廣聯(lián)達：半財務(wù)報告

1、廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 （未經(jīng)審計） 2012 年半年度財務(wù)報告 股票簡稱：廣聯(lián)達 股票代碼：002410 披露日期：二一二年八月二十三日 1 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 （一）審計報告 半年報是否經(jīng)過審計 是 否 不適用 （二）財務(wù)報表 是否需要合并報表： 是 否 不適用 如無特殊說明，財務(wù)報告中的財務(wù)報表的單位為：人民幣元 財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位： 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 單位： 元 項目附注期末余額期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收

2、賬款 預(yù)付款項 應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 1,215,522,732.58 0.00 36,726,596.92 10,325,296.89 2,244,319.62 0.00 9,173,633.19 1,785,587.71 0.00 1,428,849,714.58 0.00 14,800,974.32 1,952,352.39 1,320,581.80 0.00 5,673,198.47 2,042,038.49 0.00 2 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報

3、告 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 資產(chǎn)總計 流動負(fù)債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 1,275,778,166.91 0.00 0.00 0.00 50,000.00 102,686,465.71 138,395,741.8

4、1 0.00 0.00 0.00 51,211,588.43 391,745,317.26 3,669,011.81 228,176.29 0.00 687,986,301.31 1,963,764,468.22 0.00 0.00 0.00 4,807,304.78 3,945,936.56 1,868,691.65 1,454,638,860.05 0.00 0.00 0.00 50,000.00 101,938,732.77 115,164,041.26 0.00 0.00 0.00 34,655,094.65 391,745,317.26 3,193,712.68 228,176.29

5、 0.00 646,975,074.91 2,101,613,934.96 0.00 0.00 0.00 3,223,060.82 3,533,597.46 89,052,070.41 3 ： 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 應(yīng)交稅費 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 負(fù)債合計 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項

6、儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 8,458,857.15 80,911,165.23 99,991,955.37 0.00 0.00 0.00 1,450,000.00 1,450,000.00 101,441,955.37 405,000,000.00 1,069,572,939.45 61,228,906.19 324,183,740.21 -185,369.94 1,859,800,215.91 2,522,296.94 1,862,322,512.85 1

7、,963,764,468.22 19,928,436.60 82,842,982.35 198,580,147.64 0.00 0.00 0.00 2,430,000.00 2,430,000.00 201,010,147.64 270,000,000.00 1,204,572,939.45 61,228,906.19 361,802,000.63 -651,043.25 1,896,952,803.02 3,650,984.30 1,900,603,787.32 2,101,613,934.96 4 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 總計 法定代表人：刁志中主管會計工作負(fù)責(zé)

8、人：何平會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：何平 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位： 元 項目附注期末余額期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 1,108,508,324.44 22,816,588.96 8,217,176.10 2,244,319.62 16,088,354.40 1,430,360.91

9、 1,159,305,124.43 472,650,987.53 99,992,117.35 138,395,741.81 49,935,828.08 1,311,982,617.95 6,909,268.79 1,586,661.30 1,320,581.80 10,870,010.44 1,898,028.20 1,334,567,168.48 471,664,118.03 99,421,655.53 115,164,041.26 32,978,062.94 開發(fā)支出 商譽 5 ： 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)

10、合計 資產(chǎn)總計 流動負(fù)債： 短期借款 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 負(fù)債合計 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 實收資本（或股本） 資本公積 3,479,720.10 228,176.29 764,682,571.16 1,923,987,695.59 4,246,088.80 2,453,108.00 18,490.43 4,389,202.14 80,504,8

11、32.43 91,611,721.80 1,450,000.00 1,450,000.00 93,061,721.80 405,000,000.00 1,069,572,939.45 2,978,447.00 228,176.29 722,434,501.05 2,057,001,669.53 2,981,276.78 1,951,019.00 75,984,660.87 14,877,139.04 82,069,152.48 177,863,248.17 2,430,000.00 2,430,000.00 180,293,248.17 270,000,000.00 1,204,572,939

12、.45 減：庫存股 專項儲備 6 加 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 總計 61,228,906.19 295,124,128.15 1,830,925,973.79 1,923,987,695.59 61,228,906.19 340,906,575.72 1,876,708,421.36 2,057,001,669.53 3、合并利潤表、合并利潤表 單位： 元 項目 一、營業(yè)總收入 其中：營業(yè)收入 附注本期金額 315,528,032.38 315,528

13、,032.38 上期金額 292,859,765.26 292,859,765.26 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 其中：營業(yè)成本 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金 凈額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 ：公允價值變動收益（損 失以“”號填列） 投資收益（損失以“” 號填列） 209,785,024.39 8,740,559.80 6,479,529.88 109,653,754.03 107,872,158.23 -24,575,888.41 1,614,910.86 0.00 0

14、.00 161,683,735.57 7,427,295.67 5,543,172.70 83,587,197.28 84,230,612.93 -20,318,017.22 1,213,474.21 0.00 0.00 7 加 潤 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合 營企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-” 號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） ：營業(yè)外收入 105,743,007.99 5,505,732.45 131,176,029.69 9,531,315.28 減：營業(yè)外支出7,147.65253,063.77 其中：非流動資產(chǎn)處置 損失

15、四、利潤總額（虧損總額以“”號 填列） 減：所得稅費用 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 其中：被合并方在合并前實現(xiàn) 的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利 少數(shù)股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 歸屬于母公司所有者的綜合 收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益 總額 - 6,685.02 111,241,592.79 12,110,966.84 99,130,625.95 97,381,739.58 1,748,886.37 0.24 0.24 465,673.31 99,596,299.26 97,847,412.89 1,748,

16、886.37 - 142,461.61 140,454,281.20 13,905,456.76 126,548,824.44 125,292,564.19 1,256,260.25 0.31 0.31 -48,966.05 126,499,858.39 125,243,598.14 1,256,260.25 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00 元。 法定代表人：刁志中主管會計工作負(fù)責(zé)人：何平會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人：何平 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位： 元 項目 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 附注本期金額 261,091,761.09 6,432,441.56

17、 上期金額 254,178,494.82 5,227,066.41 8 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價值變動收益（損失 以“”號填列） 投資收益（損失以“”號 填列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營 企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損 失 三、利潤總額（虧損總額以“”號 填列） 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 - 5,402,546.

18、31 90,685,536.76 86,034,652.56 -24,357,241.11 1,666,079.00 1,834,311.00 97,062,057.01 1,428,554.60 1,628.40 1,165.77 98,488,983.21 9,271,430.78 89,217,552.43 0.22 0.22 0.00 89,217,552.43 - 4,627,524.01 71,898,441.30 72,381,995.40 -20,163,526.73 1,153,164.10 861,476.98 119,915,307.31 5,842,451.63 106

19、,607.12 51,408.73 125,651,151.82 12,071,617.38 113,579,534.44 0.28 0.28 0.00 113,579,534.44 5、合并現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表 單位： 元 項目 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 本期金額 344,171,874.41 上期金額 317,920,580.60 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加 額 9 金 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款

20、凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

21、處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 3,389,891.43 24,760,400.17 372,322,166.01 8,127,671.56 243,521,867.84 80,965,781.81 65,179,776.51 397,795,097.72 -25,472,931.71 320,082.19 320,082.19 50,762,232.06 8,402,399.49 20,456,241.65 346,779,221.74 8,625,222.13 175,842,9

22、72.40 69,841,229.35 52,333,719.40 306,643,143.28 40,136,078.46 103,937.03 103,937.03 15,582,434.92 投資支付的現(xiàn)金 10 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 255,233,921.83 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資 收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)

23、金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的 股利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 50,762,232.06 -50,442,149.87 137,877,573.73 2,877,573.73 137,877,573.73 -137,877,573.73 465,673.31 -213,326,982.00 1,428,849,714.58

24、1,215,522,732.58 270,816,356.75 -270,712,419.72 109,300,718.87 1,300,718.87 109,300,718.87 -109,300,718.87 -48,966.05 -339,926,026.18 1,574,408,557.23 1,234,482,531.05 6、母公司現(xiàn)金流量表、母公司現(xiàn)金流量表 單位： 元 項目 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 本期金額 287,819,513.58 24,020,031.35 上期金額 276,148,955

25、.87 5,226,665.06 19,801,574.83 11 金 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 支付的各項稅費 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 取得子公

26、司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現(xiàn)金 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 311,839,544.93 6,052,326.43 205,152,353.85 67,973,193.56 52,176,894.17 331,354,768.01 -19,515,223.08 1,834,311.00 1,3

27、30.90 1,835,641.90 49,807,842.83 986,869.50 50,794,712.33 -48,959,070.43 135,000,000.00 135,000,000.00 301,177,195.76 6,821,439.26 154,733,873.21 63,777,368.20 44,105,332.57 269,438,013.24 31,739,182.52 861,476.98 20,080.00 881,556.98 15,337,560.06 323,172,489.70 338,510,049.76 -337,628,492.78 108,0

28、00,000.00 108,000,000.00 12 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 -135,000,000.00 -203,474,293.51 1,311,982,617.95 1,108,508,324.44 -108,000,000.00 -413,889,310.26 1,564,003,812.65 1,150,114,502.39 7、合并所有者權(quán)益變動表、合并所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位： 元

29、本期金額 歸屬于母公司所有者權(quán)益 項目 實收資本 （或股本） 資本 公積 減： 庫存 股 專 項 儲 備 盈余公積 一般 風(fēng)險 準(zhǔn)備 未分配利潤其他 少數(shù)股東權(quán) 益 所有者權(quán)益合計 一、上年年末余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19361,802,000.63 -651,043.253,650,984.30 1,900,603,787.32 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19361,802,000.63 -651,043.253,65

30、0,984.30 1,900,603,787.32 三、本期增減變動金 額（減少以“”號填135,000,000.00 -135,000,000.00-37,618,260.42 465,673.31 -1,128,687.36-38,281,274.47 列） （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 97,381,739.58 465,673.31 1,748,886.3799,130,625.95 465,673.31 上述（一）和（二） 小計 97,381,739.58465,673.311,748,886.3799,596,299.26 （三）所有者投入和 減少資本 1所有者投入資本 2股份

31、支付計入所有 者權(quán)益的金額 3其他 （四）利潤分配0.000.00 0.000.00 0.00 -135,000,000.000.00 -2,877,573.73-137,877,573.73 1提取盈余公積 13 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 2提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3對所有者（或股東） 的分配 -135,000,000.00-2,877,573.73-137,877,573.73 4其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 135,000,000.00-135,000,000.00 0.000.00 0.000.000.000.000.00 1資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2盈余

32、公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 135,000,000.00-135,000,000.00 四、本期期末余額405,000,000.00 1,069,572,939.4561,228,906.19324,183,740.21 -185,369.942,522,296.94 1,862,322,512.85 上年金額 單位： 元 上年金額 歸屬于母公司所有者權(quán)益 項目 實收資本 （或股本） 資本公積 減： 庫存 股 專 項 儲 備 盈余公積 一般 風(fēng)險 準(zhǔn)備 未分配利潤其他 少數(shù)股東權(quán) 益 所有者權(quán)益合計 一、上年年末余額

33、180,000,000.00 1,294,572,939.4535,832,295.92216,464,797.5533,940.10172,699.51 1,727,076,672.53 加：同一控制下企業(yè) 合并產(chǎn)生的追溯調(diào)整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額180,000,000.00 1,294,572,939.4535,832,295.92216,464,797.5533,940.10172,699.51 1,727,076,672.53 三、本期增減變動金 額（減少以“”號填 90,000,000.00-90,000,000.0025,396,610.27 14

34、5,337,203.08 -684,983.353,478,284.79173,527,114.79 列） （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 278,733,813.35 -684,983.35 3,186,044.35281,919,857.70 -684,983.35 14 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 上述（一）和（二） 小計 278,733,813.35 -684,983.353,186,044.35281,234,874.35 （三）所有者投入和 減少資本 0.000.00 0.00 0.0 0 0.00 0.000.000.001,592,959.311,59

35、2,959.31 1所有者投入資本 2股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 3其他1,592,959.311,592,959.31 （四）利潤分配0.000.00 0.00 0.0 0 25,396,610.27 0.00 -133,396,610.270.00 -1,300,718.87-109,300,718.87 1提取盈余公積 2提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 25,396,610.27-25,396,610.27 3對所有者（或股東） 的分配 -108,000,000.00-1,300,718.87-109,300,718.87 4其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 90,000,000.00-90,00

36、0,000.00 0.00 0.0 0 0.00 0.000.000.000.000.00 1資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 90,000,000.00-90,000,000.00 四、本期期末余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19361,802,000.63 -651,043.253,650,984.30 1,900,603,787.32 8、母公司所有者權(quán)益變動表、母公司所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位： 元 本期金額 項目 實

37、收資本 （或股本） 資本公積 減：庫 專項 存股 儲備 盈余公積 一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 未分配利潤所有者權(quán)益合計 一、上年年末余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19340,906,575.72 1,876,708,421.36 15 計 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 加：會計政策變更 前期差錯更 正 其他 二、本年年初余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19340,906,575.72 1,876,708,421.36 三、本期增減變動金額 （減少以“”號填列） （一）凈利

38、潤 135,000,000.00-135,000,000.00-45,782,447.57 89,217,552.43 -45,782,447.57 89,217,552.43 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小 （三）所有者投入和減 89,217,552.4389,217,552.43 少資本 0.000.000.00 0.000.000.000.000.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 3其他 （四）利潤分配0.000.000.00 0.000.000.00 -135,000,000.00-135,000,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3對

39、所有者（或股東） 的分配 4其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部 -135,000,000.00-135,000,000.00 結(jié)轉(zhuǎn) 135,000,000.00-135,000,000.000.00 0.000.000.000.000.00 1資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 135,000,000.00-135,000,000.00 四、本期期末余額405,000,000.00 1,069,572,939.4561,228,906.19295,124,128.15 1,830,925,973.

40、79 16 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 上年金額 單位： 元 上年金額 項目實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫 專項 存股 儲備 盈余公積 一般風(fēng) 險準(zhǔn)備 未分配利潤所有者權(quán)益合計 一、上年年末余額180,000,000.00 1,294,572,939.4535,832,295.92220,337,083.29 1,730,742,318.66 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額180,000,000.00 1,294,572,939.4535,832,295.92220,337,083.29 1,730,742,318.66 三、本期增減變動

41、金額（減 少以“”號填列） 90,000,000.00-90,000,000.0025,396,610.27120,569,492.43145,966,102.70 （一）凈利潤 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 （三）所有者投入和減少資 253,966,102.70 253,966,102.70 253,966,102.70 253,966,102.70 本 0.000.000.00 0.000.000.000.000.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權(quán) 益的金額 3其他 （四）利潤分配0.000.000.00 0.0025,396,610.270.00 -133,39

42、6,610.27-108,000,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 25,396,610.27-25,396,610.27 3對所有者（或股東）的 分配 4其他 -108,000,000.00-108,000,000.00 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)90,000,000.00-90,000,000.000.00 0.000.000.000.000.00 1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 90,000,000.00-90,000,000.00 2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 17 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報

43、告 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額270,000,000.00 1,204,572,939.4561,228,906.19340,906,575.72 1,876,708,421.36 （三）公司基本情況 1.歷史沿革 廣聯(lián)達軟件股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”) 的前身為北京廣聯(lián)達慧中軟件技術(shù)有限公司(以下簡稱“廣聯(lián)達 慧中公司”)。廣聯(lián)達慧中公司由刁志中等7名自然人以貨幣資金出資設(shè)立，注冊資本30萬元人民幣，1998年08月13日領(lǐng)取了 注冊號為08455957(1-1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。2000年5月，經(jīng)廣聯(lián)達慧中公司第一屆第三次股東會決議通過，公司原有股東以 貨幣資

44、金出資增加注冊資本至200萬元。2006年5月，經(jīng)廣聯(lián)達慧中公司第二屆第二次股東會決議通過，公司更名為北京廣聯(lián) 達軟件技術(shù)有限公司(以下簡稱“廣聯(lián)達有限公司”)，公司原有股東以貨幣資金出資增加注冊資本至1000萬元。2006年6月， 經(jīng)廣聯(lián)達有限公司第二屆第五次股東會決議通過，公司股東刁志中與股東王曉芳簽訂了出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，刁志中將其持 有的51.1萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓給王曉芳，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓于2006年7月辦理了工商變更。2007年11月，經(jīng)廣聯(lián)達有限公司2007年第一次 股東大會決議通過，公司以經(jīng)審計的截止2007年10月31日的凈資產(chǎn)88,932,944.47元中的6,730萬元折成股本6,730萬

45、股，由北 京廣聯(lián)達軟件技術(shù)有限公司整體變更為廣聯(lián)達軟件股份有限公司。公司于2007年12月28日完成工商變更登記，取得注冊號為 110108004559577營業(yè)執(zhí)照。 2008年1月，經(jīng)2008年第一次臨時股東大會決議通過，公司同意向刁志中等112名自然人定向增 發(fā)770萬股，每股發(fā)行價為1.3元。此次增資后公司注冊資本增至7,500萬元，于2008年3月17 日完成工商變更登記，取得營業(yè) 執(zhí)照。 根據(jù)2009年7月23日召開的2009年度第一次臨時股東大會通過的發(fā)行人民幣普通股股票(以下簡稱“a股”)并上市的決議， 以及2010年4月20日中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可2010507號文的

46、核準(zhǔn)，公司于2010年5月11日向境內(nèi)投資者公開發(fā)行 2,500萬股a股，每股面值為人民幣1元，每股發(fā)行價格為人民幣58.00元。本次發(fā)行的a股于2010年5月25日在深圳證券交易所 中小企業(yè)板塊掛牌上市交易，股票代碼002410。本次發(fā)行募集資金凈額為人民幣1,375,629,994.98元，其中增加股本人民幣 2,500萬元，增加資本公積人民幣1,350,629,994.98元，發(fā)行后總股本增至10,000萬元。2010年6月28日，本公司完成了工商變 更登記，注冊資本由7,500萬元變更為10,000萬元。 根據(jù)2010年6月30日召開的2009年度股東大會通過的關(guān)于公司2009年度利潤

47、分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本的議案，公司 于2010年7月15日以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增2股，公司股本增加至12,000萬元。2010年9月3日，公司完成工商變更 登記，注冊資本由10,000萬元變更為12,000萬元。 根據(jù)公司2010年度第一次臨時股東大會決議和修改后章程的規(guī)定，公司決定由資本公積轉(zhuǎn)增注冊資本人民幣6,000萬元， 轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日期為2010年9月28日；2010年10月18日，公司完成了工商變更登記，注冊資本由12,000萬元變更為18,000萬元，營 業(yè)執(zhí)照注冊號為110108004559577。 根據(jù)公司2010年度股東大會決議和修改后章程的規(guī)定，公司決定由資本公積轉(zhuǎn)

48、增注冊資本人民幣9,000萬元，轉(zhuǎn)增基準(zhǔn) 日期為2011年3月29日；2011年7月6日，公司完成了工商變更登記，注冊資本由18,000萬元變更為27,000萬元，營業(yè)執(zhí)照注冊 號為110108004559577。 根據(jù)公司2011年度股東大會決議和修改后章程的規(guī)定，公司決定由資本公積轉(zhuǎn)增注冊資本人民幣13,500萬元，轉(zhuǎn)增基準(zhǔn) 日期為2012年4月19日；2012年5月16日，公司完成了工商變更登記，注冊資本由27,000萬元變更為40,500萬元，營業(yè)執(zhí)照注 冊號為110108004559577。 2.行業(yè)性質(zhì)及經(jīng)營范圍 所處行業(yè)：軟件行業(yè) 經(jīng)營范圍：互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)（除新聞、出版、教育、

49、醫(yī)療保健、藥品、醫(yī)療器械以外的內(nèi)容；含利用自有網(wǎng)站發(fā)布網(wǎng) 絡(luò)廣告）；技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)；數(shù)據(jù)處理；基礎(chǔ)軟件服務(wù)、應(yīng)用軟件服務(wù)；計算機系統(tǒng) 服務(wù)；企業(yè)管理咨詢；銷售計算機、軟件及輔助設(shè)備、機械設(shè)備、電子產(chǎn)品、文具用品、建筑材料、裝飾材料；技術(shù)進出口、 貨物進出口、代理進出口；制作網(wǎng)絡(luò)廣告。 3.本公司主要產(chǎn)品或提供的勞務(wù) 18 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 本公司及下屬子公司提供的主要產(chǎn)品：工程造價產(chǎn)品軟件系列、工程項目管理軟件系列；公司及下屬子公司提供的主要 勞務(wù)：培訓(xùn)服務(wù)、技術(shù)服務(wù)。 4.公司基本組織架構(gòu) 本公司股東大會為最高權(quán)力機構(gòu)，通過

50、董事會對公司進行管理和監(jiān)督，總經(jīng)理辦公會在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司的 日常經(jīng)營管理活動。本公司將經(jīng)營活動按職能分為工具類產(chǎn)品業(yè)務(wù)線系列、管理類產(chǎn)品業(yè)務(wù)線系列、互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)線系列、戰(zhàn) 略控制業(yè)務(wù)線系列、研發(fā)系列、營銷系列、人力系列、財務(wù)系列及運營系列9大系列，系列下再細(xì)分部門。 截至2012年6月30日，公司共有34家分公司及派出機構(gòu)，二級控股子公司8家，三級控股子公司1家。 5.公司實際控制人、法定代表人及住所信息 公司實際控制人、法定代表人為刁志中，住所為北京市海淀區(qū)東北旺西路8號中關(guān)村軟件園甲18號樓。 （四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正 1、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、財務(wù)報表的編制

51、基礎(chǔ) 本財務(wù)報表以公司持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易事項，按照財政部2006 年2 月15 日頒布的企業(yè)會計準(zhǔn) 則基本準(zhǔn)則和38項具體會計準(zhǔn)則、其后頒布的應(yīng)用指南、解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下統(tǒng)稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”)，并基于以 下所述重要會計政策、會計估計進行編制，2007年1月1日為首次執(zhí)行日。 2、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司基于下述編制基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表符合財政部2006年2月15日頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實完整地反映 了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 3、會計期間、會計期間 本公司的會計年度從公歷每年一月一日至十二月三十一

52、日止。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 境外子公司的記賬本位幣 本公司采用人民幣作為記賬本位幣。境外子公司以其經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境中的貨幣為記賬本位幣，編制財務(wù)報表時折算 為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時的，為同一控制下的企業(yè)合并。同一 控制下的企業(yè)合并，在合并日取得對其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。合并日， 是指合并方實際取得對被合并方控制權(quán)的日期。 合并方在

53、企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的 合并對價的賬面價值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價，不足沖減的則調(diào)整留存收益。 合并方為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接費用，包括為進行企業(yè)合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務(wù)費用等，于發(fā)生 19 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 時計入當(dāng)期損益。 （2）非同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業(yè)合并。非同一控制下的企業(yè)合 并，在購買日取得對其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為購買方，參與合并的其他企業(yè)為被

54、購買方。購買日，是指購買方實際 取得對被購買方控制權(quán)的日期。 對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及 發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值，以及為企業(yè)合并而發(fā)生的各項直接相關(guān)費用。通過多次交換交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，合并 成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能 發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 非同一控制下企業(yè)合并中所取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購日以公允價值計量。合并成本大于合并 中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額

55、的差額，確認(rèn)為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允 價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值以及合并成本的計量進行復(fù)核，復(fù)核后合 并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當(dāng)期損益。 6、合并財務(wù)報表的編制方法、合并財務(wù)報表的編制方法 （1）合并財務(wù)報表的編制方法 合并財務(wù)報表以母公司和子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整母公司對子公司的長期股權(quán)投 資后編制。合并時抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對合并財務(wù)報表的影響，并計算少數(shù)股東權(quán)益后， 由母公司合并編制。 （2）對同一子公司的

56、股權(quán)在連續(xù)兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應(yīng)披露相關(guān)的會計處理方法 不適用 7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金指企業(yè)庫存現(xiàn)金及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金等價物指持有的期限短(一般是指從購買日起三個月 內(nèi)到期)、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 8、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 （1）外幣業(yè)務(wù) 本公司及子公司外幣交易均按交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣記賬。在資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項目按即期匯率 折算，由此產(chǎn)生的折合人民幣差額，除固定資產(chǎn)購建期間可予資本化部分外，其余計入當(dāng)期損益。以歷史成本計量的外幣

57、非 貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 （2）外幣財務(wù)報表的折算 對于境外經(jīng)營，本公司在編制財務(wù)報表時將其記賬本位幣折算為人民幣，對資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn) 負(fù)債表日的即期匯率折算，股東權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和 20 廣聯(lián)達軟件股份有限公司 2012 年半年度財務(wù)報告 費用項目，采用交易發(fā)生當(dāng)期平均匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項目下 單獨列示。處置境外經(jīng)營時，將與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣財務(wù)報表折算差額轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益，部分處置的按處置比例計算。 9

58、、金融工具、金融工具 （1）金融工具的分類 金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變 動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn))、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項以及可供出售金融資產(chǎn)等四類。 （2）金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 a初始確認(rèn)金融資產(chǎn)按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費用應(yīng)當(dāng)直接計 入當(dāng)期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費用應(yīng)當(dāng)計入初始確認(rèn)金額。 b本公司按照公允價值對金融資產(chǎn)進行后續(xù)計量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時可能發(fā)生的交易費用。但是，下列情況除 外： a持有至到期投資以及貸款和應(yīng)

59、收款項，采用實際利率法，按攤余成本計量。b在活躍市場中沒有報價且其公允價值不 能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計量。 （3）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 本公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上 幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。 本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產(chǎn)控 制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)并確認(rèn)產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債；未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度 確認(rèn)有關(guān)

60、金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 （4）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 （5）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價值的確定方法 a存在活躍市場的金融資產(chǎn)，將活躍市場中的報價確定為公允價值； b金融資產(chǎn)不存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)得出的結(jié)果，反映估值日在公平交易中可能采用 的交易價格。 （6）金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項）減值準(zhǔn)備計提 在資產(chǎn)負(fù)債表日對以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，有客觀證據(jù) 表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列各項： a