山東關(guān)于成立剎車制動產(chǎn)品公司可行性研究報告（范文）

1、泓域咨詢 /山東關(guān)于成立剎車制動產(chǎn)品公司可行性研究報告山東關(guān)于成立剎車制動產(chǎn)品公司可行性研究報告xxx集團有限公司報告說明xxx集團有限公司主要由xx投資管理公司和xxx有限責(zé)任公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資741.00萬元，占xxx集團有限公司65%股份；xxx有限責(zé)任公司出資399萬元，占xxx集團有限公司35%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資19475.65萬元，其中：建設(shè)投資14956.52萬元，占項目總投資的76.80%；建設(shè)期利息341.28萬元，占項目總投資的1.75%；流動資金4177.85萬元，占項目總投資的21.45%。項目正常運營每年營業(yè)收入41200.0

2、0萬元，綜合總成本費用32573.36萬元，凈利潤6310.02萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率23.78%，財務(wù)凈現(xiàn)值7319.77萬元，全部投資回收期5.73年。本期項目具有較強的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。隨著空防、海防、邊境防衛(wèi)、地區(qū)和平穩(wěn)定維護等國防建設(shè)加強的迫切需求，我軍對各類軍用飛機/直升機的需求持續(xù)增加，包括軍機數(shù)量的增加、陸軍航空兵的發(fā)展、航空裝備的升級換代，航母逐漸下海伴隨的艦載機群的配備、軍用機載設(shè)施設(shè)備的智能化研發(fā)、后勤維修能力保障等國防建設(shè)的投入增長，為軍用航空器的機載設(shè)備研制、檢測設(shè)備研制、機載設(shè)備維修服務(wù)等相關(guān)產(chǎn)品與服務(wù)提供了巨大的市場空間。此外，軍機數(shù)量

3、的增長也將為機載設(shè)備配套及維修保障行業(yè)的發(fā)展提供廣闊的市場空間。本報告基于可信的公開資料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項目進行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬成立公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經(jīng)營范圍9五、 主要股東9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)10公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)12公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)12六、 項目概況13第二章 項目投資背景分析16一、 進入行業(yè)的主要障礙16二、 行業(yè)利潤的變動趨勢和變動原因18三、 國內(nèi)飛機行業(yè)迎來黃金時期18四、 項目實施的必要性21第三章 行業(yè)、

4、市場分析23一、 行業(yè)競爭格局分析23二、 行業(yè)競爭格局分析24三、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素25第四章 公司組建方案29一、 公司經(jīng)營宗旨29二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)29三、 公司組建方式30四、 公司管理體制30五、 部門職責(zé)及權(quán)限31六、 核心人員介紹35七、 財務(wù)會計制度36第五章 法人治理結(jié)構(gòu)42一、 股東權(quán)利及義務(wù)42二、 董事46三、 高級管理人員50四、 監(jiān)事53第六章 發(fā)展規(guī)劃分析56一、 公司發(fā)展規(guī)劃56二、 保障措施62第七章 風(fēng)險評估65一、 項目風(fēng)險分析65二、 公司競爭劣勢70第八章 選址方案分析71一、 項目選址原則71二、 建設(shè)區(qū)基本情況71三、 創(chuàng)新驅(qū)動

5、發(fā)展75四、 社會經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)76五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向77六、 項目選址綜合評價78第九章 項目環(huán)保分析79一、 編制依據(jù)79二、 環(huán)境影響合理性分析79三、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析80四、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析82五、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析83六、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析84七、 建設(shè)期生態(tài)環(huán)境影響分析85八、 營運期環(huán)境影響85九、 清潔生產(chǎn)87十、 環(huán)境管理分析88十一、 環(huán)境影響結(jié)論92十二、 環(huán)境影響建議92第十章 進度計劃93一、 項目進度安排93項目實施進度計劃一覽表93二、 項目實施保障措施94第十一章 項目經(jīng)濟效益分析95一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取95二、 經(jīng)濟評價財務(wù)

6、測算95營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表95綜合總成本費用估算表97利潤及利潤分配表99三、 項目盈利能力分析99項目投資現(xiàn)金流量表101四、 財務(wù)生存能力分析102五、 償債能力分析103借款還本付息計劃表104六、 經(jīng)濟評價結(jié)論104第十二章 項目投資分析106一、 投資估算的編制說明106二、 建設(shè)投資估算106建設(shè)投資估算表108三、 建設(shè)期利息108建設(shè)期利息估算表109四、 流動資金110流動資金估算表110五、 項目總投資111總投資及構(gòu)成一覽表111六、 資金籌措與投資計劃112項目投資計劃與資金籌措一覽表113第十三章 項目總結(jié)115第十四章 補充表格116主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽

7、表116建設(shè)投資估算表117建設(shè)期利息估算表118固定資產(chǎn)投資估算表119流動資金估算表120總投資及構(gòu)成一覽表121項目投資計劃與資金籌措一覽表122營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表123綜合總成本費用估算表123固定資產(chǎn)折舊費估算表124無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表125利潤及利潤分配表126項目投資現(xiàn)金流量表127借款還本付息計劃表128建筑工程投資一覽表129項目實施進度計劃一覽表130主要設(shè)備購置一覽表131能耗分析一覽表131第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xxx集團有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊資本1140萬元三、 注冊地址山東xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍

8、：從事剎車制動產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xxx集團有限公司主要由xx投資管理公司和xxx有限責(zé)任公司發(fā)起成立。（一）xx投資管理公司基本情況1、公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑瓌t，加強規(guī)劃引導(dǎo)，推動智慧集群建設(shè)，帶動形成一批產(chǎn)業(yè)集

9、聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動作用大的重點產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機制，承擔(dān)社會責(zé)任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額7083.345666.675312.51負(fù)債總額4174.493339.593130.87股東權(quán)益合計2908.852327.082181.64公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入32563.4026050.7224422.55營業(yè)利潤6459.045167.2348

10、44.28利潤總額6055.184844.144541.39凈利潤4541.393542.283269.80歸屬于母公司所有者的凈利潤4541.393542.283269.80（二）xxx有限責(zé)任公司基本情況1、公司簡介公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；I(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)

11、量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時，公司注重履行社會責(zé)任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額7083.345666.675312.51負(fù)債總額4174.493339.593130.87股東權(quán)益合計2908.852327.082181.64公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入32563.4026050.7224422.55營業(yè)利潤6459.04516

12、7.234844.28利潤總額6055.184844.144541.39凈利潤4541.393542.283269.80歸屬于母公司所有者的凈利潤4541.393542.283269.80六、 項目概況（一）投資路徑xxx集團有限公司主要從事關(guān)于成立剎車制動產(chǎn)品公司的投資建設(shè)與運營管理。（二）項目提出的理由航空航天、國防軍工均為我國重點發(fā)展的行業(yè)，對我國綜合競爭國力的提升具有重要戰(zhàn)略意義。因此，在飛機著陸制動系統(tǒng)的發(fā)展過程中，國家給予了大量的支持。作為世界第二大經(jīng)濟體，我國綜合實力大幅提升，物質(zhì)基礎(chǔ)雄厚，人力資源豐富，市場空間廣闊，發(fā)展?jié)摿薮?，國際影響力持續(xù)增強。經(jīng)濟韌性好、潛力足、回旋余地

13、大的基本特征沒有變，經(jīng)濟持續(xù)增長的良好支撐基礎(chǔ)和條件沒有變，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的前進態(tài)勢沒有變。改革紅利加速釋放，區(qū)域合作發(fā)展深入推進，經(jīng)濟發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變，新的增長動力正在深刻形成，新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展。同時，多年積累的結(jié)構(gòu)性和體制機制性矛盾需要調(diào)整，發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題仍然突出。（三）項目選址項目選址位于xx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約42.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xxx套剎車制動產(chǎn)品的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積5672

14、8.43，其中：生產(chǎn)工程38195.47，倉儲工程9938.60，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施5177.91，公共工程3416.45。（六）項目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資19475.65萬元，其中：建設(shè)投資14956.52萬元，占項目總投資的76.80%；建設(shè)期利息341.28萬元，占項目總投資的1.75%；流動資金4177.85萬元，占項目總投資的21.45%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：41200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：32573.36萬元。3、凈利潤（NP）：6310.02萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.73年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：23.78

15、%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：7319.77萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（九）項目綜合評價通過分析，該項目經(jīng)濟效益和社會效益良好。從發(fā)展來看公司將面向市場調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改變工藝條件以高附加值的產(chǎn)品代替目前產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。第二章 項目投資背景分析一、 進入行業(yè)的主要障礙1、資質(zhì)壁壘及市場壁壘我國對軍工產(chǎn)品生產(chǎn)實行嚴(yán)格的許可證制度，從事武器裝備的生產(chǎn)企業(yè)需要通過軍方及行業(yè)主管部門對從事軍工配套業(yè)務(wù)的許可和認(rèn)證，每項認(rèn)證都有相應(yīng)的資格條件、審查認(rèn)證程序、監(jiān)督管理和法律責(zé)任，形成了較高的資質(zhì)壁壘。軍工企業(yè)對相關(guān)設(shè)備供應(yīng)商的選擇極為嚴(yán)格，需要實施嚴(yán)格的供應(yīng)商認(rèn)證程序，從質(zhì)量、成本、研發(fā)和管理

16、等各個方面對其進行評價審核，只有通過認(rèn)證的供應(yīng)商才能進入合格供應(yīng)商目 錄。軍品開發(fā)需經(jīng)過指標(biāo)論證、方案設(shè)計、初樣試樣研制、產(chǎn)品定型等多個環(huán)節(jié)，裝備系統(tǒng)研制周期長，需要供應(yīng)商與軍工企業(yè)進行長期的跟蹤配合。一旦裝備定型之后，供應(yīng)商相關(guān)配套產(chǎn)品即納入軍工企業(yè)裝備的采購清單，在后續(xù)的裝備生產(chǎn)過程中，原則上不會輕易更換供應(yīng)商，對于其他供應(yīng)商，形成市場壁壘。2、行業(yè)經(jīng)驗及技術(shù)壁壘軍品尤其是軍用飛機剎車制動系統(tǒng)的研制和生產(chǎn)具有較強的技術(shù)壁壘。該行業(yè)專業(yè)技術(shù)門檻較高，需要較長時間的技術(shù)積淀和無數(shù)次試驗獲得的經(jīng)驗積累。隨著武器裝備技戰(zhàn)術(shù)要求的不斷提高，這種技術(shù)積淀和經(jīng)驗積累將越發(fā)寶貴。同時，軍品的研制、生產(chǎn)、試

17、驗、儲存和運輸?shù)拳h(huán)節(jié)涉及較多特殊工藝，對工藝裝備有特殊的要求，其工藝裝備多為專用裝備。除此之外，涉及炭/炭復(fù)合材料剎車盤（副）的生產(chǎn)過程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的技術(shù)和工藝較復(fù)雜，有十分嚴(yán)格的工藝控制技術(shù)和使用專利，需要專門的工藝裝備。沒有專用工藝裝備及長期的生產(chǎn)和使用經(jīng)驗，將難以涉足這一領(lǐng)域。 飛機著陸制動系統(tǒng)制造企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的形成往往需要取得較大的科研技術(shù)突破，而取得科技突破需要較大的科研經(jīng)費投入，并且在形成產(chǎn)品收入前研發(fā)時間較長，具有一定的不確定性。同時，重點保軍企業(yè)還需要具備保軍能力和承擔(dān)保軍任務(wù)。沒有足夠多型號產(chǎn)品列裝部隊以獲得持續(xù)穩(wěn)定的軍品銷售規(guī)模做支撐，則難以在軍工行業(yè)持續(xù)發(fā)展。故要求軍工行業(yè)企

18、業(yè)需要具備一定的規(guī)模、產(chǎn)品列裝數(shù)量及資金實力。這對一般企業(yè)進入該領(lǐng)域形成了行業(yè)壁壘。3、人才壁壘軍用剎車制動產(chǎn)品行業(yè)屬于技術(shù)與經(jīng)驗并重的行業(yè)，需要大量跨專業(yè)、復(fù)合型人才。相關(guān)人員不僅需要具備剎車制動相關(guān)專業(yè)知識，以及較強綜合設(shè)計能力，還需要有豐富的實際應(yīng)用經(jīng)驗。經(jīng)驗的積累是長期磨合、沉淀的過程，行業(yè)外的其他企業(yè)短期內(nèi)難以培養(yǎng)出一批既有足夠的設(shè)計、開發(fā)專業(yè)知識，又有豐富經(jīng)驗的專業(yè)技術(shù)和專業(yè)管理團隊，形成了較高的人才壁壘。二、 行業(yè)利潤的變動趨勢和變動原因本行業(yè)為高端裝備制造業(yè)，各項領(lǐng)先技術(shù)和先進工藝被廣泛應(yīng)用于該行業(yè)的產(chǎn)品之中。同時作為軍工行業(yè)，產(chǎn)品開發(fā)周期較長，列裝后更換供應(yīng)商的可能性較小，且

19、國內(nèi)本行業(yè)呈現(xiàn)少數(shù)幾家企業(yè)競爭的格局，又因產(chǎn)品的耗材特性后期保障維修費用較高，因此批量生產(chǎn)后利潤水平較高。但隨著軍工體制改革，更多企業(yè)將進入軍工領(lǐng)域，市場競爭將進一步加劇。另外，物價上漲，主要原材料、勞動力成本會有所提高，行業(yè)利潤水平存在逐步降低的風(fēng)險。三、 國內(nèi)飛機行業(yè)迎來黃金時期1、軍用飛機加快更新?lián)Q代軍用飛機是直接參加戰(zhàn)斗、保障戰(zhàn)斗行動和軍事訓(xùn)練的飛機的總稱，是航空兵的主要技術(shù)裝備。主要包括：殲擊機、轟炸機、殲擊轟炸機、空天戰(zhàn)斗機、武裝直升機、特種作戰(zhàn)飛機、偵察機、軍用運輸機和教練機等。據(jù)WORLDAIRFORCES2019統(tǒng)計，目前美國軍用飛機數(shù)量達(dá)到13,398架，相當(dāng)于俄羅斯、中國

20、、印度、日本、韓國及法國的戰(zhàn)機數(shù)量總和，占世界軍用飛機總數(shù)的25%，遙遙領(lǐng)先。相比較而言，我國各軍隊擁有的軍用飛機總數(shù)3,187架，其中戰(zhàn)斗機1,624架、運輸機193架、武裝直升機902架、特種飛機97架、教練機368架。WORLDAIRFORCES2019統(tǒng)計數(shù)據(jù)可看出，作戰(zhàn)飛機是我國軍用飛機中的主力軍，總數(shù)為1,624架，占全球作戰(zhàn)飛機總數(shù)的11%。但此規(guī)模仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于美國的2,826架，并且我國作戰(zhàn)飛機先進性與美國也有較大差距。美國空軍目前已經(jīng)淘汰了所有的三代戰(zhàn)斗機，所有戰(zhàn)斗機均為四代以上機型，俄羅斯也早已淘汰了全部二代戰(zhàn)斗機，而我國空軍仍保留二代殲-7和殲-8作為主力機型?？傮w來看，

21、我國空軍目前正在向戰(zhàn)略空軍轉(zhuǎn)型，遠(yuǎn)程奔襲、大區(qū)域巡邏和防區(qū)外攻擊能力仍然有限，四代以上戰(zhàn)斗機和大型運輸機需求旺盛，而海軍也對軍用飛機有一定的需求。當(dāng)前我國軍用飛機正處于更新?lián)Q代的關(guān)鍵時期，預(yù)計未來20年現(xiàn)有絕大部分老舊機型將退役，新型戰(zhàn)機將規(guī)模列裝，運輸機、轟炸機、預(yù)警機及無人機等軍機也將有較大幅度的數(shù)量增長及更新?lián)Q代需要。2、軍用飛機未來市場需求我國軍機量和質(zhì)與美國的差異將驅(qū)動軍機規(guī)模擴張和產(chǎn)品升級，提振軍機需求。同時軍費投入增加提供擴張和升級的可能性，我國軍機市場廣闊。未來15年，中國包括戰(zhàn)斗機、特種飛機以及運輸機等在內(nèi)的軍用飛機采購需求約3,280架，新機采購市場空間將達(dá)到12,060億

22、元，平均每年約800億元。3、民機市場仍處于高速發(fā)展時期根據(jù)波音公司在2017年發(fā)布的2018-2037年市場展望報告，預(yù)測未來20年中國將需要6,810架新飛機，總價值約為1.025萬億美元；由此中國將成為世界首個總價值超萬億美元的航空市場。隨著我國經(jīng)濟逐漸向消費性經(jīng)濟過渡，航空業(yè)將在我國經(jīng)濟發(fā)展中起關(guān)鍵性作用。由于旅游業(yè)及交通運輸頁是未來服務(wù)業(yè)的重要領(lǐng)域，波音公司預(yù)測未來20年中國的年客運量增長率將達(dá)到6.4%。波音公司預(yù)測我國民航機隊規(guī)模到2035年單通道飛機（例如“單37-800”型客機）將增至5,110架；未來20年寬體飛機（例如“寬體787、777及777X”型客機）機隊規(guī)模將增至

23、當(dāng)今的3倍，總共需要1,560架新客機。在全球范圍內(nèi)，波音公司預(yù)測世界未來20年內(nèi)將需要48,540架新飛機，總價值合計6.4萬億美元。其中，中國在新機交付數(shù)量和市場價值方面均占全球總量的近17%。目前，中國國內(nèi)航空運輸市場規(guī)模是美國的40%，根據(jù)預(yù)測，中國將在2030年超越美國成為全球最大民航運輸市場。此外，2015年9月，航空工業(yè)集團也曾在在北京航展現(xiàn)場舉行2015-2034年民用飛機中國市場預(yù)測年報新聞發(fā)布會，發(fā)布了對未來20年中國民用飛機市場的最新預(yù)測：預(yù)計到2034年末，中國航空公司客機機隊規(guī)模將達(dá)到6,360架，其中大型噴氣客機5,378架，支線客機982架；貨機機隊規(guī)模將達(dá)到70

24、8架。預(yù)計2015-2034年間，中國需要補充各型民用客機5,522架（不包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的航空公司的需求），其中大型噴氣客機4,580架，支線客機942架。四、 項目實施的必要性（一）現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約

25、，為公司把握市場機遇奠定基礎(chǔ)。（二）公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。第三章 行業(yè)、市場分析一、 行業(yè)競爭格局分析1、軍用航空配套領(lǐng)域軍用航空配套領(lǐng)域主要分為國產(chǎn)飛機配套及引進飛機配套兩方面。軍用國產(chǎn)飛機配套領(lǐng)域，主要由航空工業(yè)集團主導(dǎo)，航空工業(yè)在我國飛機市場具有主導(dǎo)地位并受國家政策的支持。航空工業(yè)集團是由中央管

26、理的國有特大型企業(yè)，是國家授權(quán)投資的機構(gòu)，于2008年11月6日由原中國航空工業(yè)第一、第二集團公司重組整合而成立。目前，航空工業(yè)業(yè)務(wù)以飛機、直升機為龍頭，航空發(fā)動機、機載系統(tǒng)和航空武器配套齊全，技術(shù)基礎(chǔ)較完備，具有較強實力。目前，國產(chǎn)飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪的制造商主力為西安航空制動科技有限公司。從我國產(chǎn)機產(chǎn)業(yè)鏈條來看，軍方或民用飛機使用單位是飛機主機的終端用戶，航空工業(yè)旗下的各主機廠商為軍用飛機的總裝廠商。其他機載設(shè)備供應(yīng)商主要為軍機部件的配套商，在業(yè)務(wù)上可以分為一級配套、二級配套、三級配套等。2、民用航空配套領(lǐng)域目前在飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪相關(guān)領(lǐng)域，歐美發(fā)達(dá)國家在技術(shù)上具有先發(fā)優(yōu)勢，其產(chǎn)品相

27、對比較成熟，并應(yīng)用較為廣泛，具有較強的競爭力。國際市場，主導(dǎo)者是美國的Honeywell、B.F.Goodrich、法國的Messier-Bugatti、英國的Dunlop四家企業(yè)。國內(nèi)市場，較大型飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪、剎車盤（副）生產(chǎn)商有航空工業(yè)西安航空制動科技有限公司、湖南博云新材料股份有限公司、北京優(yōu)材百慕航空器材有限公司、西安超碼科技有限公司等企業(yè)。我國公司在民航總局和各航空公司的大力支持下，經(jīng)過多年的投入和積累，在產(chǎn)品技術(shù)方面不斷取得突破的同時，憑借高質(zhì)量、相對優(yōu)惠的價格正在逐漸替代國外同類產(chǎn)品。二、 行業(yè)競爭格局分析1、軍用航空配套領(lǐng)域軍用航空配套領(lǐng)域主要分為國產(chǎn)飛機配套及引進飛

28、機配套兩方面。軍用國產(chǎn)飛機配套領(lǐng)域，主要由航空工業(yè)集團主導(dǎo)，航空工業(yè)在我國飛機市場具有主導(dǎo)地位并受國家政策的支持。航空工業(yè)集團是由中央管理的國有特大型企業(yè)，是國家授權(quán)投資的機構(gòu)，于2008年11月6日由原中國航空工業(yè)第一、第二集團公司重組整合而成立。目前，航空工業(yè)業(yè)務(wù)以飛機、直升機為龍頭，航空發(fā)動機、機載系統(tǒng)和航空武器配套齊全，技術(shù)基礎(chǔ)較完備，具有較強實力。目前，國產(chǎn)飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪的制造商主力為西安航空制動科技有限公司。從我國產(chǎn)機產(chǎn)業(yè)鏈條來看，軍方或民用飛機使用單位是飛機主機的終端用戶，航空工業(yè)旗下的各主機廠商為軍用飛機的總裝廠商。其他機載設(shè)備供應(yīng)商主要為軍機部件的配套商，在業(yè)務(wù)上可以

29、分為一級配套、二級配套、三級配套等。2、民用航空配套領(lǐng)域目前在飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪相關(guān)領(lǐng)域，歐美發(fā)達(dá)國家在技術(shù)上具有先發(fā)優(yōu)勢，其產(chǎn)品相對比較成熟，并應(yīng)用較為廣泛，具有較強的競爭力。國際市場，主導(dǎo)者是美國的Honeywell、B.F.Goodrich、法國的Messier-Bugatti、英國的Dunlop四家企業(yè)。國內(nèi)市場，較大型飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪、剎車盤（副）生產(chǎn)商有航空工業(yè)西安航空制動科技有限公司、湖南博云新材料股份有限公司、北京優(yōu)材百慕航空器材有限公司、西安超碼科技有限公司等企業(yè)。我國公司在民航總局和各航空公司的大力支持下，經(jīng)過多年的投入和積累，在產(chǎn)品技術(shù)方面不斷取得突破的同時，憑

30、借高質(zhì)量、相對優(yōu)惠的價格正在逐漸替代國外同類產(chǎn)品。三、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素1、有利因素（1）國家政策大力支持，為行業(yè)發(fā)展提供了有力保障航空航天、國防軍工均為我國重點發(fā)展的行業(yè)，對我國綜合競爭國力的提升具有重要戰(zhàn)略意義。因此，在飛機著陸制動系統(tǒng)的發(fā)展過程中，國家給予了大量的支持。2017年11月23日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于推動國防科技工業(yè)軍民融合深度發(fā)展的意見（國辦發(fā)201791號）及2018年1月18日發(fā)改委、教育部、科技部等七部門發(fā)布關(guān)于支持中央單位深入?yún)⑴c所在區(qū)域全面創(chuàng)新改革試驗的通知，軍工體制逐漸放開，軍民深度融合繼續(xù)推進。2018年是軍工體制改革繼續(xù)深化的一年，軍民融合政策將

31、繼續(xù)深化，軍工體制改革與上市公司的相關(guān)度在2018年將有所提高。另外，根據(jù)國防科技工業(yè)中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006-2020），未來國防科技工業(yè)將把增強自主創(chuàng)新能力作為發(fā)展國防科技的戰(zhàn)略基點，加快轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)高新技術(shù)武器裝備研制能力等國防科技重大跨越，提升高新技術(shù)武器裝備的自主研發(fā)和快速供給能力，滿足軍隊機械化、信息化復(fù)合發(fā)展的戰(zhàn)略需求。因此，軍用飛機剎車制動作為提升我國武器裝備和整體作戰(zhàn)能力水平的重要產(chǎn)業(yè)，仍將會保持持續(xù)穩(wěn)步增長。（2）國防開支持續(xù)增加，為行業(yè)規(guī)模增長提供了基礎(chǔ)國防科技工業(yè)是一個戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，它不僅是國防現(xiàn)代化的重要基礎(chǔ)，也是國民經(jīng)濟發(fā)展和科學(xué)技術(shù)現(xiàn)代化的重要推動力

32、量，對增強國防實力，促進國防現(xiàn)代化，帶動其他產(chǎn)業(yè)及提高工業(yè)化整體水平有著重要的作用。隨著我國綜合國力的快速提升、國際影響力不斷增加，在國際事務(wù)中承擔(dān)的責(zé)任和享有的發(fā)言權(quán)日益顯著，在日益復(fù)雜的國際局勢和地緣政治背景下，需要強大軍力保障國家利益。同時，隨著我國經(jīng)濟逐步融入世界經(jīng)濟體系，海外能源、資源、海上戰(zhàn)略通道的安全問題日益凸顯，開展海上護航、應(yīng)急救援等海外行動，也要求大力發(fā)展軍事力量。近年來，我國在國防支出逐年增加，2009-2018年，我國國家財政國防支出從4,829.85億元增加至11,069.70億元。國防支出的穩(wěn)步上升，帶動了國防科技工業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。2019年中國財政擬安排國防支出11

33、,898.76億元。近些年來，尤其是中國2015年大規(guī)模軍事改革以后，我國軍工產(chǎn)業(yè)，包括軍用航空市場深受國家政策鼓勵和推動。在財政支持方面，國防軍費支出是軍工發(fā)展的源頭，我國軍費預(yù)算處于穩(wěn)步增長的態(tài)勢。按照國防經(jīng)濟學(xué)術(shù)界觀點，軍費在GDP中占比2%-4%，是國家軍事安全區(qū)間。我國軍費占GDP比重常年低于2%，大多在1.2%-1.3%的區(qū)間，以2016年為例，2016年我國軍費開支占GDP的比例為1.28%，而美俄兩國的軍費支出分別為3.6%和3.3%，所以我國軍費預(yù)算還有增長的空間較大。另外，我國軍費支出已由“調(diào)整、改善軍人工資待遇和部隊生活條件”向“增加高新武器裝備及其配套設(shè)施投入”轉(zhuǎn)變，未

34、來我國將由軍事大國向軍事強國轉(zhuǎn)變，武器裝備采購經(jīng)費投入在較長時期內(nèi)將維持較高水平，從而帶動軍用航空產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（3）行業(yè)進入門檻高飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪是軍用飛機的重要組成部分，對國家公共安全具有重要的戰(zhàn)略意義，因此行業(yè)受到相關(guān)管理部門的嚴(yán)格監(jiān)管，對安全性和產(chǎn)品性能有著較高的要求。出于國防戰(zhàn)略安全的考慮，行業(yè)實行許可證制度。2、不利因素飛機剎車控制系統(tǒng)及機輪對飛機的起飛、降落和制動起著至關(guān)重要的作用，對于每一項產(chǎn)品，均需經(jīng)過一系列嚴(yán)格的地面試驗和飛行驗證試驗考核，并進行技術(shù)鑒定和定型后，才能批量生產(chǎn)配套型號。第四章 公司組建方案一、 公司經(jīng)營宗旨根據(jù)國家法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，依照誠實信用、

35、勤勉盡責(zé)的原則，充分運用經(jīng)濟組織形式的優(yōu)良運行機制，為公司股東謀求最大利益，取得更好的社會效益和經(jīng)濟效益。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行

36、國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、剎車制動產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xxx集團有限公司主要由xx投資管理

37、公司和xxx有限責(zé)任公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資741.00萬元，占xxx集團有限公司65%股份；xxx有限責(zé)任公司出資399萬元，占xxx集團有限公司35%股份。四、 公司管理體制xxx集團有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿

38、足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件

39、（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交

40、樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，

41、現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負(fù)責(zé)投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會批準(zhǔn)的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送

42、商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)

43、的發(fā)運成本預(yù)算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、梁xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。2、田xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。3、曾xx，中國國籍，無永久

44、境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、鐘xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。5、湯xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。6、龍xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級工程師職稱。2

45、003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。7、宋xx，中國國籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。8、陶xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

46、長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積

47、金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后

48、，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：（1）公司應(yīng)重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，公司經(jīng)營所得利潤將首先滿足公司經(jīng)營需要。公司每年根據(jù)經(jīng)營情況和市場環(huán)境，充分考慮股東的利益，實行合理的股利分配方案。（2）董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安

49、排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%；公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。（3）在符合現(xiàn)金分紅的條件下，公司優(yōu)先采取現(xiàn)金分紅的股利分配政策，即：公司當(dāng)年度實現(xiàn)盈利，在彌補上一年度的虧損，依法提取法定公積金、任意公積金后進行現(xiàn)金分紅，單一以現(xiàn)金方式分配的利潤不少于當(dāng)年度實現(xiàn)的可分配利潤的10%。在公司當(dāng)年未實現(xiàn)盈利情況下，公司不進行現(xiàn)金利潤分配，同時需經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過。若公司業(yè)績增長快速，并且董事會認(rèn)為公司公司

50、在制定現(xiàn)金分紅具體方案時，董事會應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時機、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進行審議前，公司應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。董事會在決策和形成利潤分配預(yù)案時，要詳細(xì)記錄管理層建議、參會董事的發(fā)言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等內(nèi)容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行本章程確定的現(xiàn)金分紅政策以及股東大會審議批準(zhǔn)的現(xiàn)金分紅具體方

51、案。確有必要對本章程確定的現(xiàn)金分紅政策進行調(diào)整或者變更的，應(yīng)當(dāng)滿足本章程規(guī)定的條件，經(jīng)過詳細(xì)論證后，履行相應(yīng)的決策程序，并經(jīng)出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的2/3以上通過。（4）股東違規(guī)占用公司資金的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用

52、的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前20天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第五章 法人治理結(jié)構(gòu)一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據(jù)。股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股

53、東身份的行為時，由董事會決定某一日為股權(quán)登記日。3、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法

54、規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實股東身份后按照股東的要求予以提供。股東從公司獲得的相關(guān)信息或者索取的資料，公司尚未對外披露時，股東應(yīng)負(fù)有保密的義務(wù)，股東違反保密義務(wù)給公司造成損失時，股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。5、公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。6、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反

55、法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，前述股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。7、董事、高級

56、管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。8、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。9、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報告。10、公司的控股股東、實際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司其他股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利潤分配、對外