期貨業(yè)金融機構反洗錢業(yè)務培訓

1、期貨業(yè)金融機構反洗錢業(yè)務培期貨業(yè)金融機構反洗錢業(yè)務培 訓訓 提綱提綱 u反洗錢法反洗錢法的立法背景的立法背景 u金融機構的反洗錢定位金融機構的反洗錢定位 u日常問題探討日常問題探討 u日常監(jiān)管要求日常監(jiān)管要求 u20102010自評估監(jiān)管情況通報自評估監(jiān)管情況通報 u反洗錢監(jiān)管與被監(jiān)管挑戰(zhàn)與對策反洗錢監(jiān)管與被監(jiān)管挑戰(zhàn)與對策 n反洗錢法反洗錢法的立法背景的立法背景 反洗錢法反洗錢法的立法背景的立法背景 n國內 n 維護金融市場的正常秩序 n 監(jiān)控非法轉移資金 n 追查和沒收犯罪所得 n 遏制洗錢犯罪 n 打擊洗錢上游犯罪的需要 n 維護社會公平正義 ，經濟金融穩(wěn)定、安全 n國外 n 合作打擊跨境

2、洗錢 n 國際立法精神的要求 n 在國際上樹立負責任大國的良好形象 n 加入反洗錢國際組織fatf的要求 反洗錢法反洗錢法的立法背景的立法背景 n法的起草誕生過程： n 2000年，代表提議，2004年3月成立起草小組，2005年8月完成草案，2006年4 月提交審議，提交有關單位征求意見，反復大量的修改。2006年8月二次審議 ，2006年10月27日第三次審議，2006年10月31日表決通過。 n法的主要內容： n 7章37條，主要內容包括：反洗錢監(jiān)督管理；金融機構、特定非金融機構的反洗 錢義務；反洗錢調查、反洗錢國際合作；法律責任。 n金融機構的反洗錢定位 了解你的業(yè)務了解你的業(yè)務 了解

3、你的系統(tǒng)了解你的系統(tǒng) 了解你的客戶了解你的客戶 了解你的員工了解你的員工 金融機構的反洗錢定位金融機構的反洗錢定位 u勤勉盡職責任 u風險預防 u配合打擊犯罪 u偽造、變造、銷毀交易記錄 u了解業(yè)務特點與風險 u商品期貨與金融期貨的不同特點 l 境外期貨經紀業(yè)務 l 同一委托人，同一委托電話（書面、電話、互聯(lián)網(wǎng)下達指令的客戶身份識別） l 設置交易編碼，不得混碼交易 l 只有一個交易報告，內容只有協(xié)助凍結措施 n基本問題的探討基本問題的探討 2021-5-13 9 第一個問題：洗錢第一個問題：洗錢 一、誰在洗錢與反洗錢？ 二、洗錢行為與洗錢犯罪的不同含義 2021-5-1310 11 第二個問

4、題：金融機構的作用第二個問題：金融機構的作用 一、預防與防范洗錢風險 二、客戶盡職調查 三、交易記錄保存 四、大額與可疑交易的報告 2021-5-13 金融機構的作用金融機構的作用 n反洗錢合規(guī)管理框架 n客戶身份識別和資料保存措施 n可疑交易報告措施 n可疑交易報告措施 n反洗錢審計和培訓措施 n協(xié)助反洗錢調查的內部程序 n反洗錢工作保密措施 n可疑交易監(jiān)測的技術條件 2021-5-13 13 第三個問題：可疑交易的識別第三個問題：可疑交易的識別 一、隱藏犯罪收益的真實來源與 真正所有權關系。 二、改變黑錢的形式。 三、盡可能不留下洗錢的痕跡。 四、能始終控制洗錢的全過程。 幾種異常交易模型

5、幾種異常交易模型 基礎基礎 數(shù)據(jù)數(shù)據(jù) 提交提交 模型分析模型分析 模型定義模型定義 關注關注 異常異常 人工篩選人工篩選 可疑可疑 人工分析人工分析 2021-5-13 16 第四個問題：客戶身份識別第四個問題：客戶身份識別 一、開、銷戶時 二、整個交易過程 三、交易合理性分析 四、客戶風險等級的劃分 202 1-5- 13 18 第五個問題：合規(guī)第五個問題：合規(guī) n制度建立健全 n崗位職責明確，工作流程清晰 n合規(guī)例會與定期培訓 n考核與評價 n日常監(jiān)管要求日常監(jiān)管要求 1、內控制度與操作規(guī)程的評價 （1 1）是否建立完善的內部相關制度）是否建立完善的內部相關制度 （2 2）制度內容是否實用

6、、規(guī)范）制度內容是否實用、規(guī)范 （3 3）主體是否明確、權責界線是否清晰）主體是否明確、權責界線是否清晰 （4 4）需要有判斷大額數(shù)據(jù)完整抽取、核心要素校驗、重點可疑）需要有判斷大額數(shù)據(jù)完整抽取、核心要素校驗、重點可疑 交易的人工識別環(huán)節(jié)的相應操作流程設計交易的人工識別環(huán)節(jié)的相應操作流程設計 （5 5）對可疑交易的主觀識別流程設計，尤其是無法通過系統(tǒng)模）對可疑交易的主觀識別流程設計，尤其是無法通過系統(tǒng)模 型篩選的款項需要在操作流程中增加相關的操作環(huán)節(jié)型篩選的款項需要在操作流程中增加相關的操作環(huán)節(jié) （6 6）需要有重新識別客戶環(huán)節(jié)、持續(xù)識別客戶、客戶資料更新）需要有重新識別客戶環(huán)節(jié)、持續(xù)識別客戶

7、、客戶資料更新 的環(huán)節(jié)、以及客戶風險等級調整等方面的操作流程設計。的環(huán)節(jié)、以及客戶風險等級調整等方面的操作流程設計。 （7 7）制度與操作規(guī)程的設計是否符合保密工作要求）制度與操作規(guī)程的設計是否符合保密工作要求 2、人員管理與組織架構 （1）反洗錢主管部門是否能有效整合和利用系統(tǒng)內部資 源。 （2）人員崗位設置分布情況，管理模式是否合理。 （3）人員的準入、變更、離職以及績效考核是否到位。 3、數(shù)據(jù)報送分析） 1、全面分析。統(tǒng)計數(shù)據(jù)，分析數(shù)據(jù)量的變化波動情、全面分析。統(tǒng)計數(shù)據(jù)，分析數(shù)據(jù)量的變化波動情 況，了解機構的經營內容與業(yè)務發(fā)展狀況，分析況，了解機構的經營內容與業(yè)務發(fā)展狀況，分析 數(shù)據(jù)產生

8、變化的具體原因。數(shù)據(jù)產生變化的具體原因。 2、漏報分析。業(yè)務數(shù)據(jù)與已報送數(shù)據(jù)的比對。、漏報分析。業(yè)務數(shù)據(jù)與已報送數(shù)據(jù)的比對。 3、對已報送數(shù)據(jù)的準確性分析。、對已報送數(shù)據(jù)的準確性分析。 4、抽樣分析。既分析漏報，已分析報送質量。、抽樣分析。既分析漏報，已分析報送質量。 非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)存在主要問題 、總部或主報告機構對機構內部及下屬機構缺乏、總部或主報告機構對機構內部及下屬機構缺乏 系統(tǒng)的業(yè)務管理系統(tǒng)的業(yè)務管理 、對反洗錢業(yè)務人員管理不到位、對反洗錢業(yè)務人員管理不到位 、部分金融機構的材料報備情況不理想、部分金融機構的材料報備情況不理想 、報送的制度內容方面存在缺陷、報送的制度內容方面存在缺陷

9、、對非現(xiàn)場監(jiān)管的報表報送管理重視不夠、對非現(xiàn)場監(jiān)管的報表報送管理重視不夠 、操作規(guī)程不夠細化、操作規(guī)程不夠細化 、沒有進行定期的內部審計、沒有進行定期的內部審計 、沒有定期的工作講評與持續(xù)的培訓學習、沒有定期的工作講評與持續(xù)的培訓學習 n20102010自評估監(jiān)管情況通報自評估監(jiān)管情況通報 工作情況總結與通報工作情況總結與通報 行業(yè)行業(yè)證券公司證券公司基金公司基金公司期貨公司期貨公司保險公司保險公司保險資產保險資產 大額（份）大額（份）18400350563680 可疑（份）可疑（份）2569056570432490 重點可疑（份）重點可疑（份）00160 2、問題、問題 零報告比例高、可疑質

10、量不高、大額要素補正、數(shù)字證書到期零報告比例高、可疑質量不高、大額要素補正、數(shù)字證書到期 一、一、2010年上海市證券業(yè)保險業(yè)金融機構大額與可疑的報送情況年上海市證券業(yè)保險業(yè)金融機構大額與可疑的報送情況 1、總體報送情況、總體報送情況 日常工作情況總結日常工作情況總結 n 二、非現(xiàn)場監(jiān)管工作二、非現(xiàn)場監(jiān)管工作 n 1 1、基本情況、基本情況 證券期貨業(yè)150家（證券公司56家，基金公司35家，期 貨公司59家），保險業(yè)92家（保險公司87家，保險資產 管理公司5家），其他金融機構28家。 n 2 2、問題、問題 延誤報送、數(shù)據(jù)真實可靠性不高、初次識別發(fā)現(xiàn)問題比例延誤報送、數(shù)據(jù)真實可靠性不高、初

11、次識別發(fā)現(xiàn)問題比例 不勻衡、重新識別查實比例不高、內控制度建立不全面不勻衡、重新識別查實比例不高、內控制度建立不全面 ，報備不及時、內部審計情況報送情況不理想。，報備不及時、內部審計情況報送情況不理想。 n 自評估總體情況自評估總體情況 證券公司證券公司期貨公司期貨公司基金管理公司基金管理公司 機構機構 總數(shù)總數(shù) 404832 法人法人 機構數(shù)機構數(shù) 14/14 （全）（全） 26/27 （上海普民期貨經紀有限（上海普民期貨經紀有限 公司公司 未報送）未報送） 32/32 （全）（全） 證券期貨業(yè)證券期貨業(yè) 自評估報告120份,上報機構的數(shù)量比去年上升了45。 n 證券業(yè)自評估指標得分分析證券

12、業(yè)自評估指標得分分析 自我評分最自我評分最高高的十個指標的十個指標自我評分最自我評分最低低的十個指標的十個指標 排序排序指標編號指標編號指標名稱指標名稱平均分平均分排序排序指標編號指標編號指標名稱指標名稱平均分平均分 11機構設立98.26 98.26 142獎懲措施81.88 226保存時限98.05 98.05 241考核內容和方式83.14 37領導重視96.71 96.71 39保障制度86.42 42 2涵蓋范圍涵蓋范圍96.31 96.31 416信息收集86.55 527保存方式96.13 96.13 518風險評價86.68 619實名制度95.32 95.32 617風險識別

13、87.13 733報告路徑94.88 94.88 736宣傳計劃及執(zhí)行88.50 824保存內容94.71 94.71 81111風險制度風險制度89.08 89.08 937傳遞與反饋94.32 94.32 920識別內容89.08 108核心制度94.32 94.32 103535培訓計劃及執(zhí)行培訓計劃及執(zhí)行89.41 89.41 n 再評價原則再評價原則 n再評價對象是再評價對象是“金融機構自評估工作質量金融機構自評估工作質量”。 n再評價中采用再評價中采用“優(yōu)、良、中、差優(yōu)、良、中、差”四個分類方式。四個分類方式。 n基于評價標準客觀、可稽核的要求，采用以共性問題評價標準和特色評以共性

14、問題評價標準和特色評 價記錄相結合的方式價記錄相結合的方式，評價金融機構自評估報告。 n對評估指標的理解有誤 n評估方法不當，不適用于該項指標 n扣分指標未列存在問題及改進措施，或所列改進措施缺乏操作性和針對性 n評估方法單一，證據(jù)不足以支持評估結論 n對評估方法缺少定量描述（主要針對抽樣法） n改進及優(yōu)化沒有包括上一年度的執(zhí)行情況，各指標沒有進行縱向比較分析 n自評估報告類似于反洗錢工作總結，沒有記錄自評估工作的開展情況 n登記表中“評估實施情況”的描述過于簡單，或者與“評估結論”填寫類似內容 ，沒有記錄自評估開展的方法、過程和證據(jù)等 n指標評估大多是對規(guī)章制度的靜態(tài)評估，缺少動態(tài)評估的過程

15、 n異地法人證券公司在滬多個營業(yè)部沒有匯總后統(tǒng)一報送 n自評估報告中的結論未能在實施情況登記表中得到體現(xiàn)。 n 再評估工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題再評估工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題 n 再評價結果再評價結果 機構類型機構類型上報總數(shù)上報總數(shù)評價等級評價等級數(shù)量數(shù)量占比占比 證券公司證券公司4040 優(yōu)優(yōu)2 25%5% 良良171742.5%42.5% 中中151537.5%37.5% 差差6 615%15% 期貨公司期貨公司4848 優(yōu)優(yōu)1 12 2 良良19194040 中中232348%48% 差差5 510%10% 基金公司基金公司3232 優(yōu)優(yōu)2 26.2%6.2% 良良171753.1%53.1%

16、中中101031.3%31.3% 差差3 39.4%9.4% n反洗錢監(jiān)管與被監(jiān)管挑戰(zhàn)與對策反洗錢監(jiān)管與被監(jiān)管挑戰(zhàn)與對策 金融機構金融機構 n反洗錢內控制度建設方面 n客戶身份識別方面（風險為本的客戶風險等級） n系統(tǒng)建設方面 n可疑交易分析判斷工作流程（集中分析模式） n創(chuàng)新業(yè)務的風險控制 非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整 n 1 、可疑交易報告份數(shù)與資產規(guī)模占比 用來評價金融機構可疑交易報告工作的勤職盡勉程度，既反映金融機構面臨的洗 錢風險，也反映金融機構反洗錢工作情況 金融機構某一時段可疑交易報告份數(shù)/金融機構該時段平均資產規(guī)模 具體每個指標的合理值或參考值， 要根據(jù)經驗確定或取

17、行業(yè)平均值。 n 2 、 高風險客戶占比 用來評價金融機構所面臨的洗錢風險狀況。占比越高，金融機構所面臨的洗錢風 險越高。 金融機構某一時點高風險客戶數(shù)量/金融機構該時點總客戶數(shù)量 n 2.1、高風險客戶交易量占比 用來評價金融機構所面臨的洗錢風險狀況。占比越高，金融機構所面臨的洗錢風 險越高。 占比=金融機構某一時段高風險客戶交易量/金融機構該時段總客戶交易量 非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整 n 3 特定業(yè)務交易量比例 用來反映特定高風險業(yè)務交易的活躍程度。占比越高，金融機構所面臨的洗錢風險越高。 金融機構某一時段特定業(yè)務交易量/金融機構該時段總交易量 n 4 現(xiàn)金結算量比例 用來

18、評價金融機構所面臨的洗錢風險狀況。占比越高，金融機構所面臨的洗錢風險越高。 金融機構某一時段現(xiàn)金結算交易量/金融機構該時段總結算交易量 n 5 專職人員與資產規(guī)模占比 用來評價金融機構反洗錢工作的質量情況，比例越大，說明金融機構越重視反洗錢工作。 金融機構某一時點符合條件的反洗錢專職人員人數(shù)/金融機構該時點總資產規(guī)模 n 5.1 專職人員與總人員占比 用來評價金融機構反洗錢工作的質量情況，占比越大，也金融機構越重視反洗錢工作。 金融機構某一時點符合條件的反洗錢專職人員人數(shù)/金融機構該時點總人員 非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整非現(xiàn)場監(jiān)管指標的調整 n6 可疑交易篩選比例 用來評價金融機構反洗錢工作的質量情況，比例越高，說明計算機系統(tǒng)篩選 功能越差。 金融機構某一時段計算機系統(tǒng)篩選的可疑交易量/金融機構該時段總交易量 n6.1 可疑交易人工排除比例 用來評價金融機構反洗錢工作的質量情況，排除比例越高，說明金融機構人 工分析質量越高。 金