對外投資管理制度

1、精品文檔對外投資管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范湖南省高速廣信投資有限公司（以下簡稱 公司”的對外投資行為, 降低對外投資風(fēng)險(xiǎn)，提高對外投資收益，保證資產(chǎn)的有效監(jiān)管、安全運(yùn)營和保值增值， 根據(jù)中華人民共和國公司法等法律、法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及下屬各子公司對外投資涉及本制度所列事項(xiàng)，應(yīng)按本 制度規(guī)定由公司審批后執(zhí)行。第三條 公司經(jīng)營管理部是對外投資的歸口管理部門。第二章對外投資的范圍及投資方式第四條 本制度中所稱對外投資是指公司以現(xiàn)金、 實(shí)物、有價(jià)證券、各種有形資產(chǎn)、 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)（以下簡稱各種資產(chǎn)）等對外進(jìn)行的、涉及公司資產(chǎn)發(fā)生產(chǎn)

2、權(quán)關(guān)系 變動的并以取得收益為目的的投資行為。第五條公司對外投資的主要方式為：1 、設(shè)立股份有限公司或有限責(zé)任公司；2、設(shè)立獨(dú)資企業(yè)、參與合資企業(yè)和合作經(jīng)營企業(yè)；3、以技術(shù)、資金、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等形式參股、兼并或收購已有企業(yè)；4、創(chuàng)業(yè)投資；3 、法律、法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他投資方式。第三章對外投資管理原則第六條公司對外投資管理原則1、合法性原則：遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；2、適應(yīng)性原則：各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，規(guī)模適度，量力而行， 要與公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃相結(jié)合，最大限度地調(diào)動現(xiàn)有資源；3、組合投資優(yōu)化原則：以公司的戰(zhàn)略方針和長遠(yuǎn)規(guī)劃為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主 導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)平

3、衡，以實(shí)現(xiàn)投資組合的最優(yōu)化；4 、最大限度控制風(fēng)險(xiǎn)原則：對已投資項(xiàng)目進(jìn)行多層面的跟蹤分析，包括宏觀經(jīng)濟(jì) 環(huán)境變化、行業(yè)趨勢的變化及企業(yè)自身微觀環(huán)境的變化， 及時發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn)，及時提 出對策，將風(fēng)險(xiǎn)控制在源頭。第七條 公司進(jìn)行對外投資必須遵循公司整體的改革發(fā)展思路與目標(biāo)，堅(jiān)持有利于 促進(jìn)公司的改革與發(fā)展、提高公司的綜合效益、改善職工的生活水平，充分發(fā)揮存量資 產(chǎn)的最大使用效益，避免重復(fù)投資與資金浪費(fèi)。第八條公司進(jìn)行對外投資必須堅(jiān)持實(shí)事求是、因地制宜”的原則，切實(shí)結(jié)合公司 的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營與財(cái)務(wù)資產(chǎn)狀況， 科學(xué)、合理確定對外投資項(xiàng)目與投資規(guī)模， 確保各項(xiàng) 主營業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。第九條 公司進(jìn)行對外投

4、資，必須進(jìn)行認(rèn)真、詳細(xì)的市場調(diào)查與研究論證，充分合理評估對外投資項(xiàng)目的效益與風(fēng)險(xiǎn)，保證對外投資行為的合理收益。第四章對外投資審批權(quán)限及原則第十條 為充分行使出資人權(quán)利，其所進(jìn)行的各種對外投資行為必須按規(guī)定程序， 由公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織評審?fù)ㄟ^后， 報(bào)公司總經(jīng)理或董事會審議決策，重大投資項(xiàng)目報(bào)集 團(tuán)公司審批。第十一條 重大投資項(xiàng)目是指投資金額占公司最近一次經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5沖上或?qū)镜陌l(fā)展戰(zhàn)略有重大影響的對外投資項(xiàng)目。第十二條 對外投資的審批權(quán)限：總經(jīng)理運(yùn)用公司資產(chǎn)對外投資權(quán)限為：單項(xiàng)投資運(yùn)用資金總額在經(jīng)審計(jì)的前一會計(jì) 年度公司凈資產(chǎn)的5沖下。公司在12個月內(nèi)連續(xù)對同一項(xiàng)目投資額以其累計(jì)數(shù)計(jì)算。董事

5、會運(yùn)用公司資產(chǎn)對外投資權(quán)限為：單項(xiàng)投資運(yùn)用資金總額在經(jīng)審計(jì)的前一會計(jì)年度 公司凈資產(chǎn)的5沖上。公司在12個月內(nèi)連續(xù)對同一項(xiàng)目投資額以其累計(jì)數(shù)計(jì)算。第十三條公司的下屬控股子公司及分支機(jī)構(gòu)無對外投資決策權(quán)。第五章對外投資審批程序第十四條 公司進(jìn)行對外投資，須經(jīng)過投資立項(xiàng)、集體評審、授權(quán)簽批的審批程序。第十五條根據(jù)公司機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理職能的有關(guān)規(guī)定，對外投資的相關(guān)職能部室對擬投資項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察和必要的盡職調(diào)查后，提出投資項(xiàng)目建議書，其內(nèi)容包括：投資項(xiàng)目的名稱、投資項(xiàng)目基本情況介紹、擬投資方式、預(yù)計(jì)投資金額、預(yù)計(jì)投資回報(bào)率 或投資收益等，報(bào)公司經(jīng)營管理部，申請立項(xiàng)。第十六條 公司經(jīng)營管理部對投資項(xiàng)目建

6、議書進(jìn)行初審，并提出初審意見后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審查立項(xiàng)（同意、修改、暫緩或否決）。第十七條 正式立項(xiàng)的項(xiàng)目，相關(guān)職能部門根據(jù)立項(xiàng)批復(fù)意見，編制項(xiàng)目可行性研 究報(bào)告，重大投資項(xiàng)目可聘請社會中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目進(jìn)行評估并編制可行性研究報(bào)告。第十八條 公司經(jīng)營管理部牽頭，組織財(cái)務(wù)管理中心、紀(jì)檢監(jiān)察、法律顧問等組成 內(nèi)部評審小組，對項(xiàng)目的合法性和前期工作內(nèi)容的完整性， 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財(cái)務(wù)預(yù) 算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時機(jī)等因素進(jìn)行全面審核。必要時，可指派專人對項(xiàng)目再次進(jìn) 行實(shí)地考察，或聘請專家論證小組對項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證，以加強(qiáng)對項(xiàng)目的深入認(rèn)識和了解，確保項(xiàng)目投資的可靠和可行。第十九條 對內(nèi)部

7、評審小組審查通過的項(xiàng)目，由公司經(jīng)營管理部在原項(xiàng)目建議書、 可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出評審意見， 報(bào)公司主管副總經(jīng)理審核后按項(xiàng)目審批 權(quán)限呈送總經(jīng)理或董事會決策。未通過項(xiàng)目，退回原職能部門修改或否決。第六章對外投資實(shí)施與管理第二十條 對外投資項(xiàng)目一經(jīng)確認(rèn)，公司應(yīng)當(dāng)成立項(xiàng)目實(shí)施小組或相關(guān)部門；由實(shí)施小組或相關(guān)部門負(fù)責(zé)對項(xiàng)目實(shí)施全過程進(jìn)行監(jiān)管， 包括工期管理、財(cái)務(wù)管理、研發(fā)管理、市場計(jì)劃執(zhí)行等，并向總經(jīng)理報(bào)告工作。第二十一條 公司作出長期投資決定后，根據(jù)被投資單位的章程、有關(guān)投資的協(xié)議等，由公司董事會決定向被投資單位派出的董事、 監(jiān)事人選，并推薦高級管理人員人選。 公司委派人員應(yīng)積極參加被投資

8、方的董事會、股東大會，全面了解被投資方的經(jīng)營情況， 保證其董事會決議、股東大會決議不會損害公司的利益。第二十二條 所有投資項(xiàng)目必須進(jìn)行投資后評價(jià)。一般在項(xiàng)目運(yùn)行一年后三十日內(nèi)，由經(jīng)營管理部組織相關(guān)單位完成項(xiàng)目投資后評價(jià)報(bào)告， 并報(bào)總經(jīng)理或董事會備案。投資 后評價(jià)重點(diǎn)包括投資項(xiàng)目的全過程回顧、 項(xiàng)目投資效益評價(jià)和影響評價(jià)、項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn) 程度和持續(xù)能力評價(jià)、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和對策建議等內(nèi)容。第二十三條 公司長期投資的日常管理部門為經(jīng)營管理部。經(jīng)營管理部的職責(zé)為：1 、建立長期投資資信檔案；2 、跟蹤反映被投資單位的變動情況和利潤分配情況；3 、年末編制投資項(xiàng)目分析報(bào)告；4 、負(fù)責(zé)與本公司派出的被投資單位的

9、董事、監(jiān)事和高級管理人員的聯(lián)系。第七章 對外投資的收回及轉(zhuǎn)讓第二十四條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以收回對外投資：1、按照被投資公司的章程規(guī)定，該投資項(xiàng)目經(jīng)營期滿；2、由于投資項(xiàng)目經(jīng)營不善，無法償還債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目無法繼續(xù)經(jīng)營；4、合資或合作合同規(guī)定投資終止的其它情況出現(xiàn)時。第二十五條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時，公司可以轉(zhuǎn)讓對外投資：1、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯與公司經(jīng)營方向相違背；2、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望、沒有市場前景的；3、由于自身經(jīng)營資金不足而急需補(bǔ)充資金時；4、公司認(rèn)為有必要的其他情形。第二十六條 公司在對外投資收回或轉(zhuǎn)讓過程中，應(yīng)組織專人進(jìn)行管理

10、，嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定和公司章程的相關(guān)規(guī)定操作，不容許違法、違規(guī)事宜發(fā)生。第八章對外投資責(zé)任與監(jiān)督第二十七條 檔案管理：對每一投資項(xiàng)目，項(xiàng)目小組、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或公司委派董事、 監(jiān)事或高級管理人員應(yīng)及時將所有原始資料及應(yīng)提供的資料（財(cái)務(wù)報(bào)告、重大事項(xiàng)決議等）整理交經(jīng)營管理部歸檔。第二十八條公司必須加強(qiáng)對投資行為的全面管理，各投資企業(yè)的重大資產(chǎn)處置、興債規(guī)模、對外擔(dān)保等行為應(yīng)得到有效控制，保證投資資產(chǎn)安全與合理收益。如因管理 不善造成重大投資損失的，將追究主管領(lǐng)導(dǎo)的管理責(zé)任。第二十九條 公司經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)管理中心對各投資行為進(jìn)行必要的事前、事中 及事后審查，并出具相應(yīng)的審查結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)問題，并追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。公司 認(rèn)為必要時，可聘請