小額貸款公司投資、擔(dān)保、融資管理制度

1、小額貸款公司投資、擔(dān)保、融資管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)公司的投資、擔(dān)保、融資行為，使投資、擔(dān)保、融資行為規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，規(guī)避和減少?zèng)Q策風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司和全體股東合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔(dān)保法等相關(guān)法律法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度規(guī)范的行為包括公司的投資、擔(dān)保、融資行為。第三條 董事會(huì)、公司經(jīng)理層在做出決策時(shí)，遵照各自的議事規(guī)則和工作規(guī)則進(jìn)行，董事會(huì)、公司經(jīng)理層做出的決策同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。董事會(huì)應(yīng)在年度報(bào)告中向股東報(bào)告公司投資、擔(dān)保、融資工作情況。第四條 公司擔(dān)保部是公司投資、擔(dān)保工作的具體管理部門，公司財(cái)務(wù)部是融資工作的具體管理部

2、門。第五條 本制度的決策行為應(yīng)遵循以下基本原則：（一）遵守國家法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定；（二）維護(hù)公司和全體董事利益，爭(zhēng)取效益最大化；（三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)揮和加強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；（四）采取審慎態(tài)度，規(guī)模適度，量力而行，對(duì)實(shí)施過程進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理，兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡；（五）規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，必要時(shí)咨詢外部專業(yè)機(jī)構(gòu)。第二章 投資第一節(jié) 投資行為第六條 本制度所稱投資主要是指對(duì)外長(zhǎng)期投資，即公司投出的超出一年以上不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的各種投資，包括股權(quán)投資和其它投資，但不包括證券二級(jí)市場(chǎng)上的自營投資和受托理財(cái)投資以及因承銷業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券投資。第七條 公

3、司投資應(yīng)遵循國家法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)公司整體資金狀況、人才儲(chǔ)備狀況、外部市場(chǎng)環(huán)境及公司經(jīng)濟(jì)效益情況綜合確定，不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。第八條 公司投資實(shí)行項(xiàng)目立項(xiàng)、決策、實(shí)施及管理問責(zé)制度。第九條 除法律另有規(guī)定外，公司不得成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。第二節(jié) 投資決策權(quán)限第十條 公司對(duì)外投資及處置需經(jīng)董事會(huì)作出決議或決策。第十一條 董事會(huì)對(duì)外投資及處置授權(quán)依據(jù)應(yīng)公司章程的相關(guān)規(guī)定。第三節(jié) 投資管理第十二條 公司投資管理部負(fù)責(zé)組織以下投資管理工作：（一）編制投資計(jì)劃（包括公司所有投資項(xiàng)目）；（二）進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究；（三）進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)；（四）項(xiàng)目審批、實(shí)施；（五）項(xiàng)目跟蹤、評(píng)

4、估報(bào)告。第十三條 公司進(jìn)行對(duì)外投資，既包括新項(xiàng)目投資也包括原有項(xiàng)目增資，均需成立由公司高管人員任組長(zhǎng)、證券部牽頭的對(duì)外投資立項(xiàng)小組，對(duì)投資的合法合規(guī)性、必要性、可行性、收益率進(jìn)行認(rèn)真論證研究，編制投資計(jì)劃，小組成員應(yīng)勤勉盡職，充分履行職責(zé)。第十四條 進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究應(yīng)進(jìn)行前期調(diào)研，會(huì)同有關(guān)專家、專業(yè)人員進(jìn)行項(xiàng)目可行性論證，并制作可行性研究報(bào)告，該報(bào)告內(nèi)容包括投資項(xiàng)目的基本情況、投資方案、投資價(jià)值、市場(chǎng)前景、競(jìng)爭(zhēng)情況、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施等。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，可聘請(qǐng)專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。重大投資項(xiàng)目是指單筆投資數(shù)額超過公司凈資產(chǎn)5%，年度累計(jì)投資超過公司凈資產(chǎn)10%的對(duì)外投資。第十五

5、條 對(duì)外投資立項(xiàng)小組將項(xiàng)目計(jì)劃書、可行性研究報(bào)告等書面文件報(bào)董事長(zhǎng)進(jìn)行審查和綜合評(píng)估，決定是否立項(xiàng)。第十六條 總裁辦公會(huì)對(duì)已經(jīng)立項(xiàng)的項(xiàng)目及預(yù)算按決策權(quán)限報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十七條 已審定批準(zhǔn)的對(duì)外投資項(xiàng)目，由董事長(zhǎng)授權(quán)成立項(xiàng)目實(shí)施小組，負(fù)責(zé)組織相關(guān)的人、財(cái)、物，按進(jìn)度實(shí)施投資計(jì)劃。在實(shí)施中重點(diǎn)做好如下工作：1、公司對(duì)外投資實(shí)行預(yù)算管理，投資項(xiàng)目調(diào)整預(yù)算程序與批準(zhǔn)實(shí)施的程序相同。2、對(duì)外投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方或其它相關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂投資合同或發(fā)起人協(xié)議等法律文本，法律文本必需經(jīng)公司律師進(jìn)行審核確認(rèn)。在簽訂對(duì)外投資法律文本之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的出資證明

6、或其它有效憑據(jù)，交公司投資管理部保存。3、項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)按協(xié)議規(guī)定辦理出資手續(xù)。以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的,應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。項(xiàng)目完成后，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收和審計(jì)。4、項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，如遇投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化，可能影響投資效益時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施小組應(yīng)及時(shí)提出調(diào)整投資項(xiàng)目的建議，并按審批程序重新報(bào)請(qǐng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。5、在項(xiàng)目實(shí)施過程中，董事會(huì)應(yīng)對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤檢查，并在年度報(bào)告中向董事長(zhǎng)報(bào)告。第十八條 公司依對(duì)外投資所占份額，對(duì)被投資單位實(shí)行差別化管理。根據(jù)投資比例，公司有權(quán)向被投資單位推薦董事、監(jiān)事或其他高級(jí)管理人員的，或原推薦人員需要進(jìn)行調(diào)整的，需經(jīng)公司董

7、事會(huì)討論確定人選。第十九條 公司全資、控股或重大影響的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，通過董事會(huì)貫徹公司意圖，將被投資單位董事會(huì)決議事項(xiàng)及時(shí)反饋給公司。第二十條 對(duì)于參股的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，公司依據(jù)公司法及其它法律法規(guī)，依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。第二十一條 公司推薦到被投資單位的董事、監(jiān)事及其他人員，須認(rèn)真履行法定職責(zé)，在公司授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，維護(hù)公司及被投資單位利益。第二十二條 公司證券部是公司進(jìn)行對(duì)外投資管理的職能部門，代表公司與被投資單位溝通，了解被投資單位經(jīng)營狀況，每半年應(yīng)對(duì)公司對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估并報(bào)公司管理層；公司財(cái)務(wù)部按公司財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度的規(guī)定對(duì)公司對(duì)外投資進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

8、第四節(jié) 對(duì)外投資的終止與轉(zhuǎn)讓第二十三條 當(dāng)被投資單位出現(xiàn)或發(fā)生公司法所列解散、破產(chǎn)等情況時(shí)，公司終止對(duì)外投資，并依法參與被投資公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配。第二十四條 當(dāng)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓被投資公司股權(quán)：（一）公司出于經(jīng)營需要或戰(zhàn)略安排；（二）公司的對(duì)外投資與新頒布的法律、法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定有抵觸；（三）公司認(rèn)為有必要的其它情形。第二十五條 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照公司法和被投資公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理。第二十六條 終止或轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資需經(jīng)公司總裁辦公會(huì)議確定后，依權(quán)限報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的程序相同。第二十七條 處置對(duì)外投資的行為必須符合國家有關(guān)法

9、律法規(guī)的規(guī)定。第二十八條 對(duì)外投資終止和轉(zhuǎn)讓時(shí)，相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé)，認(rèn)真做好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評(píng)估等工作，防止公司資產(chǎn)流失。第五節(jié) 罰則第二十九條 對(duì)外投資立項(xiàng)小組未如實(shí)提供相關(guān)情況，或所提供數(shù)據(jù)嚴(yán)重偏差，致使決策依據(jù)失實(shí)，相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。第三十條 參與對(duì)外投資決策的董事會(huì)、高管人員成員，由于未認(rèn)真履行職責(zé)而導(dǎo)致決策失誤，致使投資出現(xiàn)重大損失，依公司章程承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第三十一條 對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施小組未按投資計(jì)劃執(zhí)行對(duì)外投資，或投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化時(shí)未及時(shí)履行報(bào)告、調(diào)整、建議等職責(zé)，給公司造成損失的，相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。第三十二條 公司向?qū)ν馔顿Y單位推薦的人員未履行法定職責(zé)，或未按

10、公司規(guī)定履行義務(wù)，公司有權(quán)按相關(guān)規(guī)定更換推薦人選。第三十三條 公司投資管理部未履行管理職責(zé)，給公司造成損失的，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第三十四條 有充分證據(jù)證明上述責(zé)任人員勤勉盡職的，可以免責(zé)。第三章 擔(dān)保第一節(jié) 擔(dān)保行為第三十五條 本制度所稱的“擔(dān)?！保侵副粨?dān)保人對(duì)外借款時(shí)，公司根據(jù)經(jīng)營利益需要及本制度規(guī)定，按照債權(quán)人要求提供擔(dān)保，以保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。第三十六條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，采用一般保證方式。第三十七條 公司對(duì)外擔(dān)保當(dāng)事人包括擔(dān)保人、被擔(dān)保人。擔(dān)保人是指公司及公司所屬具備獨(dú)立法人資格的子公司。被擔(dān)保人是指企業(yè)及其它社會(huì)團(tuán)體。第三十八條 公司不得為董事會(huì)關(guān)聯(lián)人或者個(gè)人債

11、務(wù)提供擔(dān)保。第三十九條 公司累計(jì)擔(dān)?？傤~不超過最近公司一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的2%。第四十條 公司擔(dān)保金額不能超過被擔(dān)保人最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%。第二節(jié) 擔(dān)保決策權(quán)限第四十一條 公司應(yīng)嚴(yán)格控制為他人提供擔(dān)保，必須提供擔(dān)保的事項(xiàng)需由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。第四十二條 公司擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)由董事會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的董事所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第四十三條 公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)決議、截止信息披露日公司對(duì)外擔(dān)?？傤~。第三節(jié) 擔(dān)保管理第四十四條 公司擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、互利、誠信原則，公司有權(quán)拒絕來自任何方面的為他人提供擔(dān)保的強(qiáng)制

12、命令。第四十五條 公司應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部控制制度，未經(jīng)公司董事會(huì)決議通過，董事、總裁及公司的控股企業(yè)、公司的分支機(jī)構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同。第四十六條 公司應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等措施防范風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低因擔(dān)保造成損失的可能。第四十七條 公司在擔(dān)保決策做出前，應(yīng)成立財(cái)務(wù)總監(jiān)任組長(zhǎng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部、稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、證券部人員組成的擔(dān)保審查小組，充分掌握被擔(dān)保人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳盡分析，由證券部編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)公司總裁辦公會(huì)討論后與相關(guān)擔(dān)保議案一同提交董事會(huì)審議。對(duì)被擔(dān)保人的審查范圍包括：(一)財(cái)務(wù)狀況；(二)管理情況；(三)主營業(yè)務(wù)的市場(chǎng)前景和盈利能力；(四)現(xiàn)金流狀況；(五)

13、其它需要審查的事項(xiàng)。公司不得直接或間接為經(jīng)審查存在以下情況的擔(dān)保對(duì)象提供擔(dān)保：（一）資產(chǎn)負(fù)債率超過50%；（二）主營業(yè)務(wù)市場(chǎng)萎縮，盈利能力弱；（三）經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入擬擔(dān)保金額的60%；（四）存在重大未決訴訟；（五）存在銀行借款逾期或欠付利息、違規(guī)經(jīng)營被主管部門處罰等不誠信記錄；（六）最近年度被出具非無保留意見審計(jì)報(bào)告；（七）公司認(rèn)為其他不應(yīng)擔(dān)保情況。第四十八條 任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同，并按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。第四十九條 擔(dān)保合同訂立后，應(yīng)及時(shí)將借款合同、擔(dān)保合同復(fù)印件提交監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)部門。第五十條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)定期匯總，編制擔(dān)保清單，并定期跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營狀況。第五十一條 擔(dān)保事

14、項(xiàng)由證券部具體管理，應(yīng)經(jīng)常檢查監(jiān)督擔(dān)保的履行條件是否發(fā)生變化。第五十二條 當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司有義務(wù)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向董事會(huì)及時(shí)報(bào)告，同時(shí)按照信息披露方面的法律法規(guī)履行信息披露義務(wù)。第五十三條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償。第四節(jié) 罰則第五十四條 公司董事、高級(jí)管理人員、或其他人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給予開除處分，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第五十五條 有證據(jù)表明是由于公司有關(guān)人員未盡職履行本制度規(guī)定職責(zé)，導(dǎo)致?lián)＝o公司造成損失的，公司將根據(jù)情節(jié)

15、和造成損失情況給予責(zé)任人員通報(bào)批評(píng)、警告、降級(jí)、撤職直至開除處分，并責(zé)令賠償損失；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第四章 融資第一節(jié) 融資行為第五十六條 本制度規(guī)范的融資行為指公司向金融機(jī)構(gòu)或法律允許的其他主體借入或借出資金的行為。第五十七條 融入資金行為分為短期融資行為和中長(zhǎng)期融資行為。短期融資行為是指借入資金期限在一年以下（含一年）的債務(wù)融資行為，中長(zhǎng)期融資行為是指借入資金期限在一年以上的債務(wù)融資行為。第五十八條 融出資金行為指公司在銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)向法律允許的主體拆出資金的行為。第二節(jié) 融資決策權(quán)限第五十九條 公司融資行為應(yīng)報(bào)董事會(huì)決策。第六十條 董事會(huì)行使一定限額內(nèi)的融資決策權(quán)，具體授權(quán)依照公司章程的相關(guān)規(guī)定。第三節(jié) 融資管理第六十一條 公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和資金供求狀況編制融資計(jì)劃報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施。第六十二條 公司應(yīng)制訂具體制度規(guī)范各種長(zhǎng)、短期融資行為。第六十三條 任何融資行為均應(yīng)訂立書面合同，并應(yīng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。第六十四條 公司財(cái)務(wù)部是公司融資行為的具體管理部門，應(yīng)定期跟蹤檢查借款合同的執(zhí)行情況、融資款項(xiàng)的使用情況及使用效果，編制資金使用情況報(bào)告，并按決策權(quán)限向總裁辦公會(huì)、董事會(huì)報(bào)告。第六十五條 公司應(yīng)及時(shí)歸還融資利息和本金，維護(hù)公司的良好信用。第六十六條 當(dāng)國家貨幣政策等出現(xiàn)重大變化而導(dǎo)致出現(xiàn)融資成本上升等不利情況時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措