2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

1、2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告XXXX根據(jù)XX公司關(guān)于開展XX公司2016年全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的通知 精神，現(xiàn)將我公司2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告如下：一、公司風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)工作情況為切實(shí)加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，XX年XX月，公司依據(jù)“由點(diǎn)到面、循序漸進(jìn)、逐步深化”風(fēng)險(xiǎn)管理 體系建設(shè)思路，采取“先試點(diǎn)，后推廣”的方式 ，啟動(dòng)了全面風(fēng)險(xiǎn)管 理和內(nèi)部控制體系（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)管理體系”）建設(shè)工作。在體系建 設(shè)初期，即明確了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層以及風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門在 風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的職責(zé)，董事會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全、 有效 實(shí)施及評(píng)價(jià)；監(jiān)事會(huì)對(duì)

2、董事會(huì)建立與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的日常運(yùn)行； 授權(quán)紀(jì)檢監(jiān)察部具體組 織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立實(shí)施及日常工作， 并對(duì)內(nèi)部控制的有效性 進(jìn)行監(jiān)督檢查；董事會(huì)下設(shè)審計(jì)XX委員會(huì)、法律風(fēng)險(xiǎn)XX委員會(huì)，對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效實(shí)施和內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)督。公司聘請(qǐng)了專業(yè)機(jī)構(gòu)作為風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系實(shí)施的咨詢機(jī)構(gòu)，在總部和各分、子公司范圍內(nèi)通過內(nèi)控體系建設(shè)、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防控 流程梳理、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、長效機(jī)制建立等實(shí)施步驟，全面、系統(tǒng)地 識(shí)別公司層面、財(cái)務(wù)管控層面和業(yè)務(wù)層面關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，梳理重點(diǎn)業(yè)務(wù)流 程，編制以業(yè)務(wù)流程為架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，控制活動(dòng)為具體措施的業(yè)

3、 務(wù)流程圖，促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的規(guī)范化、 標(biāo)準(zhǔn)化和常態(tài)化。為了進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理體系試點(diǎn)階段的工作成果，全面 完成公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)任務(wù)，公司將在公司各級(jí)所屬單位全面 推行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。二、2016年風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作計(jì)劃（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和工作原則公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)按照財(cái)政部、國資委及集團(tuán)公司建立風(fēng)險(xiǎn) 管理和內(nèi)部控制的要求，遵循公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、 合規(guī)性目標(biāo)，公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分層管理，以控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng) 險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督為主要內(nèi)容，逐步 建立和完善以“組織結(jié)構(gòu)科學(xué)、管理流程順暢。制度設(shè)置規(guī)范、控制 程序精

4、細(xì)”為特征的具有中材國際特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體 系。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)遵循以下基本原則：1、合規(guī)性原則。XXX部委頒布企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企 業(yè)內(nèi)部控制配套指引是公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)的理論依據(jù)和政策要 求。滿足合規(guī)性要求是體系建設(shè)的最低目標(biāo)。2、重要性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要單位、重要業(yè)務(wù)、重要流程以及重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理和控制，對(duì)業(yè) 務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)落實(shí)到?jīng)Q策、 執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)3、繼承性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是摒棄公司原有的管理體制， 而是依托公司管理基礎(chǔ)，總結(jié)和繼承公司行之有效的管理方法和管理 經(jīng)驗(yàn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管控、風(fēng)險(xiǎn)防控體系與管理充分融合。4

5、、效率和效益性原則。公司應(yīng)秉承效率和效益相結(jié)合的原則，使風(fēng)險(xiǎn)管控體系與公司的經(jīng)營規(guī)模、 業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受 能力等相適應(yīng)，并且隨著情況的變化不斷及時(shí)地進(jìn)行調(diào)整。在保證體 系設(shè)計(jì)合理性的前提下，提高公司運(yùn)營效率和效益。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)是通過自上而下的方式，以統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和模板在各所屬單位建立起一套 “以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以流程為 紐帶、以控制為手段、以制度為保障”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；建立起一個(gè) “統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；建立起一 種“人人想風(fēng)險(xiǎn)，人人講風(fēng)險(xiǎn)防控”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍；建立起一 支“創(chuàng)新務(wù)實(shí)，精干高效”的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)

6、伍，保證全公司發(fā)展戰(zhàn)略的 落地和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的實(shí)施范圍風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)涉及公司工程業(yè)務(wù)板塊、裝備業(yè)務(wù)板塊、新業(yè) 務(wù)其它業(yè)務(wù)板塊，業(yè)務(wù)范圍涉及公司層面控制、 財(cái)務(wù)資金管理、人事 薪酬管理、工程項(xiàng)目管理、銷售管理、采購管理、研發(fā)管理、固定資 產(chǎn)管理等一級(jí)業(yè)務(wù)流程和二級(jí)業(yè)務(wù)流程， 旨在全公司范圍內(nèi)建立一套“橫向到邊，縱向到底，全面覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。為了實(shí)現(xiàn)公司“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險(xiǎn)管理組 織體系，公司及各級(jí)所屬單位逐步設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，各個(gè)業(yè)務(wù)和管理部門設(shè)置兼職的風(fēng)險(xiǎn)管理管理崗位。 在公司管理層的總體部署 下，公司成立以總經(jīng)理 XXX任組長，副總經(jīng)理

7、XX副總經(jīng)理XXX任 副組長，公司領(lǐng)導(dǎo)班子其它成員為組員的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo) 小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組”），領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在XXX部，負(fù)責(zé)具 體管理實(shí)施公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施和運(yùn)行。各級(jí)所屬單位成立以單 位負(fù)責(zé)人為組長的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作組， 工作組由高管人員、風(fēng) 險(xiǎn)管理職能部門成員、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理部門負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)骨干以及外 聘咨詢專家組成，具體負(fù)責(zé)本單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和日常運(yùn)行。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)施步驟和主要任務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作計(jì)劃分為四個(gè)階段執(zhí)行：1、第一階段：?jiǎn)?dòng)準(zhǔn)備（2016年XX月至2016年XX月）。主要任務(wù)：公司及所屬各級(jí)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)的組織 領(lǐng)導(dǎo)

8、機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)；公司確定外部咨詢機(jī)構(gòu)；所屬各級(jí)單位與上級(jí) 單位主管機(jī)構(gòu)和外部咨詢機(jī)構(gòu)確定本單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的業(yè)務(wù) 流程范圍；在公司及所屬各級(jí)單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。（1）召開啟動(dòng)大會(huì)（2016年XX月）。結(jié)合公司2016年XXX月份根據(jù)公司實(shí)際情況，研究確定風(fēng)險(xiǎn) 防控體系建設(shè)工作實(shí)施方案，組織召開啟動(dòng)工作會(huì)議，大力宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)的重要作用和意義，貫徹落實(shí)工作安排，確保全員共同參 與，保障對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)順利開展。（2）了解內(nèi)部管理情況（2016年XX月-XX月）。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，通過談話、訪談、問卷調(diào)查等方式 了解公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、 缺陷，在此基礎(chǔ)上，明確部門職

9、責(zé)和崗 位工作職責(zé)，優(yōu)化工作流程，完善制度措施，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)， 以有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范 能力。（3）梳理制度，編寫業(yè)務(wù)流程圖（2016年XX月 XX月） 公司各職能部門負(fù)責(zé)人全面梳理我公司現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度，明確部門職責(zé)和崗位工作職責(zé)，編寫業(yè)務(wù)流程圖，規(guī)范業(yè)務(wù)流程 接口關(guān)系，并標(biāo)注和描述部門風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。（4）認(rèn)真開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作（2016年XX月一XX月）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組要有計(jì)劃、 有步驟的開展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工 作，首先對(duì)各職能部門負(fù)責(zé)人開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)培訓(xùn)工作，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作中各職能部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)并發(fā)揮積極 作用；其次，在

10、公司范圍內(nèi)開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，讓全體員工了解風(fēng)險(xiǎn)管理、熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理、掌握風(fēng)險(xiǎn)管理，自覺遵守內(nèi)部控 制的相關(guān)規(guī)定。最后，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，目的是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)知識(shí)水平能力的學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督檢查質(zhì)量和效率，完善內(nèi)部監(jiān)督檢查管理機(jī)制。2、第二階段：風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)（2016年XX月一2016年XX月）主要任務(wù)：公司及所屬各級(jí)單位制定風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作方案；按照XX公司的具體要求，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)的標(biāo)準(zhǔn)模板；所屬 各級(jí)單位在外部咨詢機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)下，依據(jù)公司統(tǒng)一下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)模 板進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和流程梳理，編寫本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)（包括風(fēng)險(xiǎn)匯總表、

11、流程圖、職責(zé)不相容崗位列表、風(fēng)險(xiǎn)控制），同 時(shí)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)修訂完善相關(guān)管理制度；所屬各級(jí)單位工作組審 核本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)及相關(guān)管理制度后，反饋至上級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)管 理能部門與外部咨詢機(jī)構(gòu)共同審核并提出修改意見；各單位嚴(yán)格依據(jù)修改意見修訂風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)及相關(guān)管理制度，并報(bào)上級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)管理 職能部門復(fù)核。（1）風(fēng)險(xiǎn)管理方案編制準(zhǔn)備階段（2016年XX月一XX月）審核分析（2016年XX月一XX月）。一是風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室審核內(nèi)部管理制度、分析描 述管理業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)流程目錄， 并征求意見進(jìn)行 審核確認(rèn)。二是在公司現(xiàn)有的組織架構(gòu)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)上，從公司發(fā)展 戰(zhàn)略目標(biāo)和總體

12、管理目標(biāo)出發(fā)，風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室分析內(nèi) 部環(huán)境五要素（組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)文化、企業(yè)文 化）。優(yōu)化繪制流程圖（2016年XX月一XX月）風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)流程目 錄，結(jié)合部門編寫的業(yè)務(wù)流程圖，繪制流程圖，并對(duì)繪制的流程圖進(jìn) 行確認(rèn)。 業(yè)務(wù)評(píng)估（2016年XX月 一XX月）。依據(jù)確認(rèn)的流程圖，對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)防控指引和制度、程序，開 展部門的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀評(píng)估工作。 明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)（2016年XX月一XX月）。依據(jù)訪談的結(jié)果和確認(rèn)的流程圖，明確業(yè)務(wù)流程中存在的關(guān)鍵 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)，并征求意見，進(jìn)行討論確認(rèn)。綜合分析和評(píng)估（2016年XX月一XX月）。a、風(fēng)

13、險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)討論、修改完善后的內(nèi)部控 制制度進(jìn)行匯總、分析。b、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)公司的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、 分析，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)控制方法、控制措施等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。c、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控缺陷現(xiàn)狀進(jìn)行評(píng) 估，出具評(píng)估報(bào)告。（2）編寫風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)（2016年XX月一XX月）。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室根據(jù)實(shí)施階段的成果，參照企 業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制審 計(jì)指引的框架和要素，依據(jù)通過對(duì)目標(biāo)的確定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估、內(nèi)部監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)研究編寫風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)初稿。（3）初步驗(yàn)收（2016年XX月一XX月）。風(fēng)險(xiǎn)管理體系

14、建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室通過專題會(huì)議，對(duì)編寫完成的風(fēng) 險(xiǎn)管理控制體系手冊(cè)初稿，采取征求意見、討論等形式，進(jìn)行初步 驗(yàn)收，提出整改建議，編制整改意見單，風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公 室對(duì)其修改并發(fā)布。（4）測(cè)試運(yùn)行（2016年XX月一XX月）。 整體測(cè)試。從2016年XX月開始對(duì)初步建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn) 行整體測(cè)試工作，指導(dǎo) 各單位、部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行工作，通過大力宣傳，要各個(gè)職能部門、全體員工共同參與，堅(jiān)持重要性原 則，突出對(duì)關(guān)鍵崗位、重要業(yè)務(wù)、重要流程和重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理和控 制，完成對(duì)編制完成的風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)進(jìn)行系統(tǒng)化運(yùn)行測(cè)試工作。 運(yùn)行維護(hù)。根據(jù)公司信息化建設(shè)工作的實(shí)際情況， 結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管 理體系

15、建設(shè)的目標(biāo)需要，利用公司信息化的手段為支撐，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn) 的自動(dòng)控制，減少人工控制，優(yōu)化自動(dòng)控制和人工控制的相互制衡， 結(jié)合公司信息化建設(shè)工作的情況，及時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保風(fēng)險(xiǎn) 防控體系的可靠執(zhí)行和有效運(yùn)作。形成制度完備、責(zé)任明確、合理分 工、流程規(guī)范、制約有力、監(jiān)督到位、運(yùn)行有效的內(nèi)部控制體系。3、第三階段：整改完善（2016年XX月X至2016年XX月 XX 日）。本階段的主要任務(wù)包括：各級(jí)單位整改風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷，補(bǔ)充完 善相關(guān)控制文件和制度；各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門對(duì)本單位及所屬單位 缺陷整改情況進(jìn)行跟蹤，確?？刂迫毕莸挠行д?。4、第四階段：全面實(shí)施（2017年XX月起）。2017年XX月

16、，公司風(fēng)險(xiǎn)防控體系進(jìn)入全面實(shí)施階段，司屬各單 位、部門、全體員工將按照風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)所列出的每項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行 規(guī)范執(zhí)行。開展自我評(píng)價(jià)工作。開展公司內(nèi)部控制體系的自我評(píng)價(jià)工作， 按 照公司風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)所列全部控制措施為評(píng)價(jià)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對(duì) 各部門提交的自我評(píng)價(jià)報(bào)告的有效性， 采取詢問法、觀察法、重新執(zhí) 行法、文件檢查法等方法，進(jìn)行檢查、測(cè)試和評(píng)價(jià)，并出具風(fēng)險(xiǎn)管 理自我評(píng)價(jià)報(bào)告。（1）評(píng)價(jià)準(zhǔn)備。其主要任務(wù)包括：制訂并下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)方 案；公司XXX部（風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門）人員與外部咨詢機(jī)構(gòu)組建風(fēng) 險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)聯(lián)合工作組；召開風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)培訓(xùn)會(huì)議，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理 評(píng)價(jià)工作方案、評(píng)價(jià)方法及工作底稿的填寫要求，提升風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià) 技能。（2）評(píng)價(jià)實(shí)施。其主要任務(wù)包括：評(píng)價(jià)工作組按照風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)管理評(píng)價(jià)工作的整體安排開展現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試工作，填寫測(cè)試工作底稿和控制缺 陷匯總表，并報(bào)工作組審核；評(píng)價(jià)工作組與被評(píng)價(jià)單位溝通評(píng)價(jià)結(jié)果， 提出整改建議，被評(píng)價(jià)單位依據(jù)整改建議明確整改計(jì)劃， 落實(shí)整改責(zé) 任人和整改完成時(shí)間，填寫整改跟蹤表，并報(bào)中心組審核；中心組結(jié) 合各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果和公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系整體運(yùn)行情況，修改風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告。被評(píng)價(jià)單位依據(jù)“邊評(píng)價(jià)，邊整改”的原則進(jìn) 行控制缺陷的整改。三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的編寫評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)