差旅費及招待費管理辦法

1、精品一、差旅費管理辦法（暫行）第一章總則第一條為規(guī)范公司差旅費管理，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法,第二條本辦法適用于公司本部。本部員工應以節(jié)約為出發(fā)點。第三條差旅費開支范圍包括出差期間的城市間交通費、住宿費、餐費和公雜費。第四條城市間交通費、住宿費、餐費按實際出差天數(shù)（以相關票據(jù)或文件日期為準）在規(guī)定的標準內(nèi)憑據(jù)報銷，公雜費實行定額包干。第五條建立建全出差審批管理制度，嚴格控制費用支出。第二章城市間交通費第六條出差人員應按規(guī)定乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費；未按規(guī)定乘坐交通工具的，超支部份自理。第七條城市間交通工具限額標準按下表執(zhí)行：（備注：其他交通工具包括公司自派車的車輛費用及出差目的

2、地自乘車交通費用，不含貴陽市出租車費用）職務火車輪船飛機其他交通工具執(zhí)行董事軟臥二等艙經(jīng)濟艙按實報銷總經(jīng)理軟臥二等艙經(jīng)濟艙按實報銷其余人員硬臥三等艙經(jīng)濟艙第八條公司員工出差乘飛機要從嚴控制，出差路途較遠、任務緊急或其他特殊原因的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準方可乘坐飛機。第九條為鼓勵出差人員乘坐火車，節(jié)約開支，并考慮在途期間費用增加原因，對連續(xù)乘車超過八小時的，按照每八小時加發(fā)途中乘車補助50元第三章住宿費第十條出差住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過限額標準的部份自理，不予報銷。（如公司提供住宿點的情況下，不報銷該費用）。第十一條住宿限額標準按下表執(zhí)行:職務住宿標準（元/天）省內(nèi)省外執(zhí)行董事

3、400600總經(jīng)理350500總監(jiān)300450部門經(jīng)理250350其余人員200300第十二條出差人員參加相關會議，且會議統(tǒng)一安排住宿的，可憑會議通知要求按實報銷。第十三條 總監(jiān)職務以上人員出差可單獨選擇單間或標準間住宿，其余人員出差人數(shù)為偶數(shù)同性別情況下，選擇標準間住宿，住宿費按1 人限額標準憑據(jù)報銷，單人出差或男、女出差人員為單數(shù)的，其單個人員可選擇單間或標準間住宿，住宿費按1 人限額標準憑據(jù)報銷，超過部份自理。第四章 誤餐補助第十四條出差餐費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。實際超過餐費規(guī)定限額標準的部份自理，不予報銷。第十五條餐費限額標準按省內(nèi)40 元/ 天，省外 80 元/ 天執(zhí)行。當日往

4、返三縣一市（開陽、息烽、修文和清鎮(zhèn)）及市內(nèi)較遠行政區(qū)（花溪、烏當?shù)龋┑牟唾M限額標準按20 元/天執(zhí)行（中餐、晚餐各10 元）。 （享受餐費限額標準只針對無對內(nèi)外招待且確實無法在正常就餐時間返回市區(qū)情形） 。誤餐補助報銷形式：憑據(jù)報銷 70% 、補貼報銷 30% 。第十六條出差人員參加相關會議，且會議統(tǒng)一安排食宿的，可憑會議通知要求按實報銷。第十七條已報銷出差期間招待費的不在享受該餐相應的餐費限額標準。 （按比例扣除，每天每餐所占例 2:4:4 ） 。第五章 參加會議等的差旅費第十八條公司員工外出參加會議，且會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、餐費可憑會議通知要求憑據(jù)報銷，在途期間的住宿費，餐

5、費按差旅費管理辦法相關限額標準報銷。會議不統(tǒng)一安排住宿的，會議期間和在途期間的住宿費、餐費均按差旅費管理辦法相關限額標準報銷。第十九條 經(jīng)公司安排參加的脫產(chǎn)崗位培訓，住宿費、餐費按照培訓點提供的住宿及就餐標準報銷， 最高限額不超過差旅費管理辦法標準的 70% ；交通費只報銷培訓目的地往返交通費，全程不計發(fā)公雜費。第二十條 因公出差至港、澳地區(qū)及國外的，差旅費按實際情況另行報銷，不含在本辦法內(nèi)。第二十一條符合探親假、喪假相關規(guī)定，往返交通費按差旅費管理辦法執(zhí)行，其余費用不報。第二十二條駕駛員出差，住宿費、餐費、公雜費按差旅費管理辦法執(zhí)行。第六章 差旅費借款及報銷管理第二十三條 出差人員返回后應如

6、實填寫差旅費報銷單 、 差旅費明細表 ，列明事由、線路、往返時間，附原始憑據(jù)，交財務審核票據(jù)并簽章后交通費、 住宿費、 餐費無發(fā)票，按審批程序報公司分管領導審批交財務報銷；一律不予報銷，公雜費不憑發(fā)票報銷。審批程序： 公司員工差旅費報部門經(jīng)理及財務負責人簽后報總經(jīng)理審簽； 總監(jiān)、部門經(jīng)理差旅費報財務人負責人審核后報總經(jīng)理審簽； 公司董事長、總經(jīng)理差旅費互相審簽。 如所報差旅費屬于項目立項內(nèi)費用，審批程序為經(jīng)辦人差旅費報項目組長及財務負責人會簽后報總經(jīng)理審簽。第二十四條 差旅費的借支由部門經(jīng)理或項目組長及財務負責人會簽后，須報總經(jīng)理簽批。第二十五條 報銷探親假、喪假的，除按審批程序報相關領導審簽

7、外，還須報財務負責人核備后報銷。第二十六條差旅費報銷僅限與本辦法規(guī)定的有關費用，不得將禮品費、招待費、資料費、辦公用品等費用與差旅費混同報銷。第二十七條 報銷票據(jù)必須真實、有效，發(fā)票單位需開具本公司全稱，否則視為無效票據(jù)不予報銷；報銷票據(jù)應為出差目的地所開具有效票據(jù)，非 出差目的地票據(jù)不得在本次出差費用中報銷。第二十八條 差旅費報銷時間規(guī)定：省內(nèi)需在返回后一周內(nèi)沖銷；省外 需在返回后二周內(nèi)沖銷；國外需在返回后一個月內(nèi)沖銷。報銷人員必須為出 差當事人；無特殊原因報銷人不得延后沖銷時間，否則財務人員可視情況暫 緩發(fā)放當月工資薪酬第二十九條因特殊原因造成差旅費超支，需列明原因報總經(jīng)理審批方可報銷 .

8、第三十條出差報批制度規(guī)定：員工出差1 天以上需報總部經(jīng)理審批，公司中層以上員工出省 1 天以上需報董事長審批。一般情況需提前 2 天提出出差申請計劃，特殊情況出外。第七章 附則第三十一條本辦法的解釋權歸公司綜合部。第三十二條本辦法從2010 年 7 月 1 日起執(zhí)行，原有相關規(guī)定與本辦法不符的均以本辦法為準。注： 差旅費用明細表附后可編輯四、交際應酬費報銷辦法為規(guī)范公司交際應酬費管理，制定本辦法。第一條 公司本部交際應酬費按照當年預算方案費用限額內(nèi)使用，項目業(yè)務交際應酬費按項目預算方案費用限額內(nèi)使用，采取逐級審核制度。第二條交際應酬費包括業(yè)務招待費、禮品、禮金。本公司的交際應酬費分為公司本部交

9、際應酬費和項目業(yè)務交際應酬費。第三條公司本部交際應酬費金額超過1000 元以上的在使用前需向總經(jīng)理匯報同意后方能開支，使用后以書面形式說明經(jīng)總經(jīng)理簽字認可。第四條本部交際應酬費由報銷人提供有效、合法的原始憑證報財務人員審核，審核無誤后報總經(jīng)理簽字批準。第五條本部交際應酬費超出當年預算方案費用限額的需以書面形式向公司總經(jīng)理說明超支原因及追加預算方案的申請。經(jīng)公司總經(jīng)室審批后報綜合部門備案。如無法提供追加預算方案的申請的財務人員有權不予報銷。第六條 項目業(yè)務交際應酬費在項目費用預算內(nèi)據(jù)實報銷。項目業(yè)務交際應酬費金額超過2000 以上的必須在使用之前需向總經(jīng)理匯報同意后方能開支，使用后以書面形式說明經(jīng)總經(jīng)理簽字認可。第七條 項目業(yè)務交際應酬費由項目組長提供有效、合法的原始憑證報財務人員審核，審核無誤后報總經(jīng)理簽字批準。第八條 項目業(yè)務交際應酬費超出項目預算方案費用限額的需由項目 組長以書面形式向公司總經(jīng)理說明超支原因及追加預算方案的申請。經(jīng)公司 總經(jīng)室審批后報綜合部門備案。如無法提供追加預算方案申請的財務人員有 權不予報銷。第九條 財務人員對各部門提供的原始憑證提出異議的