公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及工作思路 精選模板

1、公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及工作思路公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及工作思路 20xx 年是* 集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓 展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù) 審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向， 以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路， 緊緊圍繞集團(tuán)公 司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)， 團(tuán)結(jié)奮進(jìn)， 真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責(zé)和 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成 20xx 年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：一、 20xx 年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧（一）財(cái)務(wù)方面的工作1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理 根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、 優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、 提升財(cái)

2、務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮 職能部門(mén)更好地參與管理的要求， 財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試 行委派制， 并采用按“統(tǒng)一管理， 分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。 財(cái)務(wù)審計(jì)部主要 具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、 財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、 子公司的 財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序 根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案， 集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為， 促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展， 為國(guó)家創(chuàng)造 和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā) 展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求

3、，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。 財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列（亂列）成本 費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查， 并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合， 按照“邊整邊改”的原則， 將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù) 時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類， 從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞， 并有針對(duì)性地指定整改 措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。3、加強(qiáng)資金管理的作用為了規(guī)范*集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序， 加強(qiáng)各分、子公司的資金管理， 降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從 20xx 年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公

4、司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、 及時(shí)進(jìn)入市局 （公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求， 對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、 管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。 與此同時(shí)， 為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展， 強(qiáng)調(diào)各分、 子公司要加大催收貨款力度， 保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)20xx 年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 優(yōu)化資源配置， 提高資金使用效益， 把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展， 財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)

5、章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變， 要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了 *集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能， 我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度， 提高會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資 功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、 及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù) 支持。5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。 根據(jù)各分、子公司 20xx 年及 20xx 年明細(xì)賬詳細(xì)分析了 收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的 20xx 年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是

6、提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司 反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后， 經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、 子 公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解， 增強(qiáng)了預(yù)算的透明度； 三是 增加預(yù)算的剛性。 我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況， 不定期的向預(yù) 算委員會(huì)反饋情況， 對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序， 對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)， 需經(jīng) 過(guò)專門(mén)的論證分析后， 按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。 一年以來(lái)， 預(yù)算的總體執(zhí)行情 況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好 20xx 年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。6、充分利用稅收政策充分利用國(guó)家對(duì)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策， 我部積極辦理了

7、* 物流公司、 * 運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予 * 物流公司、運(yùn)輸公司減免 20xx 年度所得稅合計(jì)萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度*物流公司、*運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。（二）審計(jì)方面的工作1、全面迎接國(guó)家審計(jì)為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn)，我部門(mén)對(duì)20xx年至20xx年月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)及工作思路第 2 頁(yè)工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù) 職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)， 并對(duì)審計(jì)將涉

8、及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行 了具體的安排和布置。2、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能， 今年面向社會(huì)招聘了四位 從事財(cái)務(wù)工作多年， 經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員， 充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、 審核及財(cái)務(wù)管 理工作崗位。 明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇， 要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè) 財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。3、制定并學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)， 加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感， 財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法 ，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)

9、習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。4、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充 分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。 在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)， 要求我們財(cái)務(wù)人員 要利用更多的時(shí)間和精力參與管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情 況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性， 多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議， 這一要求作為20xx 年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。（2）全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感， 加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

10、工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng) 險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多， 內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就 會(huì)造成資產(chǎn)浪費(fèi)， 嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度， 確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流 失；通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效 益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。二、存在的問(wèn)題20xx 年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著 較為突出的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在： 一、是需要加大制度建設(shè)的力度； 二、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理； 、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；四、

11、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。、20xx 年財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的初步思路20xx 年是我司的關(guān)鍵年，如何提高財(cái)務(wù)管理，提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，對(duì)我司 的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要。 從財(cái)務(wù)審計(jì)部角度， 我們認(rèn)為主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工 作：（一）增強(qiáng)服務(wù)。一是加強(qiáng)對(duì)各分、子公司的服務(wù)。我司下轄分、子公司行 業(yè)跨度大，員工眾多，對(duì)財(cái)務(wù)要求既有統(tǒng)一性，又有獨(dú)特性，作為財(cái)務(wù)審計(jì)部， 我們將針對(duì)不同需要， 開(kāi)展個(gè)性化服務(wù)， 逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理個(gè)性化。 二是加強(qiáng)對(duì) 集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。* 集團(tuán)公司作為現(xiàn)代， 財(cái)務(wù)審計(jì)部必然成為管理的核心部門(mén)， 為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服好務(wù)， 發(fā)揮財(cái)務(wù)板塊的重要作用， 提供及時(shí)的、 真實(shí)的財(cái)務(wù)審

12、 計(jì)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障。 三是加強(qiáng)對(duì)上級(jí)主管部門(mén)的服務(wù)。 按照上級(jí)主觀 部門(mén)的要求， 及時(shí)準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)管理信息， 為上級(jí)部門(mén)掌握我司財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況作 好必要的服務(wù)。 四是加強(qiáng)對(duì)相關(guān)職能部門(mén)的服務(wù)。 收集真實(shí)信息，合理利用資源， 在保護(hù)公司利益的前提下，對(duì)相關(guān)部門(mén)。特別是業(yè)務(wù)部門(mén)提供及時(shí)可靠的信息。（二）加強(qiáng)管理。一是加強(qiáng)制度建設(shè)、 總公司制定基本制度、 分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān) 制度，報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批，加強(qiáng)制度執(zhí)行情況的檢查。二是加強(qiáng)對(duì)資金管理。 作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的現(xiàn)代， 必須保證對(duì)資金的有效 管理，財(cái)務(wù)審計(jì)部首先就是要切實(shí)履行職責(zé)， 管理好各個(gè)環(huán)節(jié)， 并堅(jiān)持靈活運(yùn)用 原則，確保在

13、規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值。三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理。 堅(jiān)持每季度清查一次， 清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理審閱， 對(duì) 財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、用途、維修和報(bào)廢，統(tǒng)一由綜合管理部門(mén)管理。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)部與 綜合管理部門(mén)各有一套完整的帳目，確保國(guó)有財(cái)產(chǎn)的不流失。四是加強(qiáng)對(duì)委派會(huì)計(jì)的管理。 針對(duì)委派會(huì)計(jì)在實(shí)際工作中遇到的一些歷史遺 留下來(lái)的核算、管理等方面的問(wèn)題， 財(cái)務(wù)審計(jì)部應(yīng)積極與受到委派會(huì)計(jì)分析解決 存在的問(wèn)題迷失委派會(huì)計(jì)能夠拋開(kāi)思想包袱、 明確任務(wù)、 全身心地投入到工作中去。（三）有效監(jiān)督。加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強(qiáng)資 金使用的監(jiān)督。 隨著各分子公司財(cái)務(wù)人員分散到相應(yīng)的公司進(jìn)行辦公后， 集團(tuán)公

14、 司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)其進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有效、安全。首先 必須制定相關(guān)的財(cái)務(wù)制度。與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴(yán)格 執(zhí)行，確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管 理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度化。二是通過(guò)外部審計(jì)，定期對(duì)各分子公司財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，保 證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、合法。（四）加強(qiáng)控制。加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的控制，控制重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方向的調(diào)整；控制 對(duì)外投資和籌資；控制分配制度；加強(qiáng)稅收籌劃，利用集團(tuán)優(yōu)勢(shì)減少稅負(fù)。（五）開(kāi)拓創(chuàng)新。20XX年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理 制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見(jiàn)許 多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 充分發(fā)揮全部 員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開(kāi)創(chuàng)工作，為