庫(kù)存商品管理規(guī)范

1、庫(kù)存商品管理規(guī)范（ISO9001-2015）1. 目的為確保公司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存商品帳務(wù)清晰， 帳帳相符、 帳實(shí)相符，明確商品管理責(zé)任， 加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：2. 庫(kù)存商品管理范圍：包含存放在倉(cāng)庫(kù)原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門(mén)店樣品、 因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無(wú)實(shí)物但商品所有權(quán)屬于 公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫(kù)尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交?尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實(shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳商 品。3. 庫(kù)存商品管理的要求：3.1 庫(kù)存商品是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)，各部門(mén)各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守商品進(jìn)銷 存的所有業(yè)務(wù)流程和

2、商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度 、盤(pán)點(diǎn)制度等相關(guān)制度， 凡涉及庫(kù)存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按商品驗(yàn)收入庫(kù)和退廠制度的要求簽名和 蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真 實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)工作的順利開(kāi)展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物流不 同步，導(dǎo)致盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)、商品短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根 據(jù)情況，對(duì)直接經(jīng)辦人和直接上級(jí)給予相應(yīng)處分。3.2 凡倉(cāng)庫(kù)必須對(duì)所有商品（包括暫存商品）建立倉(cāng)庫(kù)卡片帳，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì) 商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的變化情況。3.3 凡我公司作為促銷送給顧客的贈(zèng)品， 一律按贈(zèng)品流程進(jìn)行管理 , 倉(cāng)庫(kù)和門(mén)店 視同商品進(jìn)行保管

3、 , 承擔(dān)實(shí)物保管責(zé)任， 不得隨意發(fā)放贈(zèng)品。 盤(pán)點(diǎn)時(shí)，贈(zèng)品單獨(dú) 編制盤(pán)點(diǎn)表，并在盤(pán)點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予 開(kāi)除處分。3.4 未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門(mén)、任何人員無(wú)權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、 個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門(mén)或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部 門(mén)、任何人無(wú)權(quán)私自將公司有問(wèn)題商品變賣處置， 否則視同挪用公司資產(chǎn)處理， 除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外， 對(duì)直接經(jīng)辦人給予開(kāi)除處分， 直接上級(jí)承擔(dān)連帶管理責(zé)任。3.5 倉(cāng)庫(kù)存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置卡片帳。入庫(kù)時(shí)按供應(yīng)商 送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會(huì)同質(zhì)檢部門(mén)驗(yàn) 收貨物質(zhì)量， 對(duì)不

4、合格的貨物停止入庫(kù)并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告， 等候上級(jí)指令處理， 出庫(kù)時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。3.6 倉(cāng)管員必須建立倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)銷存明細(xì)帳， 要求對(duì)所有商品入庫(kù)出庫(kù)的品名、 型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢和核對(duì)。3.7 倉(cāng)庫(kù)所有的貨物出入庫(kù)必須有單據(jù)支持，倉(cāng)管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù) 登記進(jìn)銷存明細(xì)帳， 如特殊原因， 無(wú)法完成時(shí)， 將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、 領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成。3.8 盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)和門(mén)店要認(rèn)真清理各類在途單據(jù)，確保單據(jù)流和物流同步， 帳帳相符，帳物相符。4. 對(duì)帳管理 4.1 帳物核對(duì)： 倉(cāng)庫(kù)保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信

5、息系統(tǒng)倉(cāng)庫(kù)或進(jìn)銷存帳的帳 面數(shù)量相符。 同時(shí)倉(cāng)庫(kù)每月與財(cái)務(wù)庫(kù)存帳核對(duì)是否相符。 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題落實(shí)責(zé)任人， 并提出整改措施。重大問(wèn)題、異常問(wèn)題以書(shū)面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。4.2 全面盤(pán)點(diǎn)：按公司要求，倉(cāng)庫(kù)要每月（或每季度）進(jìn)行全面商品盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)采用見(jiàn)物盤(pán) 物方式，盤(pán)點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤(pán)點(diǎn)制度執(zhí)行。5. 實(shí)物負(fù)責(zé)人交接管理凡倉(cāng)庫(kù)或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門(mén)負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤(pán)，交接雙方必須在盤(pán)點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤(pán)點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)， 由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接 的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)。6. 商品差錯(cuò)和損失處理倉(cāng)庫(kù)相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少 損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉(cāng)庫(kù)直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管 理責(zé)任，并按公司獎(jiǎng)懲制度進(jìn)行處罰。 如違法違章， 導(dǎo)致公司商品受損或流失， 根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。7. 庫(kù)存商品結(jié)構(gòu)管理凡公司庫(kù)存商品均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫(kù)存商品的結(jié)構(gòu)合 理與否，適銷率的