某辦公家具公司浮動效益工資實施方案

1、蘭州天龍檔案辦公設備有限公司2010 年浮動效益工資實施方案V1.0簽發(fā)人：總說明：為進一步提高公司經濟效益，激勵全司員工的工作積極性，確保公司制 定的月度、季度、年度的經營計劃的完成和超額完成，自2009年1月1日始， 公司的薪金體系，執(zhí)行全員與公司經營效益相掛鉤的方案，本方案包括四大 部分：浮動效益工資部分、月度超產獎金部分、年終雙薪獎勵部分、工資等 級對照。第一部分：浮動效益工資部分一、由公司總經理一次性下達各市場業(yè)務部門的月度、季度、年度的經營指標，并由公司執(zhí)行總經理和市場各部門的第一責任人簽定“經營指標確 認書”。月度以每月1日每月30日（31日），為月份考核的結算時間，并以 此發(fā)放

2、月度浮動效益工資和超產獎金；年度的每年的1月1日每年 的12日31日為年度的考核的結算時間，并以此為計算根據發(fā)放年度的雙薪，作為年度的總獎金。三、全司的考核分為“兩大板塊”，即一線市場部門，和后勤保障部門，具體 明確如下：第一板塊:一線市場部門：19人，缺編12人。含業(yè)務副總1人、營銷總監(jiān)（市場部經理）1人檔案裝具部：含部門業(yè)務經理1人、業(yè)務主管2人、業(yè)務代表4人；辦公家具部：含部門業(yè)務經理1人、業(yè)務主管1人、業(yè)務代表3人；校用設備部：含部門業(yè)務經理1人、業(yè)務主管1人、業(yè)務代表3人；第二板塊后勤部門：9人，缺編3人。（1）總經理辦公室：含執(zhí)行總經理1人、辦公室主任1人、行政文員1人、 行政司機

3、1人；（2）財務部：含部門經理（會計）1人、出納1人；（3）物流采供部：含部門主管1人、采購兼配送1人、司機兼配送1人；四、各部門的“經營指標確認書”簽認后，必須送一份交至財務部備考，財 務部將根據每個市場部門的當月實際完成的經營收入，計算每一個營業(yè) 部門的浮動效益工資和超產獎金，報執(zhí)行總經理審批后發(fā)放。五、浮動效益工資、超產獎金：均和全司各個部門的全體員工全部掛鉤。六、浮動效益工資的計算方法：1、全司市場各部人員的基本工資和當月經營指標完成情況相掛鉤，即當月浮動效益工資。2、全司市場人員的基本工資計算方式為：每人的職務崗位等級工資的60%為基本工資，其余40%為各種津貼。津貼部分（即40%）

4、，則不參與浮動。比如：（1）某業(yè)務代表，每月職務崗位等級工資為1000元，則其中60%=600 元為基本工資數(shù)，每月參與浮動，其余40%為各類津貼，不參與 浮動。比如：（2）某業(yè)務經理，每月職務崗位等級工資為1500元，則其中60%=900 元為基本工資數(shù)，每月參與浮動，其余40%為各類津貼，不參與 浮動。其余類推。3、第一板塊的市場人員的浮動效益工資計算方式：每人的基本工資和當月的部門營業(yè)指標實際完成的比例浮動。比如：檔案裝具部當月的經營指標為6萬元（純利潤），而當月本部門實際完 成純利潤額為8萬元，而某裝具部業(yè)務經理的職務崗位等級工資為 1500元，則基本工資為900元，那么他的當月浮動效

5、益工資則為：900元x（ 8萬元十6萬元）=900元X 133% （小數(shù)點后取兩位四舍五入）=1197 元若當月只完成4萬元，那么他的當月基本工資則為：900元X（ 4萬元* 6萬元）=900元X 67% （小數(shù) 點后取 兩位四舍五入）=603 元其余類推。若有數(shù)個不同業(yè)務部門共同組成的市場部門，為了拉開部門之間的距離，該部門 也可以實行不同的指標考核數(shù)，按不同部門實際完成的收入比例進行考核。（注：這層 考核可由該部門自行設定，實質上是全司“三級考核”里的第三級：市場部考核各業(yè)務 部；第二級為執(zhí)行總經理考核市場部；第一級為董事長考核執(zhí)行總經理。比如：市場部可分成：檔案裝具部、辦公家具部、校用設

6、備部等。5、第二板塊的后勤保障各部人員以浮動效益計算公式為：其基本工資收入與全司經營指標和當月實際完成比例相掛鉤。比如：（按上述例子）全司某月份總共完成了 10萬元（純利潤），當月總營業(yè)指標為12萬元，則實際比例為10元十12萬元=83%假設某后勤部門的經理每月崗位職務工資為1600元，則基本工資為960元。那么，他的當月浮動效益工資為：960元X 83%=797元反之，也按實際完成比例上升。七、其他效益指標的考核：1、隨著公司經營管理進入成熟階段，同時根據各部門逐步適應上述浮動效益工資的作法以后，公司將適時考核各部門的下列效益指標。主要受考核的指標有：（1）市場部門月度和年度的成本率；（2）

7、市場部門和后勤部門月度和年度的費用率；以及各項費用指標；（3）市場部門的月度和年度的利潤率和利潤額；（4）其他效益指標2、上述效益指標，主要考核市場各部門人員，特殊部門也可以考核到全體員 工。3、考核原則：各項考核是管理的一項有效手段，更是公司目標責任制的具體反映，因 此，必須十分認真對待和做好。（1）自上而下，逐層逐級推行；（2）由粗入細，逐步逐漸細化；（3）從少到多，逐項展開內容。第二部分：超產獎金部分一、獎金的含義：獎金：含獎給與扣獎兩個含義，即獎與罰。有獎有罰，獎罰平等。二、獎金的類別：獎金種類有：1、經營效益獎2、管理績效獎3、服務質量獎4、特殊貢獻獎5、年終雙薪獎6、其他單項獎(1

8、)優(yōu)秀管理者（個人）(2)優(yōu)秀員工（個人）(3)形象大使（個人）(4)節(jié)支降耗（團體或個人）(5)文體活動（團體或個人）(6)特殊貢獻（團體或個人）(8)其他本方案僅就超產獎金部分的二大內容：即“經營效益獎”和“年終雙薪獎 作如下闡述，其余獎項將另文逐步推開。三、經營效益獎：1、本項獎金的設置，與公司全體員工相掛鉤（又可稱為：效益工資獎）密蘭州天龍檔案辦公設備有限公司2、本項獎金的評定，按各部門月度經營效益的完成情況而計算與評獎。3、本項獎金的設定，與上述第一部分：“浮動效益工資部分”同時存在并分 別進行計算。第一板塊效益獎金（一）市場部：（含各業(yè)務部門）按當月經營指標考核：（1）未完成經營指

9、標：分兩步走，第一步：不扣獎；第二步：扣獎。（2）剛好完成經營指標：不提獎，不扣獎。（3）超額完成經營指標：給予提獎。提獎計算方式為：超額完成當月指標后，按所超出的具體經營額的10%提獎，獎金部分的30% 獎勵執(zhí)行總經理，20%獎勵表現(xiàn)突出的管理人員，30%由執(zhí)行總經獎勵給綜合 表現(xiàn)突出的后勤人員，20%列入總經理獎勵基金。假設：某月份，公司月度經營指標為12萬元（純利潤），而當月實際完成 數(shù)為14萬元，則獲獎金額計算方式：（14萬元-12萬元）X 10% X 30%=600元，為執(zhí)行總經理所得第二板塊|:效益獎金后勤保障（財務、行政、物流采供服務）部門，作為向公司各市場業(yè)務 部門提供后勤保障

10、和服務，是公司正常經營管理不可缺少的部分，因此，后 勤方面，部門多、崗位多、人數(shù)少，管理上有不同特點。后勤部門的獎金總 額來自超額獎金：20%獎勵表現(xiàn)突出管理人員，30%的獎勵后勤人員。倘若，按上述各個部門各種假設的例子，后勤部門的當月可獲得獎金總 額為：（14萬元-12萬元）X 10%X 20%=400元，為后勤管理人員所得（14萬元-12萬元）X 10%X 30%=600元，為后勤部門員工所得具體分配到后勤各個部門的計算方式為：以后勤各個部門的人數(shù)含的系 數(shù)，占全司后勤部門總系數(shù)的比例計算，應分得的獎金數(shù)。（系數(shù)根據崗位性 質由部門經理確定）第三部分：年終雙薪獎（一）年終獎的范圍1、均以每

11、年的1月1日一12月31日結算。2、年終獎的計算基數(shù)：基本工資+職務崗位工資（二）市場部門年終獎：即第一板塊所有部門的每一位員工。1、按本部門年度總經營額的完成比例計算年終獎。2、倘若某業(yè)務部門，只完成全年總經營額指標數(shù)的80%以下（含80%），不發(fā) 年終獎。3、倘若某業(yè)務部門，完成了全年總營業(yè)額指標數(shù)的80% 100% （不含80%， 亦不含100%），原則上不發(fā)年終獎，但公司可發(fā)給部分安慰獎，或稱董事 長的贈送獎。4、倘若某營業(yè)務部門，完成了全年經營額指標數(shù)的100%以上（含100%），則 按百分比的比例，發(fā)給年終獎。年終雙薪獎的計算方式：比如：某業(yè)務部門，當年完成了全年經營總數(shù)的115%

12、，那么，這個部門的每 一位員工，均可獲得全年12個月職務崗位等級工資以外的年終獎（亦 稱第13個月的工資），計算方式為：該員工（或管理者）的每月基本工資+每月職務崗位工資，再乘以115%。假設：某員工（或管理者）每月基本工資+每月職務崗位工資為1000元，那 么他即可獲得：1000元X 115%=1150 元。（三）后勤部門：即第二板塊所有部門的每一位員工1、按公司全年度總經營額的完成比例計算年終雙薪獎。2、倘若全司只完成全年部營業(yè)額指標數(shù)的80%以下（含80%）,不發(fā)年終雙薪 獎。3、倘若全公司，完成了全年總營業(yè)額指標數(shù)的80% 100% （不含100% ）,原 則上不發(fā)年終獎，但公司可發(fā)給

13、部分安慰獎，或稱董事長贈送獎。4、倘若全司，完成了全年營經營額指標數(shù)的100%以上（含100%）,則按百分比的比例，發(fā)給年終獎。年終雙薪獎的計算方式：同上述第一板塊的計算方式。（四）年終雙薪獎的其他說明：1、執(zhí)行總經理將依據本年度公司和各部門的工作表現(xiàn)，管 理水平，服務質量 等，可適當調整年終雙薪獎。2、凡公司或部門，發(fā)生特殊或重大的惡性事故，全司或部門取消年終獎。3、若涉及到個人收入的調節(jié)稅，由財務部根據公司的規(guī)定，具體制定。4、凡遇進司不足一年者，則按實際入司總天數(shù)，占該年度總天數(shù)，核算成占 全年的百分之幾之比例計算（員工進司，一律按轉正之日開始計算）5、若經營預算指標與實際情況發(fā)生較大差

14、距時（不可抗力的因素等影響）， 公司可作相應的調整。6、公司編外（實習生、試用未轉正員工）人員，不享受上述所有浮動效益工 資，月度超產獎金和年終雙薪獎。7、總經理對全司及各部門的年終雙薪獎有最后解析權。四、附錄：工資等級、任務指標、崗位職責對照表級檔職 級系工資職務及崗位具體分布及工資結構別次數(shù)標準職責概述備注主公司經營決策基本工資(3600元）+崗位津貼1A總經理5.06000元(2400元）+工齡+獎金+20% 年紅代表總經理執(zhí)行經營管基本工資理職責，帶領全體員工每（2700 元）+月完成純利潤萬元。崗位津貼B執(zhí)行總經理5.14500 元（2300 元）+工齡+獎金+年紅協(xié)調各部并分管市場

15、部。基本工資參與公司最高決策，帶領（2400 元）+市場各業(yè)務團隊完成公崗位津貼C副總經理5.24000 元司制定的業(yè)務目標。每月（1600 元）+完成純利潤萬元。工齡+獎金+2年紅總助協(xié)助總經理工作，總基本工資監(jiān)協(xié)助副總經理工作，完（2400 元）+成分管部門的業(yè)務目標崗位津貼和自己的業(yè)務目標。每月（1600 元）+完成純利潤3萬元。總監(jiān)工齡+獎金（津D總經理助理、總監(jiān)5.34000 元帶領市場各部完成每月貼含蘭內乘車10萬元純利潤目標。200 元、電話費100元、誤餐費100元、招待費 1200元）主管財務部、行政部、物基本工資流服務部。培訓和帶領團（1500 元）+A部門經理4.0250

16、0 元隊。工資實行效益考核，崗位津貼獎金由執(zhí)行總經理實施（1000 元）+獎勵。工齡+獎金分管檔案裝具部、校用設基本工資備部、辦公家具部等，培（2400 元）+訓和帶領團隊，完成本部崗位津貼業(yè)務目標每月純利潤：檔（1600 元）+3案裝部6萬元，辦公家具工齡+獎金。部4萬元，校用設備部3（津貼含蘭內B分部門經理4.14000 元萬元。超額部分的10%獎乘車200元、勵該部經理，完不成任務電話費 100按照浮動效益考核。培養(yǎng)元、誤餐費團隊，如旗下每月業(yè)務主100元、招待管、業(yè)務代表。一律按照費1200元）業(yè)務主管待遇，頭銜保留。4A高級主管3.01500 元業(yè)務主管3000 元業(yè)務主管、行政主管

17、、物 流主管、主管會計。業(yè)務 主管每月完成2萬元純 利潤，超額完成任務者超 額部分的30%獎勵該業(yè) 務主管。其他崗位主管， 獎金由執(zhí)行總經理實施?；竟べY（900 元）+崗位津貼（600元）+工 齡+獎金。業(yè)務 主管：基本工 資（1800元）+崗位津貼（1200 元）+ 工齡+獎金。（津貼含蘭內乘車100元、電話費50元、 誤餐費50元、 招待費 1000 元）5A主辦2.01200 元業(yè)務代表2000 元行政文員、出納、主管司 機、業(yè)務代表。業(yè)務代表 每月完成1.5萬元純利 潤，超額完成任務者超額基本工資（720 元）+崗位津貼（480元）+工齡+獎金。業(yè)務代表基本工資 （1200元）+崗位

18、津貼（800元）+工齡+獎金。（津 貼含蘭內乘車100 元、電話費50元、誤餐費50元、招待費600元）部分的代表。30%獎勵該業(yè)務第一個月完成純利潤基本工資（9008000 元，第二個月完成純元）+崗位津貼A試用期經理1.11500元禾U潤1.5萬。第三個月完（600元）+工成純利潤2萬。超額部分齡+獎金6的30%獎勵本人。第一個月完成純利潤基本工資（7805000 元，第二個月完成純元）+崗位津貼B試用期主管1.21300元利潤1萬。第三個月完成（520元）+工純利潤1.5萬。超額部分齡+獎金。的30%獎勵本人。C試用期業(yè)務代表、文員、司機、物流服務等人員1.31000 元第一個月完成每天六單位 四要素工作沒有具體指 標，第二個月完成純利潤 5000元。第三個月完成純 利潤1萬。超額部分的 30%獎勵本人?；竟べY（600 元）+崗位津貼（400元）+工齡+獎金五、補充說明：一、任何