銀監(jiān)會《三個辦法一個指引》

1、三個辦法一個指引文件匯編中國銀行業(yè)監(jiān)管委員會目錄銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就“三個辦法一個指引”答記者問1固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法14銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就發(fā)布固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法答記者問23流動資金貸款管理暫行辦法29附件：流動資金貸款需求量的測算參考40個人貸款管理暫行辦法43銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就個人貸款管理暫行辦法（征求意見稿）答記者問53項目融資業(yè)務(wù)指引58銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就發(fā)布項目融資業(yè)務(wù)指引答記者問6368銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就“三個辦法一個指引”答記者問近日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法（以下簡稱流貸辦法和個貸辦法）。這兩個辦法與之前已經(jīng)施行

2、的固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務(wù)指引（并稱“三個辦法一個指引”,以下統(tǒng)稱貸款新規(guī)），初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架，將作為我國銀行業(yè)貸款風險監(jiān)管的長期制度安排。日前，銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就貸款新規(guī)的發(fā)布實施和貫徹執(zhí)行情況回答了記者的提問。問：為什么要制定貸款新規(guī)，或者說出臺貸款新規(guī)有什么意義？答：貸款新規(guī)是我國銀行業(yè)綜合監(jiān)管制度的一部分，也是銀監(jiān)會實施依法監(jiān)管的重要組成部分。出臺貸款新規(guī)，主要基于以下幾方面的考慮：首先，有利于銀行貸款風險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險管理理念得以更新，風險管理工具也得

3、到應用，基本建立和逐步完善了信貸風險管理制度。從近幾年的金融實踐看，銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款經(jīng)營管理取得了一些較好的經(jīng)驗和做法，需要通過立法形式予以明確和提升。同時，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理模式在經(jīng)濟市場化轉(zhuǎn)型的過程中還存在一些相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權(quán)益，而且可能誘發(fā)系統(tǒng)性風險，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與安全，需要進行立法加以引導和改善。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責任。為

4、履行好這些責任，銀監(jiān)會自成立以來就以系統(tǒng)化、規(guī)范化為指導致力于逐步建立健全各類風險監(jiān)管制度規(guī)章，貸款新規(guī)是一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。其次，有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發(fā)展。貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務(wù)的通行做法，從加強貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構(gòu)和欺詐。此外，貸款新規(guī)力求適應我國基本國情、市場特點、法律環(huán)境和交易習

5、慣等，在充分考慮公眾接受和公眾利益的基礎(chǔ)上，盡量兼顧銀行業(yè)金融機構(gòu)的管理差異和經(jīng)營實際，鼓勵和尊重銀行業(yè)金融機構(gòu)依法創(chuàng)新和科學發(fā)展。第三，有利于規(guī)范和強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權(quán)益，支持實體經(jīng)濟又好又快發(fā)展。銀監(jiān)會成立以來，倡導以風險為本的監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益，增進市場信心。貸款新規(guī)的出臺，將有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷更新風險管理理念，應用先進風險管理技術(shù)，逐步建立和完善信貸風險管理架構(gòu)體系，進一步提升貸款風險管理水平，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸管理質(zhì)量，保障貸款業(yè)務(wù)安全運行和長遠發(fā)展。同時，貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內(nèi)部

6、控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，有效保護金融消費者的合法權(quán)益，促進貸款資金真正流向?qū)嶓w經(jīng)濟，發(fā)揮金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展的作用。此外，新辦法在廣大生產(chǎn)者和消費者獲得快捷、方便的銀行金融服務(wù)方面也不會造成任何影響。問：流貸辦法有哪些主要內(nèi)容？答：流貸辦法共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責任和附則等，主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行流動資金貸款監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性修訂和完善。流貸辦法的核心內(nèi)容，一方面是要求銀行業(yè)金融機構(gòu)合理測算借款人的營運資金需求，

7、審慎確定借款人的流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，并據(jù)此發(fā)放流動資金貸款，不得超過借款人的實際需求超額放貸。另一方面，強調(diào)對流動資金的支付和貸后管理，加強對回籠資金的管控，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素等。問：是不是可以這么認為，流動資金貸款需求測算是流貸辦法的要義和精髓，能不能談一談起草思路、主要規(guī)定和測算方法？答：是的，對流動資金貸款進行需求測算是流貸辦法的核心指導思想。這主要是考慮流動資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制

8、的成本較高，但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，流動資金需求可進行合理測算等因素，同時實踐中流動資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人實際流動資金需求。所以，流貸辦法的規(guī)范重點之一定位為銀行業(yè)金融機構(gòu)應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。流貸辦法希望通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導致的貸款資金被挪用?；谝陨峡紤]，流貸辦法主要從以下方面對流動資金貸款資金需求測算提出要求：一是要求貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借

9、款人流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；二是在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)上，要求貸款人應調(diào)查借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況，以及應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況等要素；三是在貸款風險評價與審批環(huán)節(jié)上，要求貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等；四是在貸后管理上，要求貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借

10、款人合作的策略和內(nèi)容。為了進一步明確流動資金貸款需求的測算方法，流貸辦法附有流動資金貸款需求量的測算參考，明確流動資金貸款需求量主要是基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額確定。在實際估算過程中，總的思路是首先考慮借款人用于日常經(jīng)營的營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即為新增流動資金貸款需求量。在估算營運資金需求量過程中，還要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預測各項資金占用；同時考慮小企業(yè)融資、季節(jié)性生產(chǎn)、訂單融資等情況?？傊浞煮w現(xiàn)了銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)客戶實際提升金融服務(wù)水平和控制金融風險的要求。問：在對流動資金貸款進行合理測算的基

11、礎(chǔ)上，流貸辦法對流動資金貸款支付和貸后管理有什么要求？答：在對借款人流動資金貸款需求進行合理測算的基礎(chǔ)上，流貸辦法對流動資金貸款支付作出了有針對性的規(guī)定，同時嚴格對貸款資金使用的監(jiān)控，加強貸后管理。主要要求體現(xiàn)在：首先，流貸辦法明確貸款的具體支付方式和標準主要由當事人約定。流貸辦法規(guī)定由借貸雙方在合同中約定貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準，要求貸款人應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。特別地，對與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般、支付對象明確且單筆支付金額較大，以及貸款人認定的貿(mào)易

12、融資等其他情形，流貸辦法要求原則上應采用貸款人受托支付方式。其次，流貸辦法進一步嚴格支付管理的相關(guān)要求。一是采用貸款人受托支付的，貸款人應根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象；二是采用借款人自主支付的，貸款人應按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途；三是貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款

13、支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第三，流貸辦法加強對流動資金貸款的貸后管理要求，要求貸款人應動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預警信號，及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險；要求貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。特別需要注意的是，流貸辦法要求貸款人通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強對回籠資金的管控：一是要求貸款人應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的

14、資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制；二是要求貸款人應在借款合同中約定由借款人承諾，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；三是規(guī)定貸款人應通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。貸款人應關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。問：流貸辦法對流動資金貸款用途有何限制？答：鑒于目前實踐中存在流動資金貸款被挪用于固定資產(chǎn)投資等其他用途的情況，為強化貸款用途管理，流貸辦法明確規(guī)定，貸款人應與借款人約定明確、合法的用途，流動資金貸

15、款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。同時，流動資金貸款不得違規(guī)挪用，貸款人應按照合同約定認真檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。問：流貸辦法如何防范超額授信風險？答：為防止超額授信，消除貸款資金挪用隱患，流貸辦法在防范超額授信風險方面，要求貸款人應根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。同時，明確了貸款人以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的法律責任，銀監(jiān)會可以按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的相關(guān)條款對其進行處罰。問：個貸辦法有哪些主要內(nèi)容？答：個貸辦

16、法共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風險評價與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責任和附則等，主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行個人貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善，以促進商業(yè)銀行提高個人金融服務(wù)質(zhì)量，同時，審慎控制相關(guān)金融風險。其要點集中在以下幾個方面：一是強化貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行個貸資產(chǎn)管理的精細化水平；二是倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理,提升商業(yè)銀行風險防范與控制能力，同時，防范借款人資金被挪用；三是強調(diào)合同的有效管理，強化貸款風險要點的控制，營造良好的信用環(huán)境；四是強調(diào)加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量；五是明確

17、貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性，構(gòu)建健康的信貸文化。問：個貸辦法對個人貸款用途有何要求？答：個貸辦法明確規(guī)定，個人貸款用途應符合法律、法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。個人在提出貸款申請時，應當有明確合法的貸款用途。同時，貸款人應就借款人的借款用途進行盡職調(diào)查，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風險。問：個貸辦法對個人貸款面談面簽制度是如何規(guī)定的？答：個貸辦法要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。一方面，貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度，對通過電子銀行渠道發(fā)放的低風險個人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進行貸款面談，但至少應當采取有效措施確定借款人的真實身份。同時，除電子銀行渠道辦理的貸

18、款，貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。強調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)個人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實保護借款人的合法權(quán)益。問：個貸辦法在支付管理方面有什么要求？答：這是個貸辦法的核心內(nèi)容。個貸辦法明確規(guī)定，除特殊情形外，個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。并要求貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件，在支付后做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。個貸辦法關(guān)于采用貸款人受托支付的例外

19、情形，主要包括：一是借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣；二是借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。上述個人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。此外，考慮個體經(jīng)營貸款與個人消費貸款在實踐中存在一些差別，個體經(jīng)營戶在商品生產(chǎn)和交易過程中，通常事先不確定交易對象且現(xiàn)買現(xiàn)付。對此，個貸辦法作出以下特別規(guī)定：一是明確貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的，可以采用借款人自主支付方式；二是規(guī)定個體工商戶和農(nóng)村承包經(jīng)營戶申請個人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過50萬元人民幣的，可以按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法的規(guī)定。這樣規(guī)定，可以滿足農(nóng)村經(jīng)濟和個體商戶的實際發(fā)

20、展需要。問：個貸辦法的出臺，是否會影響個人貸款的申請與使用？答：個貸辦法就貸款流程等方面所作的一些監(jiān)管要求，沒有抬高個人獲得貸款的門檻，不會影響個人貸款的申請。同時，個貸辦法提出的貸款人受托支付管理理念，已是目前廣大銀行業(yè)金融機構(gòu)的通行做法，符合我國的實際情況，是現(xiàn)行做法的制度化，因此，不會影響到借款人的資金使用。此外，個貸辦法針對一些特殊情況，已就貸款人受托支付作了一些例外規(guī)定，小額個人貸款和個體經(jīng)營貸款的申請和使用也不會受到影響。需要強調(diào)的是，個貸辦法不僅不會給金融消費者增添麻煩，相反，其中的一些規(guī)定還有利于金融消費者權(quán)益的保護，如“貸款人對未獲批準的個人貸款申請，應告知借款人”、“借款合

21、同采用格式條款的，應當維護借款人的合法權(quán)益，并予以公示”等條款，都體現(xiàn)了保護金融消費者利益的理念?？傊?，通過對個人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范管理，可以進一步鞏固我國銀行業(yè)金融機構(gòu)個人貸款經(jīng)營管理的良好基礎(chǔ)，為個人貸款業(yè)務(wù)長遠可持續(xù)發(fā)展提供制度保障。問：流貸辦法、個貸辦法是否適用于非銀行金融機構(gòu)？答：流貸辦法規(guī)范的貸款人主體，是指中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀監(jiān)會批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)。 對個貸辦法，消費金融公司、汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)要參照執(zhí)行。這主要基于以下兩方面的考慮：一是消費金融公司、汽車金融公司等非銀行金融機構(gòu)提供的個人貸款業(yè)務(wù)，其產(chǎn)品特征和業(yè)務(wù)運作模式和銀行業(yè)金融機構(gòu)的個人貸款業(yè)務(wù)類似；二是

22、消費金融公司等非銀行金融機構(gòu)在組織、技術(shù)、管理上存在客觀困難，難以全面執(zhí)行個貸辦法中的部分規(guī)定要求。問：貸款新規(guī)實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機構(gòu)和借款人的成本？答：貸款新規(guī)在起草過程中，多方征求意見，反復論證和討論修改，充分考慮了境內(nèi)外做法和各方意見。特別是在設(shè)計支付方式、確定支付標準等有關(guān)規(guī)定時，在綜合考慮借款人特點、承受能力等因素基礎(chǔ)上，由部分銀行業(yè)金融機構(gòu)進行了實際業(yè)務(wù)測算。結(jié)果表明，貸款新規(guī)的貸款支付管理規(guī)定能夠保證借款人的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低借款人的利息支出，節(jié)約借款人的財務(wù)成本。對銀行業(yè)金融機構(gòu)來說，可能從單筆業(yè)務(wù)上看會增加某些環(huán)節(jié)的操

23、作成本，但實際上由于貸款挪用風險的減少，整體貸款質(zhì)量會得到提高，銀行業(yè)金融機構(gòu)的整體效益也將得到提高。問：今后，銀監(jiān)會如何保證貸款新規(guī)的貫徹落實，或者說有什么具體的工作計劃安排？答：銀監(jiān)會今年將按照中央經(jīng)濟工作會議的有關(guān)要求，把推動落實貸款新規(guī)作為工作重點之一，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)真正實現(xiàn)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，樹立“實貸實付”理念，建立全流程的精細化信貸管理模式，注重從源頭上控制信貸資金被挪用風險，為貸款資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟提供制度保障。首先，銀行業(yè)金融機構(gòu)要提高認識，準確理解貸款新規(guī)的監(jiān)管要求。銀行業(yè)金融機構(gòu)要全面、準確地理解和把握貸款新規(guī)的規(guī)定，規(guī)范、統(tǒng)一地遵循貸款新規(guī)的要求，制定管理細則和操作規(guī)程，

24、做好組織架構(gòu)、信息系統(tǒng)、合同文本修訂等準備工作。銀監(jiān)會將加強督促引導，按照已確定的實施時間表，及時嚴格推進各銀行業(yè)金融機構(gòu)“齊步走”，防止不公平競爭，并結(jié)合有關(guān)業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查，加強對落實貸款新規(guī)情況的檢查，以檢查促落實。其次，我們將嚴格要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)按照貸款新規(guī)開展業(yè)務(wù)，做好對客戶的宣傳和解釋工作。貸款新規(guī)實施后，銀監(jiān)會將跟蹤銀行業(yè)金融機構(gòu)對貸款新規(guī)的執(zhí)行情況，針對出現(xiàn)的問題及時采取相應的監(jiān)管措施，有效提高銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款管理水平。銀監(jiān)會將把各銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行貸款新規(guī)的情況作為監(jiān)管評價的重要參考。對執(zhí)行不積極、不到位造成重大負面影響的銀行業(yè)金融機構(gòu)，銀監(jiān)會將按照有關(guān)法律法規(guī)和審慎監(jiān)

25、管要求，嚴格追責。第三，進一步加大宣傳與培訓力度，主動加強與有關(guān)部門聯(lián)系溝通，努力使貸款新規(guī)深入人心。銀監(jiān)會將通過多種途徑，對貸款新規(guī)進行充分輔導和說明，爭取銀行業(yè)金融機構(gòu)和廣大金融消費者的理解與支持，為貸款新規(guī)的深入貫徹落實創(chuàng)造良好的內(nèi)外部環(huán)境。特別是要讓廣大客戶知曉貸款新規(guī)對保護其利益的好處，提高執(zhí)行貸款新規(guī)的自覺性。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2009年第2號固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布。本辦法自發(fā)布之日起三個月后施行。主席 劉明康二九年七月二十三日固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強固定資

26、產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應遵守本辦法。第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和項目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風險管理制度和有效

27、的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。第六條 貸款人應將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風險限額管理制度。第七條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。 第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照本辦法對貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。第二章 受理與調(diào)查第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設(shè)

28、項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（四）國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；（七）符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；（八）貸款人要求的其他條件。第十條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十一條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：（一）借款人及項目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；（二）貸款

29、項目的情況；（三）貸款擔保情況；（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性。第三章 風險評價與審批第十二條 貸款人應落實具體的責任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風險評價，并形成風險評價報告。第十三條 貸款人應建立完善的固定資產(chǎn)貸款風險評價制度，設(shè)置定量或定性的指標和標準，從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目技術(shù)和財務(wù)可行性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行貸款風險評價。第十四條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。第四章 合同簽訂第

30、十五條 貸款人應與借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關(guān)合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關(guān)細節(jié)。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。第十八條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十九條 貸款人

31、應要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。第二十條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務(wù)指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施。第五章 發(fā)放與支付第二十一條 貸款人應設(shè)立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核

32、。第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。第二十四條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十五條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人

33、民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付

34、條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項目進度落后于資金使用進度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章 貸后管理第三十條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設(shè)和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內(nèi)容進行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。第三十一條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本

35、金比例的投資和相應擔保。第三十二條 貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。第三十三條 貸款人應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。第三十四條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。對借款人確因暫時經(jīng)營困

36、難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第三十七條 對確實無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。第七章 法律責任第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；（三）貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；（四）未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；（五

37、）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰：（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的。第八章 附則第四十條 全額保證金類質(zhì)押項下的固定資產(chǎn)貸

38、款參照本辦法執(zhí)行。第四十一條 貸款人應依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細則及操作規(guī)程。第四十二條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起三個月后施行。銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就發(fā)布固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法答記者問近日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（以下簡稱辦法）。銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人日前就辦法的發(fā)布實施回答了記者的提問。問：為什么要制定本辦法？答：辦法是銀監(jiān)會近年來一攬子貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修改與制定的重要組成部分。起草本辦法，主要基于以下幾個方面的考慮：一、落實科學發(fā)展觀的要求，支持我國經(jīng)濟又好又快的發(fā)展。在目前國際金融危機沖擊的背景下，辦法的出臺有利于銀

39、行業(yè)金融機構(gòu)科學、合理地配置信貸資源，加大金融對經(jīng)濟增長的支持力度，從而保障信貸資金流向有效的實體經(jīng)濟和關(guān)系國計民生的重要項目，為拉動內(nèi)需、促進經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。同時，辦法也有利于防范貸款快速增長形勢下的銀行風險，有利于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，有助于銀行業(yè)金融機構(gòu)提高信貸管理的質(zhì)量，有助于防范未來銀行體系的系統(tǒng)性風險，進一步提升銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險管理水平。二、通過立法的形式將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款風險管理實踐中的良好做法逐步納入法治化的軌道。從國際上看，銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險管理有成熟的經(jīng)驗，在固定資產(chǎn)貸款管理方面有很多已成為行業(yè)慣例的良好做法。改革開放三十年來，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)借鑒國際上

40、的良好做法，結(jié)合我國國情，不斷更新風險管理理念，應用先進的風險管理工具，基本建立和逐步完善了信貸風險管理制度，在風險管理方面取得了實質(zhì)性進展。銀行業(yè)金融機構(gòu)在長期的風險管理實踐中積累的良好經(jīng)驗值得在全行業(yè)范圍內(nèi)推廣實施。三、對現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險監(jiān)管制度進行系統(tǒng)化的調(diào)整與完善。銀監(jiān)會成立后，倡導以風險為本的監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益，通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心。但面對近些年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴大的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險已經(jīng)成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要責任。同時，由于我國銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理模

41、式在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的過程中還存在相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照貸款用途使用的情況，從而可能誘發(fā)系統(tǒng)性風險，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與發(fā)展。該辦法系統(tǒng)地規(guī)范了銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款的流程，是一項銀行業(yè)風險監(jiān)管的長期制度安排。問：辦法有哪些主要內(nèi)容？答：本辦法共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責任、附則等幾個部分，辦法主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點集中在以下幾個方面：第一，辦法強化貸款的全流程管理，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)傳統(tǒng)貸

42、款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細化管理水平。辦法要求貸款人內(nèi)部應將貸款過程管理中的各個環(huán)節(jié)進行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責機制。這些環(huán)節(jié)主要包括：受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過進一步強化科學的貸款全流程管理，真正實現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細化的轉(zhuǎn)變，有助于提高銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量，也有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)增強貸款風險管理的有效性。第二，辦法倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理。辦法要求貸款人依法加強貸款用途管理，通過加強貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付

43、的管理，減少貸款挪用的風險。 第三，辦法強調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強化貸款風險要點的控制，有助于營造良好的信用環(huán)境。辦法要求貸款人在合同或協(xié)議中應對控制貸款風險有重要作用的內(nèi)容與借款人進行約定，使貸款人通過合同來控制貸款風險。第四，辦法強調(diào)加強貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量。由于不合理的績效考核導向，銀行業(yè)金融機構(gòu)“重貸前、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在。辦法要求加強貸后風險控制和預警機制，強調(diào)動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。第五，辦法明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性，有助于構(gòu)建健康的信貸文化。根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法審慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)容，辦法規(guī)定對不按本辦法經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行

44、為采取監(jiān)管措施，或給予罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款的全流程管理，進一步提高我國銀行業(yè)金融機構(gòu)依法經(jīng)營的水平。問：如何理解固定資產(chǎn)貸款的定義？答:辦法從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。問：辦法通過何種方式保證貸款按約定用途使用？答：第一，要求貸款人應事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)

45、放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。第二，要求貸款人設(shè)立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。第三，辦法將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項目總投資5或超過500萬元的，應采用貸款人受托支付方式。第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。問：辦法出臺是否會影響企業(yè)的貸款申請與使用？答：該辦法沒有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻，也不改變授信條件，因此不會對企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面，辦法只是從貸款支付環(huán)節(jié)，

46、強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款用途管理，這符合我國商業(yè)銀行法的規(guī)定，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時，辦法提出的貸款支付管理理念，在目前某些銀行業(yè)金融機構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試，在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習慣做法。實踐表明，對貸款資金支付的管理并沒有影響到借款人的資金使用。問：辦法實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機構(gòu)和借款人的成本？答：辦法在設(shè)計支付方式、確定支付標準時，綜合考慮了大中小企業(yè)的特點、承受能力等因素，并由部分銀行進行了實際業(yè)務(wù)測算。結(jié)果表明，辦法中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié)約企業(yè)的財務(wù)成本。

47、對銀行業(yè)金融機構(gòu)來說，可能從量上看會增加某些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作成本，但實際上由于貸款挪用風險的減少，貸款質(zhì)量得到提高，銀行業(yè)金融機構(gòu)的整體效益也得到提高。問：銀監(jiān)會如何保證辦法的貫徹落實？答：第一，辦法統(tǒng)一標準，避免出現(xiàn)執(zhí)行偏差。辦法規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)不分大小，均需執(zhí)行；對所有類型的借款人的貸款均需執(zhí)行。第二，辦法發(fā)布后給予銀行業(yè)金融機構(gòu)三個月的準備期。銀監(jiān)會將督促銀行業(yè)金融機構(gòu)按照辦法的相關(guān)要求，制定管理細則和操作規(guī)程，做好組織架構(gòu)、信息系統(tǒng)的合同文本的修訂等準備工作。第三，辦法實施后，銀監(jiān)會將跟蹤銀行業(yè)金融機構(gòu)對辦法的執(zhí)行情況，針對出現(xiàn)的問題及時采取相應的監(jiān)管措施，有效提高銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資

48、產(chǎn)貸款管理的水平。 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2010年第1號流動資金貸款管理暫行辦法已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第72次主席會議通過，現(xiàn)予公布，并自發(fā)布之日起施行。主席：劉明康二一年二月十二日流動資金貸款管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應遵守本辦法。第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指貸

49、款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條 貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。第六條 貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。貸款人應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期

50、限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第七條 貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。第八條 貸款人應根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。第九條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動資金貸款不得挪用，貸款人應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第十條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本辦法對流動

51、資金貸款業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理。第二章 受理與調(diào)查第十一條 流動資金貸款申請應具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。第十二條 貸款人應對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第十三條 貸款人應采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控

52、制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第三章 風險評價與審批第十四條 貸款人應建立完善的風險評價機制，落實具

53、體的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險因素。第十五條 貸款人應建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。第十六條 貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。第十七條 貸款人應根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。貸款人應建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款

54、，不得越權(quán)審批。第四章 合同簽訂第十八條 貸款人應和借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。第十九條 貸款人應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（四）借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十一條 貸款人應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管

55、理及相關(guān)檢查；（三）進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。第二十二條 貸款人應與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項的；（四）突破約定財務(wù)指標的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。第五章 發(fā)放和支付第二十三條 貸款人應設(shè)立獨立的責任部門或崗位,負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對