費(fèi)用報(bào)銷流程

1、*科技有限公司費(fèi)用報(bào)銷流程文件信息和屬性上層文件規(guī)劃圖層級04-02-01-02流程體系責(zé)任人關(guān)麗關(guān)鍵詞費(fèi)用報(bào)銷、可控費(fèi)文件編號版本V1.0初版擬制和批準(zhǔn)擬制日期校對日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄版本修改描述修訂人批準(zhǔn)人日期1 目的為加強(qiáng)對*公司（以下簡稱“公司”）費(fèi)用開支管理，規(guī)范其開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，明確費(fèi)用報(bào)銷流程，制定本流程。2 適用范圍適用于公司費(fèi)用報(bào)銷審批程序。3 名詞定義3.1市場費(fèi)用市場費(fèi)用是指市場部門在開展投標(biāo)、市場開拓過程中發(fā)生的招待費(fèi)、購買禮品等費(fèi)用支出。3.2部門可控費(fèi)用部門可控費(fèi)用是指部門開展日常工作支出的辦公費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)用、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、評審費(fèi)及臨時(shí)性勞務(wù)支出、通訊費(fèi)

2、、工作餐、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用支出。3.3特殊限額費(fèi)用特殊限額費(fèi)用是指單筆金額在5000元以上的會議費(fèi)、評審費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品，個(gè)人發(fā)放金額單次大于300元的評審費(fèi)，大于1000元的勞務(wù)費(fèi)支出。4 輸入與輸出輸入：正規(guī)發(fā)票。輸出：付款結(jié)算后的報(bào)銷單。5 角色職責(zé)5.1經(jīng)辦人經(jīng)辦人根據(jù)工作業(yè)務(wù)需求，應(yīng)在業(yè)務(wù)處理完畢后及時(shí)向客戶索要與業(yè)務(wù)相符正規(guī)發(fā)票，并及時(shí)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，待領(lǐng)導(dǎo)審批完畢后到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷。5.2部門負(fù)責(zé)人依權(quán)限審批報(bào)銷開支是否必要、真實(shí)，項(xiàng)目歸集代碼是否準(zhǔn)確，是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定等。5.3主管副總按審批權(quán)限履行審核職責(zé)。5.4總經(jīng)理按審批權(quán)限履行審批職責(zé)。5.5財(cái)務(wù)審核審核經(jīng)費(fèi)

3、支出是否符合財(cái)務(wù)制度，提供資料、票據(jù)是否合法、真實(shí)、完整，是否超預(yù)算支出，費(fèi)用開支的審批手續(xù)、開支范圍、輔助信息是否符合公司規(guī)定等，確保審核無誤。5.6出納根據(jù)審核無誤后的報(bào)銷單，及時(shí)執(zhí)行付款程序，保障付款環(huán)節(jié)安全、付款金額準(zhǔn)確。6 程序6.1職能部門、事業(yè)部可控費(fèi)用、市場費(fèi)用報(bào)銷流程6.1.1報(bào)銷流程圖6.1.2流程說明活動(dòng)編號及名稱：M01取得發(fā)票主導(dǎo)角色：經(jīng)辦人輸入：工作業(yè)務(wù)需求。活動(dòng)描述：經(jīng)辦人根據(jù)工作業(yè)務(wù)需求，在業(yè)務(wù)處理完畢后及時(shí)向客戶索要與業(yè)務(wù)相符的正規(guī)發(fā)票。輸出：正規(guī)發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 無工作周期： 無上游編號及名稱注意事項(xiàng)： 發(fā)票要素齊全、清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)票

4、中注明禮品、煙酒、保健品等不予報(bào)銷。購買辦公用品、食品及圖書在購買物品時(shí)保留購物小票或蓋章的購物清單。下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單活動(dòng)編號及名稱：M02填制報(bào)銷單主導(dǎo)角色：經(jīng)辦人輸入：經(jīng)辦人填制報(bào)銷單活動(dòng)描述：經(jīng)辦人根據(jù)工作業(yè)務(wù)需求，按照規(guī)范原始憑證的粘貼要求，粘貼紙質(zhì)原始憑證，并進(jìn)入網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容，按選項(xiàng)填寫經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單，填寫完畢后根據(jù)審批權(quán)限選擇上級需審核的領(lǐng)導(dǎo)。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：未經(jīng)審批的報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱M01取得發(fā)票注意事項(xiàng)： 如報(bào)賬請選擇對應(yīng)需沖抵的費(fèi)用報(bào)銷。下游編號及名稱：M0

5、3審核活動(dòng)編號及名稱：M03審核主導(dǎo)角色：部門負(fù)責(zé)人輸入：未經(jīng)審批的費(fèi)用報(bào)銷單，審批權(quán)限表活動(dòng)描述：依權(quán)限審核報(bào)銷開支是否必要、真實(shí)，項(xiàng)目歸集代碼是否準(zhǔn)確，是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定及其他方面進(jìn)行審核。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行M04審核或直接到M06審核。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M04審核M06審核活動(dòng)編號及名稱：M04審核主導(dǎo)角色：主管副總輸入：經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核的費(fèi)用報(bào)銷單，審批

6、權(quán)限表活動(dòng)描述：按審批權(quán)限履行審批職責(zé)。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行M05審核或直接到M06審核。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：經(jīng)主管副總審核的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M03審核注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M05審批M06審核活動(dòng)編號及名稱：M05審批主導(dǎo)角色：總經(jīng)理輸入：經(jīng)主管副總審核的費(fèi)用報(bào)銷單，審批權(quán)限表活動(dòng)描述：按審批權(quán)限履行審批職責(zé)。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則依據(jù)審批權(quán)限到M06審核。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：總經(jīng)理審

7、批后的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M04審核注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M06審核M02填制報(bào)銷單活動(dòng)編號及名稱：M06審核主導(dǎo)角色：財(cái)務(wù)審核輸入：審批后的費(fèi)用報(bào)銷單活動(dòng)描述：審核經(jīng)費(fèi)支出是否符合財(cái)務(wù)制度，提供資料、票據(jù)是否合法、真實(shí)、完整，是否超預(yù)算支出，費(fèi)用開支的審批手續(xù)、開支范圍、輔助信息是否符合公司規(guī)定等，確保審核無誤。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則到M07付款結(jié)算。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：財(cái)務(wù)審核后的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M05審批注

8、意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M07付款結(jié)算活動(dòng)編號及名稱：M07付款結(jié)算主導(dǎo)角色：出納輸入：財(cái)務(wù)審核后的費(fèi)用報(bào)銷單活動(dòng)描述：根據(jù)審核無誤后的費(fèi)用報(bào)銷單，及時(shí)執(zhí)行付款程序，保障付款環(huán)節(jié)安全、付款金額準(zhǔn)確。輸出：付款結(jié)算后的報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M06審核注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：6.2總部費(fèi)用、特殊限額費(fèi)用報(bào)銷流程6.2.1流程圖6.2.2流程說明活動(dòng)編號及名稱：M01取得發(fā)票主導(dǎo)角色：經(jīng)辦人輸入：工作業(yè)務(wù)需求?；顒?dòng)描述：經(jīng)辦人根據(jù)工作業(yè)務(wù)需求，業(yè)務(wù)處理完畢后及時(shí)向客戶索要與業(yè)務(wù)相符正規(guī)發(fā)票。輸出：正規(guī)發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具

9、使用說明： 無工作周期： 無上游編號及名稱注意事項(xiàng)：發(fā)票要素齊全、清晰、不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)票中注明禮品、煙酒、保健品等不予報(bào)銷。購買辦公用品、食品及圖書在購買物品時(shí)保留購物小票或蓋章的購物清單。下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單活動(dòng)編號及名稱：M02填制費(fèi)用報(bào)銷單主導(dǎo)角色：經(jīng)辦人輸入：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單，審批權(quán)限表活動(dòng)描述：經(jīng)辦人根據(jù)工作業(yè)務(wù)需求，進(jìn)入網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)，根據(jù)實(shí)際內(nèi)容，按選項(xiàng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單，填寫完畢后根據(jù)審批權(quán)限選擇下一步需審批的領(lǐng)導(dǎo)。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：未經(jīng)審批的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱M01取得

10、發(fā)票注意事項(xiàng)：正確選擇預(yù)算、開支內(nèi)容、任務(wù)號。事由按要求規(guī)范填寫。下游編號及名稱：M03審核活動(dòng)編號及名稱：M03審核主導(dǎo)角色：部門負(fù)責(zé)人輸入：未經(jīng)審批的費(fèi)用報(bào)銷單，審批權(quán)限表活動(dòng)描述：依權(quán)限審批費(fèi)用報(bào)銷開支是否必要、真實(shí)，項(xiàng)目歸集代碼是否準(zhǔn)確，是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定及其他方面進(jìn)行審核。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行M04審核。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M02填制費(fèi)用報(bào)銷單注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M04審批活動(dòng)編號及名稱：

11、M04審批主導(dǎo)角色：總經(jīng)理輸入：經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核的費(fèi)用報(bào)銷單，審批權(quán)限表活動(dòng)描述：按審批權(quán)限履行審批職責(zé)。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則依據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行M05審核。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：經(jīng)總經(jīng)理審批的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M03審核注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M05審核活動(dòng)編號及名稱：M05審核主導(dǎo)角色：財(cái)務(wù)審核輸入：總經(jīng)理審批后的費(fèi)用報(bào)銷單活動(dòng)描述：審核經(jīng)費(fèi)支出是否符合財(cái)務(wù)制度，提供資料、票據(jù)是否合法、真實(shí)、完整，是否超預(yù)算支出，費(fèi)用開支的審批手續(xù)、開支范圍、輔助信息是否符合公司規(guī)定等，確保審核無誤。若審核未通過則返回M02修改，若審核通過則進(jìn)行M06付款結(jié)算。具體審批權(quán)限詳見公司文件合同及經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限表。輸出：財(cái)務(wù)審核后的費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)準(zhǔn)、方法、工具使用說明： 網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)工作周期： 無上游編號及名稱：M04審批注意事項(xiàng)： 無下游編號及名稱：M02填制報(bào)銷單M06付款結(jié)算活動(dòng)編號及名稱：M06付款結(jié)算主導(dǎo)角色：出納輸入：財(cái)務(wù)審核后的費(fèi)用報(bào)銷單