商業(yè)銀行管理簡答題整理

1、概念測驗(yàn) 第 2章 政府政策及監(jiān)管對銀行業(yè)和金融服務(wù)業(yè)的影響 1. 什么是格拉斯 - 斯蒂格爾法案？該法案在銀行業(yè)歷史上為何重要？ 格拉斯-斯蒂格爾法案 是美國國會(huì) 1933年通過的法案，它將商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)分離， 對銀行的存款利率設(shè)置了上限， 成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公 司，還規(guī)定只要所在州允許其州立銀行設(shè)立分支行， 則國民銀行相應(yīng)地有在該州 設(shè)立分支行的權(quán)利。 該法案在大蕭條中通過； 將商業(yè)銀行、投資銀行和保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)分離； 創(chuàng)建了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（ FDIC 保證公眾存款達(dá)到最高賠償額度 10 萬美 元）。 2. 金融服務(wù)現(xiàn)代化法案為銀行業(yè)的立法帶來了哪些變化？為什么會(huì)有這些 變化

2、？ 變化：允許運(yùn)營管理良好和資本雄厚并且滿足社區(qū)再投資法評級的銀行公司 和保險(xiǎn)公司、證券公司進(jìn)行聯(lián)合。 目的是授予有條件的美國銀行和其他金融機(jī)構(gòu)行使自己服務(wù)多樣化的權(quán)利， 從而減少其商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 第 3章 銀行及金融服務(wù)業(yè)的組織與結(jié)構(gòu) 1. 什么是支出偏好行為？它是如何影響銀行和其他金融機(jī)構(gòu)業(yè)績的？ 支出偏好行為：公司管理層利用公司資源實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的做法。 這些行為并不有助于生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品， 但卻提高了生產(chǎn)成本， 降低了公司所 有者的回報(bào)， 即公司管理者的利益優(yōu)先于所有者利益造成的代理成本問題。 低成 本、高效率對追求利潤最大化和股東收益的金融機(jī)構(gòu)有重要意義， 然而， 對于那 些追求低風(fēng)險(xiǎn)或最大

3、市場份額的金融機(jī)構(gòu)而言，成本控制和效率將居次要地位。 此外，假定金融機(jī)構(gòu)的管理層決定經(jīng)理的利益是公司的主要目標(biāo)。這種情況下， 相對于成本控制和效率，支出偏好行為就決定了金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績。 第 5章 銀行及其主要競爭者的財(cái)務(wù)報(bào)表 1. 什么叫一級準(zhǔn)備金及二級準(zhǔn)備金，分別有什么用途？ 一級準(zhǔn)備金：現(xiàn)金和存放在其他銀行的存款。流動(dòng)性最強(qiáng)，是銀行應(yīng)付顧客 提取存款的第一道防線，滿足顧客非預(yù)期貸款需求時(shí)的第一個(gè)資金來源。 二級準(zhǔn)備金： 流動(dòng)證券（可銷售證券），包括短期政府證券和私募貨幣市場證 券。能在短期內(nèi)將其轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，以應(yīng)付流動(dòng)性需求。 2. 表外項(xiàng)目有哪些？為什么說它們對某些金融機(jī)構(gòu)很重要？ 表外項(xiàng)

4、目包括貸款承諾、備用信貸協(xié)議、金融期貨和期權(quán)、利率互換。 雖然它們沒有出現(xiàn)在傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表中，但往往給金融機(jī)構(gòu)帶來 較高的風(fēng)險(xiǎn)。表外項(xiàng)目的發(fā)展非常迅速，目前已超過銀行總資產(chǎn)的數(shù)倍。表 外項(xiàng)目既可以增加也可以減少金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。 3. 銀行利潤表中的貸款損失預(yù)提項(xiàng)目與銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的貸款損失準(zhǔn)備項(xiàng) 目有何關(guān)系？ 貸款損失備抵 （ALL）是存款機(jī)構(gòu)根據(jù)最近的貸款損失情況從收入中劃撥貸款 損失。貸款損失備抵通過每年從收入中扣減一部分累積而成。在銀行利潤表 中這些扣減額是非現(xiàn)金支出，被稱為貸款損失預(yù)提（ PLL）。 4. 銀行及其類似金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表的主要特點(diǎn)有哪些？這些報(bào)表的特點(diǎn)對

5、 于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)理和公眾而言有什么意義？ 特點(diǎn)：對他人供給的資金（如存款及貨幣市場非存款借款）的依賴性強(qiáng)；許 多金融機(jī)構(gòu)為了增加股東收入大量使用財(cái)務(wù)杠桿（負(fù)債） 。 意義：當(dāng)這些借款到期不能償還時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的收入及生存風(fēng)險(xiǎn)急劇增大， 因此它必須持有相當(dāng)一部分質(zhì)量高、變現(xiàn)力強(qiáng)的資產(chǎn)來償還到期債務(wù)。 特點(diǎn)：收入中大部分是貸款及證券利息，最大的費(fèi)用項(xiàng)目是借款利息，其次 是人力成本。 意義：管理層必須慎重地選擇貸款和投資項(xiàng)目以避免到期不能收回收益資產(chǎn)， 損害預(yù)期收入。由于收入和費(fèi)用對于利息變動(dòng)非常敏感，管理層必須能夠預(yù) 測利率變動(dòng)趨勢或通過運(yùn)用利率套期避免銀行損失。 特點(diǎn)：銀行資產(chǎn)中絕大部分是金融資產(chǎn)

6、 （主要是貸款和證券） ，小部分是辦公 樓及設(shè)備（固定資產(chǎn)） ，因此銀行再利用經(jīng)營杠桿時(shí)經(jīng)常受到限制。 意義：由于只有小部分資產(chǎn)是固定資產(chǎn)， 因此辦公樓及設(shè)備的固定成本較少， 金融機(jī)構(gòu)與其他企業(yè)相比對銷售量（營業(yè)收入）的波動(dòng)較不敏感，但是，也 會(huì)影響到潛在收入（如銀行業(yè)是中等利潤水平的行業(yè)） 。 Chapter6 ： 1、當(dāng)今銀行和其競爭者都面臨著哪些不同的風(fēng)險(xiǎn)？ 信用風(fēng)險(xiǎn)：借款人或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)無法支付，或拖欠支付所承諾的利息、本 金或本利和，這種可能性叫做信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)人或機(jī)構(gòu)無法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性 市場風(fēng)險(xiǎn)（包括價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)） ：由于利率變動(dòng)帶來損失的可能性

7、； 或 指利率變動(dòng)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)被迫出售資產(chǎn)或被迫舉債或進(jìn)行償付導(dǎo)致重大損失的 風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)、 表外風(fēng)險(xiǎn)、 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（交易風(fēng)險(xiǎn)）、法律和合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)。 Chapter7 ：無 Chapter8 ： 1、利率互換的目的是什么 ? 、使兩個(gè)借款人（包括金融機(jī)構(gòu)）可以將各自最有利的部分借款條件 相互交換，從而讓雙方均受益； 、改變一家借貸機(jī)構(gòu)因利率變動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)敞口并以較低成本借款； 、互換的雙方可以使利率形式（浮動(dòng)或固定）與資產(chǎn)、負(fù)債的期限更 匹配； 、降低借款成本； 、調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債的有效久期，使資產(chǎn)與負(fù)債久期更平衡從而實(shí)現(xiàn)對 投資組合進(jìn)行保值的目標(biāo)。 2

8、、利率互換的主要優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)是什么？ 優(yōu)點(diǎn)：、互換能涵蓋幾乎任何長度的期限或任何希望采用的借款工具；、簽 署互換合約很簡單； 、互換合約有很大的選擇空間， 能滿足各類投資者的需求。 缺點(diǎn)：互換要承擔(dān)大量經(jīng)紀(jì)人傭金、面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)及利率風(fēng)險(xiǎn)。 3、金融機(jī)構(gòu)是如何利用利率上限、下限以及上下限來增加收入和管理利率風(fēng)險(xiǎn) 的？ 、利率上限保護(hù)持有者免遭市場利率上升導(dǎo)致的損失。 當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)自己可 能會(huì)遭受損失， 如吸收浮動(dòng)利率負(fù)債為固定利率資產(chǎn)融資、 資產(chǎn)期限叫負(fù)債期限 長或持有大量債券組合面臨利率上升價(jià)值下降的可能， 那么該金融機(jī)構(gòu)就會(huì)買入 利率上限。 、金融機(jī)構(gòu)可以為其貸款設(shè)置利率下限， 這

9、樣無論貸款利率跌到何種程度， 該 金融機(jī)構(gòu)總能確保獲得一個(gè)最低收益率。 、通常金融機(jī)構(gòu)靠借入固定利率的負(fù)債為浮動(dòng)利率的資產(chǎn)融資時(shí)， 其負(fù)債的期 限比資產(chǎn)期限長，便會(huì)運(yùn)用利率下限。 、借貸機(jī)構(gòu)與其借款客戶還大量運(yùn)用利率上下限， 在利率上下限協(xié)議中同時(shí)規(guī) 定了利率上限與利率下限。 許多銀行、證券公司和其他機(jī)構(gòu)在向客戶提供貸款后， 將利率上下限作為一項(xiàng)單獨(dú)收費(fèi)服務(wù)出售給客戶。 、在利率呈現(xiàn)不同尋常的多變性以及市場利率的變動(dòng)方向非常不明朗時(shí)， 借貸 機(jī)構(gòu)常常大量利用利率上下限來防止收益下降。 Chapter9 ： 1、什么是資產(chǎn)證券化？ 資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持， 發(fā)行可交易證券的

10、一 種融資形式。 即將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)， 轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券 的行為，使其具有流動(dòng)性。 2、資產(chǎn)證券化能為借貸機(jī)構(gòu)帶來什么好處？ 、在借貸機(jī)構(gòu)的企業(yè)客戶進(jìn)行資產(chǎn)證券化時(shí)， 借貸機(jī)構(gòu)可以為客戶有償開立信 用證提高將在公共市場出售的企業(yè)債券的信用等級而間接受益。 、證券化能使借貸機(jī)構(gòu)更多的發(fā)放貸款，從存款保險(xiǎn)費(fèi)和儲(chǔ)備要求的角度看， 發(fā)放貸款的成本更低， 同時(shí)，與證券化相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)， 利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 也更低，融資來源也更多樣化。 1）什么是備用信用證？為什么近年來備用信用證發(fā)展很快？ 備用信用證是信用證開證人的或有義務(wù)。 開證機(jī)構(gòu)在獲得一定費(fèi)用收入的 基礎(chǔ)上，同意為客戶的信

11、用做擔(dān)保，保證客戶與第三方簽訂的合約的履行。 備用信用證發(fā)展很快的原因： 、備用信用證使得借方顧客可以以較低的成本與更為靈活的條件獲得它們所需 要的貸款。 、近年來金融擔(dān)保市場發(fā)展迅速， 而備用信用證是最受銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)歡迎的 擔(dān)保之一。 4、什么是信用互換？它是在什么情況下發(fā)展起來的？ 信用互換是指兩個(gè)貸方達(dá)成協(xié)議同意交換部分客戶貸款的支付以分散一 些信用風(fēng)險(xiǎn)的一種金融合約。 參與信用互換的銀行的業(yè)務(wù)多數(shù)在其他市場， 每個(gè)銀行的貸款組合可能來 自不同的市場。 Chapter10 ： 1、什么是證券化資產(chǎn)？為什么近年來發(fā)展的如此迅速？ 證券化資產(chǎn)是指可以產(chǎn)生收入的資產(chǎn)組合， 以此為基礎(chǔ)可以發(fā)行

12、證券募集 新的資金。 ？ 2、證券投資的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？ 1、利率風(fēng)險(xiǎn)（指市場利率變動(dòng)引起的凈利息收益或凈值下降的風(fēng)險(xiǎn)） 、 2、信用或違約風(fēng)險(xiǎn)（借款人或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)無法支付，或拖欠支付所承諾的利 息、本金或本利和，這種可能性叫做信用風(fēng)險(xiǎn)） 、 3、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（服務(wù)地區(qū)商業(yè)不景氣的風(fēng)險(xiǎn)銷售下降、 破產(chǎn)增多、失業(yè)增加）、 4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（個(gè)人或機(jī)構(gòu)無法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性） 、 5、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)（發(fā)行人可能在到期前贖回貸款或證券，導(dǎo)致投資人的收益低 于預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)）、 6、提前償付風(fēng)險(xiǎn)（證券化資產(chǎn)（通常為貸款）的提前償還可能迫使投資者以當(dāng) 前較低的市場利率進(jìn)行再投資， 從而導(dǎo)致投資者的

13、最終收益率低于證券化資產(chǎn)投 資的預(yù)期整體收益率） 、 7、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)（商品和服務(wù)價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)，或價(jià)格上漲、資本投資的預(yù)期 收益率下降造成的資產(chǎn)價(jià)值損失的可能性） 11 章 金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性需求主要來自哪些方面？ 存款人提款；向合格的客戶提供貸款；借款的償還；營業(yè)費(fèi)用和交稅；向股東支付紅利 流行性供給的來源主要有哪些？ 吸收客戶存款； 提供非存款服務(wù)獲取的收益； 客戶貸款的償還；銀行資產(chǎn)的出售； 從貨幣市 場借款 使用流動(dòng)性管理的資金結(jié)構(gòu)法需要采取哪些步驟？ 1）估計(jì)銀行存款和其他資金來源被提取從而游離于銀行之外的可能性，并據(jù)此將資金分類 （熱錢負(fù)債，易變資金，穩(wěn)定資金） 。 2）流動(dòng)性管理

14、者必須根據(jù)適當(dāng)?shù)慕?jīng)營規(guī)則，為上述資金來源儲(chǔ)存流動(dòng)性資金 12 章 什么是核心存款？它為何如此重要？ 銀行持有的趨于長期穩(wěn)定的資金，這部分資金對市場利率的變化不具有高度敏感性。 核心存款是存款資金的穩(wěn)定基礎(chǔ)， 且成本低， 對市場利率的變化不是很敏感， 具有更強(qiáng)的市 場風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，并且很少流出銀行，大量核心存款的存在可以延長存款機(jī)構(gòu)的負(fù)債期限， 更為靈活地運(yùn)用其獲得的資金以獲得更多的贏利。 描述目前所采用的不同存款定價(jià)方法之間的實(shí)質(zhì)性差異：成本利潤定價(jià)法，有條件定價(jià)法 和關(guān)系定價(jià)法 成本利潤定價(jià)法：向客戶收取的某種存款服務(wù)的單價(jià) =單位存款服務(wù)的營業(yè)費(fèi) +存款攤?cè)氲?管理費(fèi)用 +單位存款的預(yù)期利

15、潤 有條件定價(jià)法：指客戶支付的費(fèi)用主要取決于帳戶余額和賬戶交易的次數(shù) 關(guān)系定價(jià)法：銀行根據(jù)客戶使用服務(wù)的次數(shù)來對存款定價(jià) 家庭存款人在選擇活期存款銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)時(shí)一般最先考慮哪種因素？選擇儲(chǔ)蓄賬戶時(shí) 呢？企業(yè)呢？ 活期存款銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)：地理位置 儲(chǔ)蓄賬戶：對客戶的熟悉程度 企業(yè)：能夠提供可靠的貸款和財(cái)務(wù)狀況良好 13 章 比較聯(lián)邦資金交易和回購協(xié)議 兩者類似， 回購協(xié)議通常被看做是抵押的聯(lián)邦資金交易。 在聯(lián)邦資金交易中， 貸款者需要承 擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款機(jī)構(gòu)可能無法償還貸款。如果借款者可以提供市場化的證券作為抵押， 則可以降低貸款者所面臨的的信用風(fēng)險(xiǎn)， 這種信用風(fēng)險(xiǎn)的減少可以通過回購協(xié)議成本

16、比聯(lián)邦 資金交易利率低而體形出來 15 章 核心資本（一級資本）和補(bǔ)充資本（二級資本）的區(qū)別是什么？ 兩者包括的內(nèi)容完全不同。 一級資本（核心資本）包括普通股和資本公積，未分配利潤（留存盈余） ，優(yōu)質(zhì)非永久優(yōu)先 股，附屬機(jī)構(gòu)的少數(shù)權(quán)益以及某些可確認(rèn)的無形資產(chǎn)（減去商譽(yù)和其他無形資產(chǎn)） 二級資本（補(bǔ)充資本）包括貸款和租賃損失準(zhǔn)備金，次級債務(wù)資本工具，法定可轉(zhuǎn)換債券， 中期優(yōu)先股， 未支付股利的累積永久優(yōu)先股以及權(quán)益承諾票據(jù)和其他具有債務(wù)和股權(quán)雙重特 征的長期資本工具。 巴塞爾協(xié)議對銀行資本監(jiān)管帶來了哪些影響？什么是巴塞爾協(xié)議 I ？什么是巴塞 爾協(xié)議 II ？ 巴塞爾協(xié)議于 1988年 7 月獲

17、得正式批準(zhǔn)，鼓勵(lì)大銀行增加資本，降低各國管理規(guī)則的 不公平性，促進(jìn)公平競爭，緊跟金融服務(wù)和金融創(chuàng)新的步伐（如開發(fā)表外業(yè)務(wù)等） 。 巴塞爾協(xié)議 I1988 年在瑞士巴塞爾由美國，比利時(shí)，加拿大等國家達(dá)成的第一份官方協(xié) 議，該協(xié)議要求總部位于這些國家的銀行實(shí)施最低資本金要求 巴塞爾協(xié)議 II 是巴塞爾協(xié)議 I的發(fā)展，允許銀行實(shí)施它們自己的風(fēng)險(xiǎn)評估方法，計(jì) 算最低的資本金要求，定期進(jìn)行壓力檢測來估測市場的條件變化對銀行的影響。 金融機(jī)構(gòu)主要的外部籌資渠道有哪些？ 1）發(fā)行普通股股 2）發(fā)行優(yōu)先股股票 3）發(fā)行資本票據(jù) 4）出售資產(chǎn) 5）出租某些固定資產(chǎn) 6）債轉(zhuǎn)股 管理層在選擇外部資本渠道時(shí)要考慮哪

18、些因素？ 主要因素在于各種資本來源對股東收益的影響，通常用每股收益（EPS）衡量，其他要考慮 的因素是機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敞口， 對現(xiàn)有股東控制權(quán)的影響， 出售資產(chǎn)或證券的市場狀況及相關(guān)的 監(jiān)管。 16 章 什么是駱駝評級，如何運(yùn)用？ CAMELS 代表的是資本充足率（ capital adequacy），資產(chǎn)質(zhì)量（ asset quality ），管理質(zhì)量 （ management quality ），盈利記錄（ earnings record），流動(dòng)頭寸（ liquidity position ），對市場 風(fēng)險(xiǎn)敏感程度（ sensitivity to market risk ），駱駝評級即是根據(jù)這 6 方面有關(guān)銀行運(yùn)營的表現(xiàn) 綜合為一個(gè)數(shù)字評級。 解釋下列術(shù)語：品格、能力、現(xiàn)金、擔(dān)保、經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管 品格：借款人對所借資金有著負(fù)責(zé)的態(tài)度， 即責(zé)任感， 誠實(shí)，嚴(yán)肅的目的和端正的還款態(tài)度。 能力：借款人具有申請貸款和簽署貸款協(xié)議的資格，即借款能力。 現(xiàn)金：貸款審批人員檢查申請時(shí)，借款客戶的收入及現(xiàn)金流。 擔(dān)保：以第三方