生產(chǎn)企業(yè)免稅申報(bào)操作指南

1、附件2 10 生產(chǎn)企業(yè)免稅申報(bào)操作指南 兼營免抵退稅和免稅業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生岀口免稅業(yè)務(wù)時(shí)，不需單獨(dú)進(jìn) 行出 口免稅申報(bào)，只需在“免稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”模塊錄入相關(guān)數(shù)據(jù)，與免抵退稅 生成同一批申報(bào)數(shù)據(jù)即可，以下為僅發(fā)生免稅業(yè)務(wù)的申報(bào)系統(tǒng)操作： 一、免稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 企業(yè)當(dāng)月發(fā)生免稅出口業(yè)務(wù)并且在財(cái)務(wù)上做銷售收入處理后，需要在當(dāng) 月的“免稅出口貨物勞務(wù)錄入”模塊中錄入并進(jìn)行申報(bào)。選擇基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 采集一免稅出口貨物勞務(wù)錄入”（退稅申報(bào)向?qū)榈谌剑?，進(jìn)入該模塊 后，點(diǎn)擊“增加”鍵激活編輯窗口錄入免稅岀口貨物勞務(wù)數(shù)據(jù)，如下圖所示： a 數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明: 【所屬期】申報(bào)年月，由4位年份碼+2位月份碼構(gòu)成，例如

2、201209； 系統(tǒng) 會(huì)帶出本次系統(tǒng)登錄時(shí)的所屬期，登錄時(shí)錄入正確所屬期后不需再另行 錄入。 【序號(hào)】由4位流水號(hào)構(gòu)成，如“ 0001”、“0002”、“0003” 【記銷售日期】記出口銷售帳日期。 出口報(bào)關(guān)單號(hào)】18位“海關(guān)編號(hào)” + “ 0 ” + 2位“項(xiàng)號(hào)如”，委托出口 的（即有代理證明的）不需錄入。 【出口日期】出口報(bào)關(guān)單右上角的“出口日期”。 【外匯核銷單號(hào)】出口收匯核銷單編號(hào)，即報(bào)關(guān)單上的“批準(zhǔn)文號(hào)”， 2012年8月1日后出口的不需錄入，委托出口的（即有代理證明的）不 需錄入。 【代理證明號(hào)】代理出口貨物的“代理證明”編號(hào)。 【單證不齊標(biāo)志】：當(dāng)期單證不齊的，錄入“ EH；當(dāng)期

3、單證錄入當(dāng) 期收齊的，在稅務(wù)機(jī)關(guān)未通知取消錄入前，一律錄入“H” ；委托出口的 （即有代理證 明的），當(dāng)期單證不齊的，錄入“D” ；當(dāng)期單證錄入當(dāng)期 收齊的，為空。 【出口商品代碼】出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼。 【庫碼商品名稱】出口報(bào)關(guān)單上的商品名稱。 【下載商品名稱】不能錄入。 【出口卷煙牌號(hào)】免稅出口卷煙用。 【計(jì)量單位】出口報(bào)關(guān)單上注明的該商品的海關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量單位?！境?口數(shù)量】出口報(bào)關(guān)單上注明的實(shí)際出口數(shù)量。但應(yīng)注意所采用的計(jì)量單 位要 海關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量單位保持一致。 【原幣代碼】出口報(bào)關(guān)單上注明的幣別代碼。 【原幣幣別】出口報(bào)關(guān)單上注明的幣別。 【原幣離岸價(jià)】原幣FOB價(jià)。若不是以FOB價(jià)結(jié)算

4、，則折算成FOB 價(jià)；【原幣匯率】100外幣兌人民幣匯率。 【人民幣離岸價(jià)】人民幣離岸價(jià)二原幣離岸價(jià)X原幣匯率。 【美元匯率】100美元兌人民幣匯率。 【美元離岸價(jià)】美元離岸價(jià)二人民幣離岸價(jià)一美元匯率。【出口發(fā)票 號(hào)】該出口貨物的出口發(fā)票編號(hào)?！久舛愵愋痛a】選擇該欄次下拉 框的提供的免稅業(yè)務(wù)?！久舛愵愋痛a】選擇了 “免稅類型代碼”后 自動(dòng)帶出。 【申報(bào)標(biāo)志】空：未申報(bào)；R” ：已申報(bào)。 【審核標(biāo)志】空：未審核通過；“R:已審核通過。 【標(biāo)志】不能錄入。 【原申報(bào)序號(hào)】不能錄入。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容后點(diǎn)擊“保存”鍵進(jìn) 行保存，重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得 的出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊。但在退出該模塊前，記

5、得按下“序號(hào)重排”鍵, 進(jìn)行序號(hào)重排以免出錯(cuò)。 一是企業(yè)在錄入報(bào)關(guān)單出口額時(shí)要檢查報(bào)關(guān)單的成交方式，如果以 FOB價(jià)成 交的可以直接錄入報(bào)關(guān)單上填寫的金額，若成交方式為CIF或 C匚2申抿話F O囪廻玉眩丄更勞堅(jiān)標(biāo)性M凰程.互丄匚型工 IxcelffSi 爲(wèi)厲：i 一二三EE 五A H MXX% 幷 acti O進(jìn)科加工養(yǎng)記申與*! O進(jìn)科加工孚fifi登遠(yuǎn)低諂0語羔 O進(jìn)科加工進(jìn)口襯件申報(bào)勞日點(diǎn) O出口貨湖扣除因內(nèi)免81原材科申語吉 O出口iwoi*俘稅講口機(jī)泮中狀 o岀口貨初樂 抵.Ifilftm報(bào)馳蘇已期岀口岀口） O岀口貨物免.抽、逮稅/并明細(xì)魁莒朋出CD O出口貧物處 抵、ifita

6、e據(jù)硼茶血期巒口） O出口朋當(dāng)仲證齊隹并月傳且齊食畑義 O出口黃物前鷄證哦齊并且涇息收齊舸裏 O免應(yīng)出口帥勞務(wù)明毆 O出口貨物空農(nóng)申那明鈕做齊顛u O出口車目產(chǎn)貨t血費(fèi)稅退稅申報(bào)毛 o舸進(jìn)目用商擷收中報(bào)豪 O出口巳泱用過的設(shè)備過剖申報(bào)和 HP51excel 當(dāng)前to o 最斷何庫出；無鐵在朿 甘前疑庫飯4： : 20120201A 最別蠻明歸Q 0業(yè)斑職申報(bào)匯応 O免扶遇紐申報(bào)匯總規(guī)用叢 O龜X朝m報(bào)JSMISi顧 0主產(chǎn)仝業(yè)出口ifi應(yīng) 蜜主產(chǎn)左業(yè)出口廈赫. 9 31 星明四 L_ 2041QT | 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將打印報(bào)表以Excel文本顯示，此時(shí)是打印報(bào)表前的預(yù)覽狀 態(tài)， 1 點(diǎn)擊“設(shè)置”按鈕，顯示如下圖所示，可對打印報(bào)表的頁面進(jìn)行設(shè)置: 紙張大小：選擇 A3、B4、US Std Fanfold。 方向：選擇橫向或縱向 1 手工調(diào)整：對表的大小、寬度等進(jìn)行人工調(diào)整。點(diǎn)擊按鈕，此時(shí)用戶可 以移 動(dòng)鼠標(biāo)，選擇所要調(diào)整的字段或頁邊距，將指針置到要調(diào)整的字段或頁邊距 上，上下或水平拖動(dòng)