股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書(shū)-參考

1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書(shū)鑒于貴公司對(duì) XXX 有限公司的并購(gòu)意向， 我們依據(jù)中華人民 共和國(guó)合同法、 中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)公 司法 解釋一、 中華人民共和國(guó)公司法解釋二、中華人民共和國(guó) 公司法解 釋三、 企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍登記管理規(guī)定、華人民共和國(guó) 公司登記管理 條例、 中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法、企業(yè)法人 法定代表人登記管 理規(guī)定等現(xiàn)行相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，向貴公司 提供以下注意事項(xiàng)，以茲 貴公司領(lǐng)導(dǎo)在決策及實(shí)務(wù)操作中參考。一、從貴公司組成結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面來(lái)講，屬于正規(guī)化的企 業(yè)。 對(duì)于企業(yè)并購(gòu)這種重大法律事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)公司股東大會(huì)，研究 股權(quán)出售和 收購(gòu)股權(quán)的可行性， 分析出售和收購(gòu)

2、股權(quán)的目的是否符合 公司的戰(zhàn)略發(fā) 展， 并對(duì)收購(gòu)方的經(jīng)濟(jì)實(shí)力經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行分析， 并作出 股東會(huì)決議。二、自行或轉(zhuǎn)讓聘請(qǐng)律師進(jìn)行律師盡職調(diào)查。 包括但不限于： 1、審查擬收購(gòu)目標(biāo)公司合法的主體資格審查目標(biāo)公 司的主 體資格是為了確保交易的合法有效，即交易方是合法存在的， 具有進(jìn)行本次 交易的行為能力。 對(duì)目標(biāo)公司主體的合法性的調(diào)查主要 包括兩個(gè)方便：一 是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)， 包括其成立、注冊(cè)登記、 股東情況、注冊(cè)資本交納情況、年審、公司 變更、有無(wú)吊銷(xiāo)或注銷(xiāo)等。 二 是其是否具備從事?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照所確立的特 定行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的特定資質(zhì)，如建 筑資質(zhì)、房地產(chǎn)資質(zhì)等2、審查目標(biāo)公司

3、的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)情況 這里主要是核實(shí)目標(biāo)公司的各項(xiàng) 財(cái)產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕疵， 是否設(shè)定了 各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓 是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司 的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保 障， 是否會(huì)變成不良債權(quán)等， 以確保收購(gòu) 方取得的目標(biāo)公司的財(cái)產(chǎn) 關(guān)系清楚明白， 權(quán)利無(wú)瑕疵， 無(wú)法律上的障 礙。3、審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況 目標(biāo)公司的各種負(fù)債會(huì)增大收購(gòu)方的 責(zé)任， 因?yàn)檫@些債務(wù)在收購(gòu) 后還是由目標(biāo)公司承擔(dān)的，當(dāng)然，債務(wù)剝離式 的收購(gòu)除外。還有一些 因權(quán)利義務(wù)不清楚而發(fā)生爭(zhēng)議， 將來(lái)肯定會(huì)提起訴 訟或被起訴的情況 將為收購(gòu)方的責(zé)任增加不確定性。 這時(shí)，并購(gòu)律師就要 對(duì)目標(biāo)公司是 否有責(zé)任、責(zé)任的大小等

4、進(jìn)行分析，研究，將它們定性、定 量，為收 購(gòu)方進(jìn)行談判提供合理的依據(jù)。4、重要交易合同 對(duì)于公司的存續(xù)與發(fā)展相當(dāng)重要的交易合同， 是收 購(gòu)方律師仔細(xì) 審查的重要對(duì)象， 這些合同通常包括長(zhǎng)期購(gòu)買(mǎi)或供應(yīng)合同、 技術(shù)許可 合同、大額貸款合同、公司擔(dān)保合同、代理合同、特許使用合同、 關(guān) 聯(lián)交易合同等等。并購(gòu)律師對(duì)這些合同進(jìn)行審查，目的是：第一，確 定 收購(gòu)?fù)瓿珊笫召?gòu)方并不會(huì)喪失合同中規(guī)定的預(yù)期利益，這是因?yàn)椋?有些公司 之所以能夠簽訂的一些重要的合同是利用了其公司大股東 的關(guān)系，所以， 這種合同中往往規(guī)定，當(dāng)目標(biāo)公司因被收購(gòu)等原因出 現(xiàn)控制權(quán)變化時(shí)， 該 合同將需提前履行支付義務(wù)， 或終止使用權(quán)或相

5、關(guān)權(quán)利。第二， 確定這些 合同中權(quán)利義務(wù)是否平衡，目標(biāo)公司是否處 于重大不利的情形中。5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)具有重要的價(jià)值。 并購(gòu)律師應(yīng)審查知識(shí)產(chǎn)權(quán) 的權(quán) 屬情況（所有還是通過(guò)許可協(xié)議使用），有效期限情況，有無(wú)分 許可、是否 存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等6、審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排目標(biāo)公司的雇傭人員的數(shù)額， 目標(biāo)公司是否對(duì)重要人員進(jìn)行了相 應(yīng)的激勵(lì)措施， 是否存在對(duì)此次 并購(gòu)造成障礙的勞動(dòng)合同， 這些都需 要在盡職調(diào)查時(shí)充分注意到， 并提出 可行的解決方案或規(guī)避措施。 對(duì) 于目標(biāo)公司的普通職工， 一般只審查公司 的勞務(wù)合同范本， 但是對(duì)于 董事等高級(jí)管理人員則需逐一審查其服務(wù)協(xié)議

6、 的主要內(nèi)容。 這種審查 是看其薪酬水平以及如果將其解聘公司所需要的補(bǔ) 償數(shù)額。7、對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。 對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、 規(guī)章制度的調(diào)查主要是審查目標(biāo)公司的章 程、股東會(huì)決議、董事會(huì)議事規(guī) 則、董事會(huì)決議、公司規(guī)章制度等文 件。對(duì)這些文件的審查，主要是審查公 司股東會(huì)、董事會(huì)的權(quán)力，公 司重大事項(xiàng)的表決、 通過(guò)程序等相關(guān)信息以 確定本次收購(gòu)是否存在程 序上的障礙， 是否獲得了合法的授權(quán)等等， 以確 保本次收購(gòu)交易的合 法、有效，避免可能爭(zhēng)議的發(fā)生。8、對(duì)目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查公司的訴訟或仲裁活動(dòng)直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。 并 購(gòu)律 師的審查將注重于這

7、些訴訟或仲裁勝訴的可能性， 以及由此可能 產(chǎn)生的法 律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開(kāi)支。三、出讓和受讓雙方進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的協(xié)商和談判。四、評(píng)估、驗(yàn)資也可以協(xié)商確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格。五、到會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)變更后的資本進(jìn)行驗(yàn)資。六、出讓方召開(kāi)職工大會(huì)或股東大會(huì)。有限公司性質(zhì)的需召開(kāi) 股東（部分）大會(huì)，并形成股東大會(huì)決議，按照公司章程規(guī)定的程序 和表決方法 通過(guò)并形成書(shū)面的股東會(huì)決議。七、到各有關(guān)部門(mén)辦理變更、 登記等手續(xù)。 公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的， 應(yīng)自股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日起 30 日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。包括但不限于： 1、收回原股東的出資證明書(shū)，發(fā)給新股東出資證明 書(shū)，對(duì) 公司股東名冊(cè)進(jìn)行變更登記，注銷(xiāo)原股東名冊(cè)，將新股東的姓 名或名稱(chēng)、 住所地及受讓的出資額記載于股東名冊(cè)， 并相應(yīng)修改公司 章程。但出資證 明書(shū)作為