)備應(yīng)能滿足參會(huì)人員的需要，同時(shí)應(yīng)注意辦公資源的節(jié)約；3、會(huì)議召開(kāi)由項(xiàng)目組組長(zhǎng)主持，組長(zhǎng)首先要對(duì)該項(xiàng)目的基本情 況進(jìn)行全面介紹；4、項(xiàng)目組應(yīng)對(duì)初審意見(jiàn)提出的問(wèn)題一一講解，讓會(huì)議中其他技 術(shù)人員都能清楚審方的意圖及思路；5、會(huì)議中項(xiàng)目組應(yīng)對(duì)自己主張的意見(jiàn)提供充分的理由及證據(jù)， 并應(yīng)讓其他技術(shù)人員認(rèn)為項(xiàng)目組的主張是正確的、理由證據(jù)是充分 的；6、其他技術(shù)人員必須對(duì)項(xiàng)目組提出的問(wèn)題發(fā)表自己的意見(jiàn)，切 記不予走形式；