公司員工出差報(bào)銷管理制度.doc

1、公司員工出差報(bào)銷管理制度報(bào)銷管理工作是單位日常管理中一項(xiàng)常規(guī)而又頻繁性的工作不管單位身處何種行業(yè) , 規(guī)模的大小、實(shí)力的強(qiáng)弱報(bào)銷管理工作都是處處存在的今天小編就給大家分享公司員工出差報(bào)銷管理制度歡迎大家查看（ 1）由出差人填寫借款單寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容經(jīng)部門主管審核報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款（ 2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意否則不予報(bào)銷（ 3）借口額度一般員工借款金額在 10002000 元之間部門主管以上人員借款金額在 20003000 元這間（ 4）差旅費(fèi)用標(biāo)

2、準(zhǔn)出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等每人每天出差補(bǔ)助 230 元（包括：食宿市內(nèi)交通費(fèi)）二類城市：除 A 類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等每人每天出差補(bǔ)助 180 元（包括：食宿 , 市內(nèi)交通等）三類城市： A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助 130元（包括：食宿市內(nèi)交通費(fèi)）因參加會議出差者按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷出差補(bǔ)助只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決公司不再負(fù)擔(dān)出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意否則超標(biāo)部分（以總額計(jì)）不予報(bào)銷由報(bào)銷人自理出差歸來報(bào)

3、銷時(shí)應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷（ 5）出差住宿由對方安排解決的公司不予再報(bào)銷及補(bǔ)貼（ 6）統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期出發(fā)時(shí)間在 0:00 12:00 的當(dāng)日以一天計(jì)；出發(fā)時(shí)間在 12:0024:00 的當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在0:0012:00 的當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在 12:00 24:00 的當(dāng)日以一天計(jì)（ 7）出差人員在到達(dá)出差地后應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告并同時(shí)告知住宿賓館電話和房間號； 出差期間應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報(bào)一次出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的下屬要扣除出差補(bǔ)助（ 8）出差歸來后 5 個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件填寫 差旅費(fèi)報(bào)銷單 將出差期間

4、發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用仔細(xì)填列清楚由財(cái)務(wù)審核、 總經(jīng)理審批后再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷沖減以前借款多退少補(bǔ)一、目的：此規(guī)定旨在對公司員工出差時(shí)的各種手續(xù)及有關(guān)出差費(fèi)用給以明確使其更加規(guī)范化二、適用范圍：此規(guī)定適用于公司員工的國內(nèi)與國外出差三、出差分類：（一）國內(nèi)出差規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示外出到國內(nèi)指定地點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)工作、培訓(xùn)、會議、講座、學(xué)習(xí)等1. 國內(nèi)出差的申請員工出差前應(yīng)及時(shí)填寫出差申請單（附件 1）經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部員工出差三天以內(nèi) （含）由部門經(jīng)理審批三天以上由行政人事分管副總審批經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)員工出差完畢后應(yīng)及時(shí)到行政人事部確認(rèn)考

5、勤2. 交通標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)職級不同員工出差時(shí)選擇不同的交通工具3. 住宿標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)按 員工國內(nèi)出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)（附件 2）報(bào)銷住宿費(fèi)但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標(biāo)準(zhǔn)的人員同行或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)時(shí)寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報(bào)銷具體標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷（2）總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：四星賓館雙人標(biāo)準(zhǔn)間4. 餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)員工出差期間用餐自理出差完畢后行政人事部按照標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)出差餐費(fèi)具體標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷（2）總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 100 元/ 天注：總經(jīng)理助理以下職級員工

6、的餐費(fèi)補(bǔ)貼由行政人事部根據(jù) 出差申請單在工資中直接進(jìn)行計(jì)發(fā)5. 特別說明：不同職級人員一同出差時(shí)以職級較高人員標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)（二）國外出差：國外出差標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定四、附則：此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止1.0目的因公司對外往來及業(yè)務(wù)發(fā)展需要為進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理規(guī)范出差人員出差申請、 借款與費(fèi)用報(bào)銷的流程及要求遵從、節(jié)約的原則根據(jù)公司的實(shí)際情況特制本管理制度2.0適應(yīng)范圍適用于公司人員國內(nèi)外因公出差、 業(yè)務(wù)辦理、參展、參加外訓(xùn)、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請以及公差借款與費(fèi)用報(bào)銷等手續(xù)辦理3.0職責(zé)3.1出差人員負(fù)責(zé)出差申請單的填寫、借款與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)粘貼；3.2直接上級與部門經(jīng)

7、理負(fù)責(zé)出差申請與費(fèi)用報(bào)銷的審核；3.3經(jīng)部門經(jīng)理審核的出差申請與費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)；3.4總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的最終批準(zhǔn)；3.5財(cái)務(wù)部復(fù)核后控制度對出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷4.0程序4.1出差申請與借款：4.1.1員工因公出差（經(jīng)常性外出的采購與送貨人員除外）應(yīng)至少提前一天填寫出差申請單注明相關(guān)項(xiàng)目如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預(yù)支款額、職務(wù)合理人等交由直接上級和部門經(jīng)理審核后由部門文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)4.1.2員工出差期限由派遣部門經(jīng)理視實(shí)際情況核定因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻需延后回廠時(shí)以電話告訴部門或從事行政部經(jīng)理待回來后補(bǔ)辦出

8、差或請假手續(xù)4.1.3業(yè)務(wù)人員出差時(shí)將出差申請單（一式兩聯(lián)）的第一聯(lián)交部門主管作為出考勤依據(jù)第二聯(lián)由出差人員自己保留待出差回廠時(shí)作為注銷憑證交給財(cái)務(wù)部4.1.4出差人員必須提前準(zhǔn)備好出差所需用品并根據(jù)出差用品檢查清單對出差用品進(jìn)行清點(diǎn)、檢查、確認(rèn)以確保出差工作便利不誤事務(wù)4.1.5出差人員必須對出差費(fèi)用進(jìn)行合理預(yù)算填寫借支單按程序經(jīng)部門經(jīng)理、（副）總經(jīng)理審批后方可到財(cái)務(wù)部借款4.1.6財(cái)務(wù)部有義務(wù)在預(yù)算內(nèi)合理安排出差人員的外出經(jīng)費(fèi)保證出差工作的正常進(jìn)行特別是借支大額現(xiàn)金時(shí)有必要采取安全措施4.2出差借款流程：出差人員填寫借支單部門經(jīng)理確認(rèn)總經(jīng)辦審批財(cái)務(wù)部借款4.3費(fèi)用報(bào)銷流程：出差工作匯報(bào)填寫

9、支出證明單或費(fèi)用報(bào)銷單粘貼票據(jù)部門經(jīng)理核實(shí)財(cái)務(wù)部核對總經(jīng)辦核準(zhǔn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷4.4出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：4.4.1國內(nèi)出差旅費(fèi)分交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、話費(fèi)及雜費(fèi)等4.4.2國外出差：4.4.2.1員工因公務(wù)或培訓(xùn)需到國外出差者應(yīng)簽呈到總經(jīng)理批準(zhǔn)4.4.2.2公司派遣出國受訓(xùn)的員工除工作原因的交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷外其他交通費(fèi)用自理交通、 食宿由對方提供的其費(fèi)用不得再行報(bào)銷4.4.2.3公務(wù)指派之國外出差膳食、住宿以當(dāng)?shù)匾话銟?biāo)準(zhǔn)報(bào)銷工作交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷（具體情況另行公布）4.5報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)說明：4.5.1公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級以下的員工在特別情況下須乘飛機(jī)或高鐵時(shí)必要時(shí)提前申請或用電話提前請示必須經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)4

10、.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內(nèi)乘車實(shí)報(bào)實(shí)銷報(bào)銷出租車費(fèi)若多人同時(shí)公差或可順道時(shí)應(yīng)共同乘坐而由一人代表報(bào)銷其他作為證明人簽字4.5.3部門經(jīng)理級以下人員搭乘出租車須視以下情況: 返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類似情況4.5.4與公司總經(jīng)理、副總、總監(jiān)級別人員同時(shí)出差因工作需要同住包房的可實(shí)報(bào)實(shí)銷4.5.5當(dāng)同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報(bào)銷費(fèi)用的城市4.5.6除公司電話卡外出差人員出差電話費(fèi)補(bǔ)助為：部門經(jīng)理15 元/ 天業(yè)務(wù)員 8/ 天執(zhí)照（包括發(fā)傳真的費(fèi)用和其他費(fèi)用）4.5.7省內(nèi)周邊地區(qū)當(dāng)天去當(dāng)天回來的業(yè)務(wù)除車票實(shí)報(bào)實(shí)銷外超過用

11、餐時(shí)間 1 小時(shí)以上的補(bǔ)助誤餐費(fèi)用10 元/ 餐；部門經(jīng)理級以上人員補(bǔ)助誤餐費(fèi)用15 元/ 餐4.5.8以上標(biāo)準(zhǔn)作為出差待遇與報(bào)銷參考一般本著經(jīng)濟(jì)、實(shí)惠、節(jié)約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環(huán)境4.6出差報(bào)銷要求：4.6.1業(yè)務(wù)人員出差報(bào)銷時(shí)必須提供能有效證明其在出差時(shí)限內(nèi)的乘車、用餐、 住宿、電話及其他必要的開支的合法的全國統(tǒng)一或地方稅務(wù)票據(jù)無法取得者由出差人員出具憑單為憑4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票4.6.1.2乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根4.6.1.3因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報(bào)準(zhǔn)并憑飛機(jī)票據(jù)報(bào)支旅費(fèi)4

12、.6.1.4乘坐計(jì)程車原則上應(yīng)取得汽車公司開具的統(tǒng)一發(fā)票4.6.1.5因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑4.6.1.6搭乘公司的交通工具者不得再報(bào)支交通費(fèi)4.6.1.7電報(bào)應(yīng)取具電信局的收據(jù)為憑4.6.1.8郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑4.6.1.9因公宴客的費(fèi)用應(yīng)取具統(tǒng)一發(fā)票或蓋有單位全稱的公章的正式收據(jù)為憑4.6.2員工若使用私家車出差的以每公里1 元為計(jì)算單位路橋收費(fèi)依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷4.6.3禮品費(fèi)、招待費(fèi)等須單獨(dú)粘貼并填寫禮品費(fèi)、招待費(fèi)申請報(bào)告單（一式兩聯(lián)）列明事由、時(shí)間、地點(diǎn)、對象一聯(lián)交總經(jīng)理處一聯(lián)經(jīng)部門經(jīng)理簽字、（副）總經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部4.6.4在出差期間發(fā)生的禮品費(fèi)、招待費(fèi)必須先請求后開支不得先斬后奏否則公司有權(quán)不予報(bào)銷在外招待貴賓依實(shí)際報(bào)銷不得再加報(bào)膳食費(fèi)4.6.5業(yè)務(wù)人員因業(yè)務(wù)外出期間不得開支與業(yè)務(wù)無關(guān)的費(fèi)用不得借出差之際游出玩水不得繞道坐車特殊情況必須經(jīng)部門經(jīng)理或（副）總經(jīng)理同意4.6.6公司員工參加特定會議或外培憑會議或外培通知報(bào)經(jīng)（副）總經(jīng)理報(bào)銷：如會議或外培統(tǒng)一安排食宿則不分級別一律憑大會或外培開具的發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷不再享受補(bǔ)助如大會或外培期間不統(tǒng)一安排食宿則執(zhí)行公司級別標(biāo)準(zhǔn)4.6.7住宿費(fèi)發(fā)