綜合會(huì)計(jì)崗位作業(yè)指導(dǎo)書

1、綜合會(huì)計(jì)作業(yè)指導(dǎo)書 版本/修改狀態(tài)：a/0第一章 職位說明書第一節(jié) 崗位職責(zé)職位名稱：綜合會(huì)計(jì)直接隸屬：分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下屬：無 協(xié)調(diào)部門：分公司采購(gòu)部、生產(chǎn)部、儲(chǔ)運(yùn)部崗位描述：在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)分析，及時(shí)填報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)告工作。崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)庫(kù)存產(chǎn)成品核算并定期對(duì)產(chǎn)成品進(jìn)行盤點(diǎn)，保證帳帳、帳物相符。 2、負(fù)責(zé)合并各生產(chǎn)單位生產(chǎn)成本的核算工作。 3、負(fù)責(zé)期間費(fèi)用日常核算工作，按公司文件規(guī)定監(jiān)督費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。 4、負(fù)責(zé)收集提供各種報(bào)表，保證準(zhǔn)確及時(shí)（每月15日前上報(bào)：產(chǎn)品產(chǎn)量、銷售、庫(kù)存月報(bào)、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及各種考核表等月報(bào)表；每周一上報(bào)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周

2、報(bào)表、現(xiàn)金、銀行存款周報(bào)表。 備注：（分公司周報(bào)表由財(cái)務(wù)部匯總各部門交報(bào)資料，以打字稿形式上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理，內(nèi)容包括：由生產(chǎn)部填報(bào)的本周生產(chǎn)情況及供應(yīng)材料是否及時(shí)情況、由品控部填報(bào)的本周品控檢查情況、儲(chǔ)運(yùn)部填報(bào)的本周發(fā)貨情況、財(cái)務(wù)部填報(bào)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周報(bào)表、現(xiàn)金、銀行存款周報(bào)表。）第二節(jié) 主要權(quán)力1、有對(duì)物資盤點(diǎn)后帳帳、帳物不符的情況向上級(jí)反映與調(diào)整改正的建議權(quán)。2、對(duì)記帳憑證有復(fù)核權(quán)。3、對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出有控制權(quán)。4、有權(quán)拒付超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍的費(fèi)用與開支。第二章 常規(guī)工作內(nèi)容1、每天隨時(shí)按照儲(chǔ)運(yùn)部提供產(chǎn)品發(fā)貨登記記帳。2、按固定格式收集匯總填報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)報(bào)表（資訊來源于品控、生產(chǎn)）、銀行存款、現(xiàn)

3、金周報(bào)表（資訊來源于出納員）、本周回款明細(xì)表（資訊來源于出納員）、本周發(fā)貨明細(xì)表（資訊來源于儲(chǔ)運(yùn)部），要求數(shù)字準(zhǔn)確，每周六16：00前上報(bào)部門經(jīng)理。 3、每月按期填報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、集團(tuán)公司和分公司管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)表、集團(tuán)和分公司產(chǎn)量、產(chǎn)值、稅金、收入、利潤(rùn)對(duì)比表，上報(bào)部門經(jīng)理。4、月末最后一天對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行盤點(diǎn)。5、月末與儲(chǔ)運(yùn)部統(tǒng)計(jì)員核對(duì)產(chǎn)品銷售、庫(kù)存帳。6、每月填報(bào)待攤費(fèi)用明細(xì)表。第三章 其他常規(guī)工作第一節(jié) 衛(wèi)生清理工作 1、提前十分鐘到崗，清理辦公室室內(nèi)衛(wèi)生。 2、負(fù)責(zé)辦公室地面、墻壁、窗、門、桌椅、文件柜等設(shè)施的清潔。第二節(jié) 辦公設(shè)備開機(jī)準(zhǔn)備工作1、接通計(jì)算

4、機(jī)電源。2、接通傳真機(jī)電源。 3、打印機(jī)使用時(shí)方可開機(jī)。 第三節(jié) 整理呈報(bào)材料 準(zhǔn)備整理好上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)所需各種憑證及報(bào)表材料，夾在文件夾內(nèi)，呈報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。第四節(jié) 接收傳真、電話 及時(shí)接聽電話，按電話內(nèi)容給予解答、回絕或轉(zhuǎn)報(bào)，需要轉(zhuǎn)報(bào)的電話內(nèi)容直接填寫在待辦單上。 注意事項(xiàng)：遵守保密制度，不可隨意透露傳真內(nèi)容。第五節(jié) 資料查閱 1、依據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確定資料（憑證）需求部門是否在可提供范圍內(nèi)。 2、找出所需資料（憑證），通知需求部門查看。 3、所有財(cái)務(wù)資料（憑證）非本部門經(jīng)理同意不得外借。 4、財(cái)務(wù)資料只能就地查閱，不得離開資料保管室。 第六節(jié) 填寫待辦單及日工作總結(jié)1、待辦單要放在辦公桌上的明顯位

5、置，便于提醒自己。2、隨時(shí)記錄待辦事項(xiàng)，經(jīng)常查看待辦事項(xiàng)，排列好各事項(xiàng)工作順序，一個(gè)工作日的工作完成后，要認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)，并制定次日工作計(jì)劃，填寫待辦單。上一個(gè)工作日的待辦事項(xiàng)未完成，應(yīng)謄寫到次日待辦單上。3、將當(dāng)日工作項(xiàng)目記錄，做出總結(jié)。第七節(jié) 安全檢查1、下班后關(guān)閉計(jì)算機(jī)，切斷計(jì)算機(jī)及所有附屬設(shè)備的電源。2、切斷傳真機(jī)等用電設(shè)備的電源（如有預(yù)約業(yè)務(wù)可將傳真機(jī)置于自動(dòng)傳真狀態(tài)，接通電源）。3、檢查各文件柜是否上鎖，關(guān)好窗，傾倒垃圾，關(guān)燈鎖門。第四章 周期性常規(guī)工作內(nèi)容第一節(jié) 周定期工作1、每周一在會(huì)上匯報(bào)上周工作、工作中的困難、整改措施、建議等。2、每周六14：00前對(duì)辦公室進(jìn)行全面清理，包括地面、墻壁、門、門牌、窗、窗臺(tái)、玻璃、文件柜、辦公桌椅、衣帽架等所有設(shè)施進(jìn)行清理，必要時(shí)整理文件柜、辦公桌內(nèi)物品，保證室內(nèi)清潔、物品擺放整齊。3、每周六按公司固定格式填寫周工作計(jì)劃單，上報(bào)部門經(jīng)理。第