個(gè)人所得稅代扣代繳V12用戶(hù)手冊(cè)

1、個(gè)人所得稅代扣代繳V12用戶(hù)手 冊(cè) 懇*MT暑丿 5跖h A助 r應(yīng)起翱斥1 .乜令.計(jì)Jfi J 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)既為扣繳義務(wù)人提供了方 便快捷的報(bào)稅工具，也為稅務(wù)機(jī)關(guān)提供了全面準(zhǔn)確的基礎(chǔ) 數(shù)據(jù)資料。 本系統(tǒng)主要包括：基礎(chǔ)信息錄入、填寫(xiě)報(bào)表、生成申 報(bào)數(shù)據(jù)、申報(bào)及反饋、查詢(xún)統(tǒng)計(jì)等功能。業(yè)務(wù)流程圖如下： I硏心節(jié)妃苗J 崖期 f rsrir 令止卄丿I舊雖當(dāng)忖 1 系統(tǒng)安裝 1 1.1 運(yùn)行環(huán)境1 1.2系統(tǒng)安裝5 1.3系統(tǒng)升級(jí)6 2 系統(tǒng)初始化9 2.1系統(tǒng)登錄9 22初始化11 2.3首頁(yè)19 3 基礎(chǔ)信息21 3.1扣繳義務(wù)人信息 21 3.2納稅人信息23 4 填寫(xiě)報(bào)表27 4

2、.1 基本操作介紹27 4.2正常工資薪金收入 31 4.3外籍人員正常工資薪金收入 34 4.4全年一次性獎(jiǎng)金收入36 4.5無(wú)住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入 37 4.6特殊行業(yè)全年工資薪金收入 38 4.7 內(nèi)退一次性補(bǔ)償收入 39 4.8提前退休一次性補(bǔ)貼收入 41 4.9解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償收入 42 4.10 股票期權(quán)行權(quán)收入 44 4 11 企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分）46 4.12 非工資薪金收入 48 4.13 限售股轉(zhuǎn)讓收入 49 4.14 財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額 50 4.15 生成申報(bào)數(shù)據(jù)51 5 申報(bào)及反饋53 6 打印代扣代收稅款憑證 56 7 查詢(xún)統(tǒng)計(jì)60 7.1 查詢(xún)申報(bào)

3、明細(xì)60 7.2查詢(xún)申報(bào)表62 8 修正和自查63 8.1 啟動(dòng)修正63 8.2啟動(dòng)自查65 8.3撤消66 9 補(bǔ)錄數(shù)據(jù)67 9.1 填寫(xiě)明細(xì)表67 9.2生成數(shù)據(jù)71 9.3發(fā)送數(shù)據(jù)72 9.4獲取審核結(jié)果74 9.5 轉(zhuǎn)入代扣代繳 75 10 參數(shù)設(shè)置76 10.1 證書(shū)設(shè)置76 10.2 稅務(wù)局信息獲取 78 11 系統(tǒng)管理80 11.1 修改密碼80 11.2 用戶(hù)管理82 11 3 網(wǎng)絡(luò)參數(shù)設(shè)置 85 11.4 運(yùn)行參數(shù)設(shè)置 88 11.5 在線升級(jí)90 11.6 數(shù)據(jù)備份恢復(fù) 91 11.7 日志管理95 11.8 公告97 12 附錄99 12.1納稅人信息導(dǎo)入的文件格式 99

4、 12.2報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入的文件格式 101 12.3 學(xué)歷代碼對(duì)照表 110 12.4 職業(yè)代碼對(duì)照表 111 12.5 國(guó)籍代碼對(duì)照表 113 12.6 國(guó)稅發(fā)2005 9號(hào)文件 118 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 1系統(tǒng)安裝 在開(kāi)始安裝之前，請(qǐng)先確認(rèn)系統(tǒng)的軟、硬件配置是否滿足要求 設(shè)置 控制面板 區(qū)域選項(xiàng) 日期 標(biāo)簽頁(yè)”中設(shè)置；Windows XP 系統(tǒng)中：在“開(kāi)始菜單 控制面板 區(qū)域和語(yǔ)言選項(xiàng) 區(qū)域選項(xiàng) 自定義 日期 短日期格式”中設(shè)置） 硬件配置 硬件配置與納稅人的人數(shù)有關(guān)，具體配置請(qǐng)參考下表。 1 - 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 納稅人人數(shù) 推薦配置 數(shù)據(jù)庫(kù)類(lèi)型 01萬(wàn) CPU

5、 : P4 內(nèi)存：512M 硬盤(pán)：40G 可使 用 Access 數(shù)據(jù) 庫(kù) 1萬(wàn)2萬(wàn) CPU : P4 內(nèi)存：1G 硬盤(pán)：40G 可使 用 Access 數(shù)據(jù) 庫(kù) 2萬(wàn)5萬(wàn) CPU : P4 內(nèi)存：2G 硬盤(pán)：80G Sqlserver 或oralce 數(shù) 據(jù)庫(kù)，可和應(yīng) 用程序合并一 臺(tái)機(jī)器。 5萬(wàn)10萬(wàn) CPU :奔騰雙核 內(nèi)存：2G 硬盤(pán)：160G Sqlserver 或oralce 數(shù) 據(jù)庫(kù)，建議數(shù) 據(jù)庫(kù)服務(wù)器獨(dú) 立。 10 萬(wàn) 20 萬(wàn) CPU :酷睿 內(nèi)存：3G 硬盤(pán)：160G Sqlserver 或oralce 數(shù) 據(jù)庫(kù)，建議數(shù) 據(jù)庫(kù)服務(wù)器獨(dú) 立。 20 萬(wàn) 50 萬(wàn) CPU :四

6、核 內(nèi)存：4G 硬盤(pán)：320G Sqlserver 或oralce 數(shù) 據(jù)庫(kù)，建議數(shù) 據(jù)庫(kù)服務(wù)器獨(dú) 立。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 網(wǎng)絡(luò)配置 直接連接互聯(lián)網(wǎng)（撥號(hào)、 DDN、寬帶等） 通過(guò)局域網(wǎng)連接互聯(lián)網(wǎng) 注意：網(wǎng)絡(luò)配置不是必須的，在沒(méi)有網(wǎng)絡(luò)的情況下無(wú)需配 # - 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 1.2系統(tǒng)安裝 系統(tǒng)安裝有兩種方式：一種從光盤(pán)安裝；另一種是從 網(wǎng)站上下載安裝包安裝。 方法一：從安裝光盤(pán)安裝 1. 啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。 2. 將個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)安裝盤(pán)放入光驅(qū)后自動(dòng)運(yùn)行該光 盤(pán)中的安裝文件。也可以通過(guò)“我的電腦 光驅(qū)（安裝盤(pán)所在 驅(qū)動(dòng)器）”手工打開(kāi)光盤(pán)，運(yùn)行安裝文件。 方法二：

7、從網(wǎng)站上下載安裝包后安裝 1. 啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。 2. 從網(wǎng)站上下載安裝包。請(qǐng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系獲取下載本軟件的 網(wǎng)址。 3. 運(yùn)行安裝文件。 9 - 1.3系統(tǒng)升級(jí) 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)從V1.1 升級(jí)到V1.2 版 本，安裝和配置需要注意以下三點(diǎn)： 1. 安裝V1.2版本前，不需要卸載原有的V1.1版本，只需做好數(shù) 據(jù)備份工作。數(shù)據(jù)備份方法請(qǐng)參見(jiàn)第11章第6節(jié)。 2. V1.2 版本安裝過(guò)程中會(huì)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移。注意：請(qǐng)?jiān)赩1.1 版中完成申報(bào)并獲取反饋信息后再運(yùn)行V1.2版安裝文件。 1）選擇是否遷移原系統(tǒng)數(shù)據(jù)。需要遷移數(shù)據(jù)，單擊我要遷 移;不需要遷移，單擊我不需要遷移。 圖 1.1 2）

8、選擇原系統(tǒng)安裝目錄下的數(shù)據(jù)文件。單擊【瀏覽，選擇數(shù) 據(jù)文件。 圖 1.2 3）原系統(tǒng)處理方式，有備份原系統(tǒng)數(shù)據(jù)和自動(dòng)卸載兩種。如 果選擇“備份原系統(tǒng)數(shù)據(jù)”，那么可以單擊【瀏覽設(shè)置存 放目錄。 圖 1.3 4）顯示數(shù)據(jù)遷移進(jìn)度 圖 1.4 5）完成數(shù)據(jù)遷移。由于 V1.2和V1.1版本在信息上有所差 異，所以完成數(shù)據(jù)遷移，系統(tǒng)會(huì)提示您按我們提供的文件 重新注冊(cè)，如圖1.5。注冊(cè)方法請(qǐng)參見(jiàn)下章第 2節(jié)“注冊(cè)” 和第3節(jié)“初始化”。 圖 1.5 2系統(tǒng)初始化 本章主要介紹系統(tǒng)登錄，以及初次使用時(shí)怎樣通過(guò)向?qū)瓿沙跏?參數(shù)的設(shè)置。 2.1系統(tǒng)登錄 業(yè)務(wù)說(shuō)明 初次登錄以系統(tǒng)內(nèi)置的用戶(hù)登錄。 操作步驟 1

9、. 安裝完畢后，桌面上自動(dòng)建立本系統(tǒng)的快捷方式，雙擊該圖標(biāo)啟 動(dòng)系統(tǒng)。 2. 以系統(tǒng)內(nèi)置的用戶(hù)登錄本系統(tǒng)。（用戶(hù)代碼：admin ；初始密碼: 123456） 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 圖 2.1 3. 在上圖所示的登錄窗口中單擊【登錄 17 2.2初始化 業(yè)務(wù)說(shuō)明 通過(guò)向?qū)瓿煽劾U義務(wù)人注冊(cè)及系統(tǒng)的初始化。 操作步驟 本系統(tǒng)提供網(wǎng)絡(luò)注冊(cè)、電話注冊(cè)、不注冊(cè)三種方式，不同的注冊(cè) 方式在操作步驟上有所不同，下面對(duì)各種注冊(cè)方式分別進(jìn)行介紹。 網(wǎng)絡(luò)注冊(cè) 1. 注冊(cè)方式：如果選擇通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行注冊(cè)，那么首先需進(jìn)行服務(wù)器 設(shè)置和代理設(shè)置，設(shè)置后單擊 下一步。（注：只有通過(guò)代理上 網(wǎng)時(shí)需進(jìn)行代理設(shè)置。）

10、 圖 2.2 1）服務(wù)器地址和端口：服務(wù)器為系統(tǒng)注冊(cè)時(shí)連接的服務(wù)器。 2）測(cè)試連接：?jiǎn)螕簟緶y(cè)試連接可以測(cè)試設(shè)置的地址和端口信 息是否正確。 2. 單位信息：錄入單位基本信息，單擊【下一步】。 圖 2.3 3. 獲取稅務(wù)局信息：主要包括主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等配置信息 和扣繳義務(wù)人信息兩部分。如圖2.4所示有網(wǎng)絡(luò)下載和介質(zhì)導(dǎo)入 兩種方式，介質(zhì)導(dǎo)入方式請(qǐng)選擇導(dǎo)入文件。 圖 2.4 4.完成。單擊【完成進(jìn)入個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁(yè) 圖 2.5 電話注冊(cè) 1. 注冊(cè)方式：如果選擇電話注冊(cè)，設(shè)置后單擊下一步 圖 2.6 2. 單位信息：錄入單位基本信息，輸入注冊(cè)序列號(hào)，單擊下一步 圖 2.7 3. 獲

11、取稅務(wù)局信息：主要包括主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等配置信息 和扣繳義務(wù)人信息兩部分。如圖2.8所示有網(wǎng)絡(luò)下載和介質(zhì)導(dǎo)入 兩種方式，介質(zhì)導(dǎo)入方式請(qǐng)選擇導(dǎo)入文件。 圖 2.8 4. 完成。單擊【完成進(jìn)入個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁(yè) 圖 2.9 不注冊(cè) 1.注冊(cè)方式：如果選擇不注冊(cè)，設(shè)置后單擊下一步 圖 2.10 2. 單位信息：錄入單位基本信息，單擊【下一步 圖 2.11 3. 獲取稅務(wù)局信息：主要包括主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等配置信息 和扣繳義務(wù)人信息兩部分。如圖2.12所示有網(wǎng)絡(luò)下載和介質(zhì)導(dǎo) 入兩種方式，介質(zhì)導(dǎo)入方式請(qǐng)選擇導(dǎo)入文件。 圖 2.12 4.完成。單擊【完成進(jìn)入個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁(yè) 注

12、意：您可以在之后的使用過(guò)程中通過(guò)“系統(tǒng)管理 單位 信息”和“個(gè)人所得稅代扣代繳 參數(shù)設(shè)置 稅務(wù)局信息 獲取”功能對(duì)這些參數(shù)再進(jìn)行設(shè)置 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 2.3首頁(yè) 業(yè)務(wù)說(shuō)明 在系統(tǒng)首頁(yè)中可以完成納稅人信息、各報(bào)表的填寫(xiě)，也可以根據(jù) 需要進(jìn)行修正或自查申報(bào)。 操作步驟 1. 主界面的右上角列出了申報(bào)的整個(gè)流程圖，根據(jù)流程圖可以方便 地進(jìn)行一步步操作 EH左 上芒ma舌書(shū)nN 14 殆 K Ifi l .M tl 細(xì)C44M 礙羚旳 r ani d叫 0 x mT 單位信息”。初次登錄時(shí)使用設(shè)置向?qū)Чδ芎?系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)從主管稅務(wù)機(jī)關(guān)下載扣繳義務(wù)人信息并在本功能中 顯示。 愼愛(ài)43: 主

13、苫抿#g: 抒出； 豐亡憧甘別 LH11: 艮主電詁： 上昭祠： 匕 i.r30jDMil書(shū)|kihHt 宦阿揮界啟冠i 鬼般“制輻6 |躍福悽Miff 火榊阿L| 匡”企可阿易額：一運(yùn)ft ： L （It 北目3 It bl I. 正常工資薪金收入”，或單擊主界面上填寫(xiě) 報(bào)表，選擇“正常工資薪金收入” 2. 如果您當(dāng)月還沒(méi)有生成過(guò)正常工資薪金數(shù)據(jù)，那么您將看到如圖 4.2所示的提示信息，詢(xún)問(wèn)您是否要使用自動(dòng)生成工資薪金數(shù)據(jù) 向?qū)?，建議您單擊確定使用該向?qū)АＨ绻?dāng)月已生成過(guò)正常 工資薪金數(shù)據(jù)，那么在進(jìn)入本功能后系統(tǒng)自動(dòng)顯示報(bào)表數(shù)據(jù)。 圖 4.2 3. 單擊確定，您可以根據(jù)實(shí)際情況選擇填寫(xiě)方式

14、。 圖 4.3 注意：正常工資薪金收入的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為可選0和 3500（于2011年9月1日開(kāi)始執(zhí)行），0僅適用于雇用單 位和派遣單位同時(shí)支付在外商投資企業(yè)、外國(guó)企業(yè)、外國(guó) 駐華機(jī)構(gòu)中工作的中方人員工資、薪金時(shí)。準(zhǔn)予扣除的 捐贈(zèng)額，按稅法規(guī)定指?jìng)€(gè)人將其所得通過(guò)中國(guó)境內(nèi)的社會(huì) 團(tuán)體、國(guó)家機(jī)關(guān)向教育和其他社會(huì)公益事業(yè)以及遭受?chē)?yán)重 自然災(zāi)害地區(qū)、貧困地區(qū)的捐贈(zèng)。捐贈(zèng)額未超過(guò)納稅人申 報(bào)的應(yīng)納稅所得額30%勺部分，可以從其應(yīng)納稅所得額中扣 除。只有當(dāng)納稅人向宋慶齡基金會(huì)、中國(guó)福利會(huì)、中國(guó)殘 疾人福利基金會(huì)、中國(guó)扶貧基金會(huì)、中國(guó)煤礦塵肺病治療 基金會(huì)、中華環(huán)境保護(hù)基金會(huì)、中華紅十字會(huì)、中華慈善 總會(huì)、

15、青少年活動(dòng)場(chǎng)所、老年服務(wù)機(jī)構(gòu)，以及通過(guò)非營(yíng)利 機(jī)構(gòu)向教育事業(yè)的捐贈(zèng)等的準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額為實(shí)際捐贈(zèng) 33 額。 4.3外籍人員正常工資薪金收入 業(yè)務(wù)說(shuō)明 外籍人員正常工資薪金收入明細(xì)表適用于外籍人員（包括華僑、香 港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞）正常按月發(fā)放的工資薪金。 操作步驟 1. 選擇“填寫(xiě)報(bào)表 外籍人員正常工資薪金收入”，或直接單擊主 界面上的填寫(xiě)報(bào)表，選擇“外籍人員正常工資薪金收入”。 2. 如果您當(dāng)月還沒(méi)有生成過(guò)外籍人員正常工資薪金數(shù)據(jù)，那么您將 看到如圖4.4所示的提示信息，詢(xún)問(wèn)您是否要使用自動(dòng)導(dǎo)入外籍 人員正常工資薪金數(shù)據(jù)向?qū)?，建議您單擊確定使用該向?qū)?。?果您當(dāng)月已生成過(guò)外籍人員正常工資薪

16、金數(shù)據(jù)，那么在進(jìn)入本功 能后系統(tǒng)自動(dòng)顯示報(bào)表數(shù)據(jù)。 圖 4.4 3. 在上圖中單擊確定后，出現(xiàn)如圖4.5所示窗口。本報(bào)表的填寫(xiě) 37 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 方法共有三種：一是導(dǎo)入以前月份已生成的數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行修改; 二是從外部數(shù)據(jù)文件直接導(dǎo)入生成數(shù)據(jù)；三是先生成零工資記 錄，然后手工再修改報(bào)表數(shù)據(jù)。您可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行選擇。 圖 4.5 注意：外籍人正常工資薪金外匯牌價(jià)的獲取方式：外幣折 合人民幣時(shí)，如為美元、日元和港幣，應(yīng)當(dāng)按照填開(kāi)完稅 憑證的上一月最后一日中國(guó)人民銀行公布的人民幣對(duì)上述 本種貨幣的基準(zhǔn)匯價(jià)，折合成人民幣計(jì)算繳納稅款；如為 美元、日元和港幣以外的其他貨幣的，應(yīng)當(dāng)按

17、照填開(kāi)完稅 憑證的上一月最后一日美元對(duì)人民幣的基準(zhǔn)匯價(jià)和國(guó)家外 匯管理局提供的同日紐約外匯市場(chǎng)美元對(duì)主要外幣的匯價(jià) 進(jìn)行套算，按套算后的匯價(jià)作為折合率計(jì)算繳納稅款。 4.4全年一次性獎(jiǎng)金收入 全年一次性獎(jiǎng)金收入明細(xì)表適用于全年一次性獎(jiǎng)金，一個(gè)納稅人 在一個(gè)納稅年度內(nèi)使用一次后，將不再支持再次操作。本表填寫(xiě)時(shí)， 要求先錄入納稅人當(dāng)月工資薪金數(shù)據(jù)。如果當(dāng)月沒(méi)有正常工資薪金而 需要填寫(xiě)本表時(shí)，可先將本月正常工資薪金明細(xì)表中所有項(xiàng)目填寫(xiě)為 零。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，您可以根據(jù)實(shí)際情況，選擇適合您 的方法。 方法一：進(jìn)入本功能窗口后單擊 導(dǎo)入從外部文件導(dǎo)入報(bào)表數(shù)據(jù)。 方法二：進(jìn)入本功能窗口后單擊

18、增加，逐項(xiàng)錄入納稅人全年一次性 獎(jiǎng)金收入數(shù)據(jù)，錄入完成單擊保存。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.5無(wú)住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入 無(wú)住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入明細(xì)表適用于國(guó)稅發(fā)2005 9號(hào) 文件（文件內(nèi)容詳見(jiàn)附錄）規(guī)定的無(wú)住所個(gè)人取得除全年一次性獎(jiǎng)金 以外的其它各種名目獎(jiǎng)金，如半年獎(jiǎng)、季度獎(jiǎng)、加班獎(jiǎng)、先進(jìn)獎(jiǎng)、考 勤獎(jiǎng)等的各種名目獎(jiǎng)金，如果該個(gè)人當(dāng)月在我國(guó)境內(nèi)沒(méi)有納稅義務(wù)， 或者該個(gè)人由于出入境原因?qū)е庐?dāng)月在我國(guó)工作時(shí)間不滿一個(gè)月的情 況。只有在當(dāng)月境內(nèi)工作天數(shù)小于當(dāng)月天數(shù)時(shí)，無(wú)住所個(gè)人取得的獎(jiǎng) 金收入適用于此表。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，您可以根據(jù)實(shí)際情況，選擇適合您 的方法。 方法一：外

19、部文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)。進(jìn)入本功能窗口后單擊導(dǎo)入從外部文 件導(dǎo)入報(bào)表數(shù)據(jù)。 方法二：逐條錄入無(wú)住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入數(shù)據(jù)。進(jìn)入本功能窗 口后單擊增加，逐項(xiàng)錄入收入數(shù)據(jù)，錄入完成后單擊保存。 43 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.6特殊行業(yè)全年工資薪金收入 特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)、 遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè)和財(cái)政部確定的其它行業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時(shí)使 用，平時(shí)按月扣繳稅款時(shí)不得使用。適用此政策的納稅人須到當(dāng)?shù)刂?管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)。特殊行業(yè)全年工資薪金匯算一般使用時(shí)間為當(dāng)年的 1-2月份。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根 據(jù)實(shí)際選擇。 匸號(hào)； 皓呂；

20、申兮并看厶站 左理扎第冊(cè)索 基車(chē)世青腸主： 0.00 0.0C 聲瞪： c.od 托啟EL艾匸占1； 0. DO 吉耳月記總： L 苦耳月苗止： 7屈關(guān)： liH帶型；怖嗣悔曰k冃; 證棉砂匚20斷卿止口靜 諾爵n人叭 aii-oi-Qi Dt2-1201 駅翳止日期：aaw-ip-jj 審疽習(xí)任：-如年I - n 工耳: 聲宕: 詼昭吳理： 證脂弓甩： -mn 詢(xún) fa審;| 黃，電 q5o話-iFSt: oj. co 伽師： 圖 4.9 注意：圖4.9所示為手工增加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方 式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個(gè)導(dǎo) 入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從

21、財(cái)務(wù)軟 件中導(dǎo)岀的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.10 股票期權(quán)行權(quán)收入 股票期權(quán)行權(quán)收入指員工根據(jù)股票期權(quán)計(jì)劃選擇購(gòu)買(mǎi)股票時(shí)，其 從企業(yè)取得股票的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)價(jià)（施權(quán)價(jià)）低于購(gòu)買(mǎi)日公平市場(chǎng)價(jià)（指該股 票當(dāng)日的收盤(pán)價(jià)，下同）的差額，是因員工在企業(yè)的表現(xiàn)和業(yè)績(jī)情況而 取得的與任職、受雇有關(guān)的所得。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根 據(jù)實(shí)際情況選擇。 圖 4.10 注意：股票期權(quán)一年內(nèi)多次行權(quán)，目前按差額進(jìn)行申報(bào)。 多次行權(quán)時(shí)“行權(quán)收入”、“本年度累計(jì)行權(quán)收入”及“本 年度累計(jì)已納稅額”必須要填寫(xiě)。圖4.10所示為手工增 加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方式

22、，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文 件（如Excel文件），這個(gè)導(dǎo)入文件可以是您自己編輯錄 # 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 入的，也可以是直接從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)岀的，然后再導(dǎo)入本 系統(tǒng)。 45 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.11 企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分） 企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分）表適用于企業(yè)及其職工在依法參加基本 養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，企業(yè)繳費(fèi)計(jì)入個(gè)人賬 戶(hù)的部分。 根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告 2011 年第9號(hào)規(guī)定，對(duì)企業(yè)年金計(jì)入 職工個(gè)人賬戶(hù)部分計(jì)征個(gè)人所得稅辦法予以進(jìn)一步明確，即：企業(yè)年 金的企業(yè)繳費(fèi)部分計(jì)入職工個(gè)人賬戶(hù)時(shí)，當(dāng)月個(gè)人工資薪金所得與計(jì) 入個(gè)人年金賬戶(hù)的企業(yè)繳費(fèi)之和未

23、超過(guò)個(gè)人所得稅費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)的， 不征收個(gè)人所得稅；個(gè)人當(dāng)月工資薪金所得低于個(gè)人所得稅費(fèi)用扣除 標(biāo)準(zhǔn)，但加上計(jì)入個(gè)人年金賬戶(hù)的企業(yè)繳費(fèi)后超過(guò)個(gè)人所得稅費(fèi)用扣 除標(biāo)準(zhǔn)的，其超過(guò)部分按照國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)年金個(gè)人所得稅 征收管理有關(guān)問(wèn)題的通知（國(guó)稅函2009694 號(hào)）第二條規(guī)定繳 納個(gè)人所得稅。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根 據(jù)實(shí)際情況，選擇適合您的方法。 圖 4.11 注意：圖4.11所示為手工增加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方 式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個(gè)導(dǎo) 入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財(cái)務(wù)軟 件中導(dǎo)岀的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。 4

24、7 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.12 非工資薪金收入 非工資薪金收入明細(xì)表適用于取得勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特 許權(quán)使用費(fèi)所得、利息股息紅利所得、偶然所得、財(cái)產(chǎn)租賃所得、財(cái) 產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得、經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)確定征稅的其它所得的納稅人。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根 據(jù)實(shí)際情況，選擇適合您的方法。 貼蘇止ESfl： ill也邑型： 財(cái)（I；I- 產(chǎn)申時(shí)-.輔：| 期,Jfe砂：廠哇刊睜別!曲:Tiio a .1嘗斬“笊：oco臨單：ax oc - iic oo HSJtSfl；1）0）I，昭 立祿：匚 曲，宜腋越：O co 圖 4

25、.12 注意：圖4.12所示為手工增加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方 式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個(gè)導(dǎo) 入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財(cái)務(wù)軟 件中導(dǎo)岀的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。 4.13 限售股轉(zhuǎn)讓收入 對(duì)不同階段形成的限售股，采取證券機(jī)構(gòu)預(yù)扣預(yù)繳、納稅人自行 申報(bào)清算和證券機(jī)構(gòu)直接扣繳相結(jié)合的方式征收。 本報(bào)表的填寫(xiě)方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根 據(jù)實(shí)際情況，選擇適合您的方法。 歸士卜 卿gttHM屆47畀I- K ： n LZI目查:竭2 職紳氣L 啊計(jì)4訕恪： D DD w-JJIPft: a IKJi跡14：|0呵削刪！ |詞 +4+i 己申段

26、； 毎甲|1耳斷蕩前：0 nn菰軍：仲|(zhì)屮*應(yīng)懈ij常：dd 窗膽祈；審尼幗趴廠岡 麗 WJM啊F； 圖 4.13 注意：圖4.13所示為手工增加時(shí)的界面。如果使用導(dǎo)入方 式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個(gè)導(dǎo) 入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財(cái)務(wù)軟 件中導(dǎo)岀的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。 49 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.14 財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額 財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額是指財(cái)政部門(mén)按照行政單位財(cái)政統(tǒng)一發(fā) 放工資暫行辦法給扣繳義務(wù)人單位內(nèi)的“由財(cái)政供養(yǎng)的編制限額內(nèi) 的正式職工”發(fā)放工資的已繳稅額合計(jì)。 選擇“填寫(xiě)報(bào)表 財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”，或單擊主界面上填 寫(xiě)報(bào)表

27、下拉按鈕，選擇“財(cái)政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”。 圖 4.14 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 4.15 生成申報(bào)數(shù)據(jù) 進(jìn)行扣繳申報(bào)時(shí)，必須生成并報(bào)送扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表，其 相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)源于前述 12張支付收入明細(xì)表，在這里您不能直接修改 報(bào)告表數(shù)據(jù)。報(bào)告表數(shù)據(jù)生成后，如果各張支付收入明細(xì)表沒(méi)有進(jìn)行 修改，則不必再進(jìn)行數(shù)據(jù)生成操作。 1. 選擇“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”，系統(tǒng)開(kāi)始自動(dòng)生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告 表。 圖 4.15 2. 生成申報(bào)數(shù)據(jù)成功，如下圖所示。如果申報(bào)數(shù)據(jù)生成失敗，系統(tǒng) 會(huì)詳細(xì)顯示失敗原因，您可以根據(jù)原因分別進(jìn)行處理。 圖 4.16 59 5申報(bào)及反饋 考慮到申報(bào)情況的多樣性，本系統(tǒng)提供網(wǎng)絡(luò)和

28、介質(zhì)二種申報(bào)方式。 在使用過(guò)程中，您可以根據(jù)實(shí)際情況選擇相應(yīng)的申報(bào)方式。是否能夠 實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)，需詢(xún)問(wèn)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。針對(duì)二種申報(bào)方式，系統(tǒng)也提 供了對(duì)應(yīng)的反饋結(jié)果獲取方式。 在填寫(xiě)和生成了所需報(bào)送的報(bào)表后，通過(guò)“申報(bào)及反饋”功能將 報(bào)表發(fā)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)。稅務(wù)機(jī)關(guān)處理完畢，生成該扣繳義務(wù)人的申報(bào) 結(jié)果反饋文件，再通過(guò)本功能獲取反饋結(jié)果文件。 1. 選擇“申報(bào)及反饋”，如圖5.1所示，上方顯示即將報(bào)送的申報(bào) 表，雙擊報(bào)表可以查看詳細(xì)信息 破申播Hit I-, 申紜片町- 士*:|叭-1 EL匠煙 VC ffl 號(hào)詩(shī)直童林! Mom 仞iWi ? TO 圖 5.1 2. 申報(bào)方式有網(wǎng)絡(luò)和介質(zhì)兩種，確認(rèn)

29、報(bào)表無(wú)誤后選擇申報(bào)方式單擊 申報(bào)，此時(shí)在按鈕下方會(huì)提示您當(dāng)前的申報(bào)狀態(tài)。 逹推1IF.申掙皮!1 I-, I宣時(shí)耳 云 mo曲 1FVM HTT玉1 口目 MB 卜 J H JP 直 ZE DO E 申紜片町- |1 *忖：1 Wt: VtkQd I11 WiWI 4禎 圖 5.2 3. 針對(duì)網(wǎng)絡(luò)和介質(zhì)兩種申報(bào)方式，反饋的獲取也分兩種。如果是網(wǎng) 絡(luò)申報(bào)，單擊獲取反饋后系統(tǒng)自動(dòng)下載反饋結(jié)果；如果是介質(zhì) 申報(bào)，則單擊【獲取反饋后系統(tǒng)會(huì)要求您導(dǎo)入從稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取的 反饋文件。獲取反饋以后顯示詳細(xì)信息，如申報(bào)結(jié)果、應(yīng)納稅額 等，如下圖所示。 WE vr 3TT審 inH KlElD 目 Jo*- 料汗

30、i rI 申聆蜩一 圖 5.3 注意：請(qǐng)勿在介質(zhì)申報(bào)后，使用網(wǎng)絡(luò)方式獲取反饋。在每 次申報(bào)后，都必須獲取反饋。 6打印代扣代收稅款憑證 扣繳義務(wù)人在進(jìn)行扣繳申報(bào)后，需要為納稅人開(kāi)具個(gè)人所得稅代 扣代收稅款憑證，以告知納稅人已扣繳稅款的具體情況。 1. 選擇“打印代扣代收稅款憑證”，如圖6.1所示 曲陰 R草 晦軌. P JK| F LEHSU 卜. |黑 ft M itz 向IE fTfaWrAU* A* |W q沁ui 降* *FT*i IE i.M4) M Mi 主It如 :m屈 reH 1 tie! m *CT1 li 胃 IjtUEOBirSOIXUXI 吐 ED DO Zl S *r

31、rw N.mm 圖 6.1 2. 設(shè)置查詢(xún)條件后單擊【查找，系統(tǒng)自動(dòng)查詢(xún)并顯示相關(guān)代扣代收 稅款憑證的信息。不設(shè)置任何查找條件的情況下，默認(rèn)顯示所有 信息。 3. 需要作廢代扣代收稅款憑證時(shí)，首先應(yīng)該定位到該憑證，確認(rèn)顯 示的憑證確實(shí)要作廢時(shí)則單擊作廢進(jìn)行作廢。 4. 單擊打印后開(kāi)始打印代扣代收稅款憑證，打印的方法有兩種。 方法一：需要作廢代扣代收稅款憑證時(shí)，首先應(yīng)該定 位到該憑證，確認(rèn)顯示的憑證確實(shí)要作廢時(shí)則單擊作 廢進(jìn)行作廢。 圖 6.2 方法二：在上圖所示的窗口中單擊打印，接著如圖 6.3所示在“名稱(chēng)”欄中直接選擇一臺(tái)本機(jī)目前已連 接的打印機(jī)，然后單擊確定進(jìn)行打印。 圖 6.3 注意：在

32、本功能中，無(wú)論是打印還是作廢代扣代收稅款憑 證的操作都是針對(duì)當(dāng)前查找到的憑證，所以您在執(zhí)行這些 操作前必須要先設(shè)置查找條件找到您所需要的代扣代收稅 款憑證信息 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 7查詢(xún)統(tǒng)計(jì) 本章介紹兩部分內(nèi)容：查詢(xún)申報(bào)明細(xì)和查詢(xún)申報(bào)表。查詢(xún)申報(bào)明 細(xì)主要是從“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”中詳細(xì)查詢(xún)納稅人的申報(bào)情況。 查詢(xún)申報(bào)表功能則是可以對(duì)已生成了“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”的所 得月份的報(bào)表進(jìn)行查詢(xún)。 7.1查詢(xún)申報(bào)明細(xì) 業(yè)務(wù)說(shuō)明 本查詢(xún)功能主要針對(duì)納稅人，查詢(xún)其申報(bào)的項(xiàng)目與金額等詳細(xì)情 況。 操作步驟 1. 選擇“查詢(xún)統(tǒng)計(jì) 查詢(xún)申報(bào)明細(xì)” E備謂卜I ： 圖 7.1 PE4*I： #

33、個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 2. 系統(tǒng)提供了多種查詢(xún)條件，可以按“申報(bào)月份”、“姓名”、“證照 類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”等條件進(jìn)行單獨(dú)或是組合式的查詢(xún)。不設(shè)置 查詢(xún)條件的情況下默認(rèn)查詢(xún)所有申報(bào)情況。 例如：選擇申報(bào)月份為“ 2008年07月-2008 年07月”，錄 入納稅人姓名“陳永”，單擊查找后系統(tǒng)顯示這個(gè)月陳永的申 報(bào)情況，并按支付類(lèi)型逐條顯示。 3. 單擊清除，清空當(dāng)前設(shè)置的查找條件。 63 7.2查詢(xún)申報(bào)表 業(yè)務(wù)說(shuō)明 某一所得月份已生成了“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”，那么該月份 的報(bào)表就能在本功能中進(jìn)行查詢(xún)。本查詢(xún)功能主要查詢(xún)扣繳義務(wù)人的 申報(bào)情況。 操作步驟 1.選擇“查詢(xún)統(tǒng)計(jì) 查詢(xún)申

34、報(bào)表”，選擇“申報(bào)月份”后單擊 查 找進(jìn)行查詢(xún)，如圖7.2所示。 耳九百士：PJ HPI it! fr. 圖 7.2 2.單擊清除，清空當(dāng)前設(shè)置的查找條件。 8修正和自查 當(dāng)前所得月份申報(bào)成功后發(fā)現(xiàn)納稅人收入數(shù)據(jù)存在差異，在征期 內(nèi)可以啟動(dòng)修正申報(bào)。自查則是針對(duì)之前所有申報(bào)成功的月份，對(duì)于 這些有差異的申報(bào)數(shù)據(jù)可以在征期后啟動(dòng)自查。修正或自查申報(bào)時(shí)， 在修改了申報(bào)數(shù)據(jù)，但未發(fā)送前可以撤消本次修正或自查操作。 8.1啟動(dòng)修正 業(yè)務(wù)說(shuō)明 當(dāng)前所得月份申報(bào)成功后發(fā)現(xiàn)納稅人收入數(shù)據(jù)存在差異時(shí)：錄 入修正收入額；以全額數(shù)據(jù)重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給 稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)。 操作步驟 1.主界面下方

35、顯示往月申報(bào)情況，選擇當(dāng)前所得月份申報(bào)成功的那 條記錄，單擊啟動(dòng)修正，該條記錄同時(shí)會(huì)在左上角的列表中顯 示。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 耗r 丹曲宵刖*| n親覇削Fd 67 時(shí)*卓營(yíng)冃舟m 丄葉FT 4酯電 iOS W d加W 14 耳 JXn-LZ-12 31 29 HMM a m a 3n 丁目卿R1覷*FiRS婭英卓雄自豐瓠 圖 8.1 2.通過(guò)單擊主界面上的【納稅人信息和填寫(xiě)報(bào)表可以修改納稅 人信息和報(bào)表數(shù)據(jù)。 3. 修正收入額錄入完成后可以通過(guò)菜單中的“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”和“申 報(bào)及反饋”重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí) 現(xiàn)申報(bào)。 8

36、.2 啟動(dòng)自查 業(yè)務(wù)說(shuō)明 在主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求下，發(fā)現(xiàn)納稅人收入數(shù)據(jù)存在差異時(shí)：錄 入自查收入額；以差額數(shù)據(jù)重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給 稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)。 自查主要有兩種情況，一是對(duì)往月已有申報(bào)記錄的月份進(jìn)行自 查；二是對(duì)沒(méi)有正常申報(bào)記錄的月份進(jìn)行自查。自查申報(bào)的操作方法 與前面介紹的修正申報(bào)基本相同。 操作步驟 1. 主界面下方顯示往月申報(bào)情況，選擇某一所得月份申報(bào)成功的記 錄，單擊啟動(dòng)自查，然后錄入自查收入額并重新生成扣繳個(gè)人 所得稅報(bào)告表上傳給稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)。 2. 如果要自查沒(méi)有正常申報(bào)記錄的月份，可以先單擊【增加未申報(bào) 月份增加一條記錄，然后選中該記錄單擊【啟動(dòng)自查，錄入

37、自 查收入額并重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí) 現(xiàn)申報(bào)。 8.3撤消 修正或自查申報(bào)時(shí)，在修改了申報(bào)數(shù)據(jù)，但未發(fā)送前可以撤消本 次修正或自查操作。 主界面下方顯示往月申報(bào)情況的地方，選擇正在進(jìn)行修正或申報(bào) 的記錄，單擊撤消可以撤消本次修正或自查操作，同時(shí)主界面左上 角“當(dāng)前正在填寫(xiě)的申報(bào)情況”列表中就不再顯示該條修正或自查記 9補(bǔ)錄數(shù)據(jù) 年底給納稅人開(kāi)具完稅證明需要全年的代扣代繳歷史明細(xì)數(shù)據(jù)， 但如果不是從i月份就開(kāi)始使用本系統(tǒng)，那么在本系統(tǒng)中全年的代扣 代繳數(shù)據(jù)就不完整。本章介紹的功能就是用于補(bǔ)全這些歷史數(shù)據(jù)。補(bǔ) 錄數(shù)據(jù)為稅務(wù)機(jī)關(guān)要求補(bǔ)錄時(shí)使用，補(bǔ)錄數(shù)據(jù)不同于申報(bào)，不征收稅 款

38、（但查補(bǔ)情況例外）。 9.1 填寫(xiě)明細(xì)表 業(yè)務(wù)說(shuō)明 逐月填寫(xiě)支付收入明細(xì)表。 操作步驟 1.逐月填寫(xiě)支付收入明細(xì)表時(shí)首先需要錄入支付人數(shù)，然后錄入收 入額，至于實(shí)際應(yīng)納稅額會(huì)自動(dòng)進(jìn)行計(jì)算。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 田 廣小逐上岡互滬埠u? 1* 1藝 H nxD 0.00 TVS 氏5匸| 0 Offi doo zotnwmi! b ocu QLUU 可曲ts nrifa 月n npO Qffh 0 Q cu nTSffi 匚 -H* 冃 Q neo QQQ 時(shí)畠網(wǎng) _DOO；月 8 QOO QOJ 可飆皙 D 即呻EK冃 0 duj niu L宀1 e u in C.00 旬砂 抓I

39、即硝 11 OCD QO) F 11 口 R n(n GOT TUfiW 1 11 訓(xùn)jwii目 Q DOD 訊卡:TJ ii nn* OQD 茯匡和1S猛舉 退出補(bǔ)量 圖 9.1 支付人數(shù) 選擇左邊菜單中的“納稅人信息”功能（單 擊圖9.1中的納稅人信息也是一樣的） 個(gè)M礙戲代扣代緞 s P納秫Z.宿息 + 1S弓扌氏表 土戌申報(bào)塗搭 +宜廖計(jì) 打州扣弋収祝就篁證 稱(chēng).簧局信豈飆 補(bǔ)諭制JS 圖 9.2 69 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 補(bǔ)錄代扣代繳明細(xì)數(shù)據(jù)時(shí)，在系統(tǒng)自動(dòng)獲取 的納稅人信息基礎(chǔ)上可以進(jìn)行增加、修改等操 作。如圖9.3所示，具體納稅人信息的操作 詳見(jiàn)第3章“納稅人信息”。

40、圖 9.3 收入額 選擇左邊菜單中的“填寫(xiě)報(bào)表”，岀現(xiàn)各支付收入明 細(xì)表的選擇菜單，如圖 9.4所示，選擇具體明細(xì)表 進(jìn)行填寫(xiě)。（注：?jiǎn)螕魣D9.1中的填寫(xiě)報(bào)表選擇 明細(xì)表也是一樣的。） 75 亍人所得84代抱代繳氽 首頁(yè) 納稅人信息 口埴寫(xiě)報(bào)覆 正第工貿(mào)薪金收入 外谿人員正鬲工資薪 LI全年一次世獎(jiǎng)全收入 無(wú)隹所亍人取譚數(shù)月. 特殊行業(yè)全年工資薪 內(nèi)退一執(zhí)性補(bǔ)償收入 搟除茹動(dòng)舍同一慶性- r般要期抿行權(quán)收入 l非工費(fèi)茹金收入 財(cái)政絨炭當(dāng)月已嫦稅銀 主成申報(bào)數(shù)據(jù) 申報(bào)艮反慣 勺直詢(xún)谿+ 打印代扣代收覘歎堯證 J積務(wù)局信息藪取 3補(bǔ)錄數(shù)據(jù) 圖 9.4 9.2生成數(shù)據(jù) 業(yè)務(wù)說(shuō)明 生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)

41、告表 操作步驟 1.單擊數(shù)據(jù)補(bǔ)錄主界面上的生成數(shù)據(jù)生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告 表，數(shù)據(jù)生成后，如果各張支付收入明細(xì)表沒(méi)有進(jìn)行修改，則 不必再生成。 圖 9.5 9.3發(fā)送數(shù)據(jù) 業(yè)務(wù)說(shuō)明 數(shù)據(jù)發(fā)送有二種方式，一是通過(guò)網(wǎng)絡(luò)發(fā)送；二是將數(shù)據(jù)包導(dǎo)岀到 介質(zhì)。 操作步驟 1. 網(wǎng)絡(luò)發(fā)送：?jiǎn)螕糁鹘缑嫔系陌l(fā)送數(shù)據(jù)，選擇“網(wǎng)絡(luò)發(fā)送”，如 圖9.6所示。主界面下方的狀態(tài)條上有顯示網(wǎng)絡(luò)連接狀態(tài)，確認(rèn) 當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處于聯(lián)機(jī)狀態(tài)，并填寫(xiě)和生成了所有需報(bào)送的報(bào)表后， 使用本功能將報(bào)表發(fā)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)。 圖 9.6 2.導(dǎo)岀到介質(zhì)：?jiǎn)螕糁鹘缑嫔系摹景l(fā)送數(shù)據(jù)，選擇“導(dǎo)岀數(shù)據(jù)包” 如圖9.7所示，選擇存放目錄后單擊確定。 圖 9.7

42、9.4獲取審核結(jié)果 業(yè)務(wù)說(shuō)明 稅務(wù)機(jī)關(guān)處理完數(shù)據(jù)后，會(huì)生成該扣繳義務(wù)人的反饋結(jié)果。反饋 文件的獲取也有二種方式：一是直接從網(wǎng)上獲?。欢峭ㄟ^(guò)介質(zhì)導(dǎo)入 審核文件。 操作步驟 1. 網(wǎng)絡(luò)反饋：數(shù)據(jù)補(bǔ)錄主界面下方的狀態(tài)條上有顯示網(wǎng)絡(luò)連接狀 態(tài)，確認(rèn)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處于聯(lián)機(jī)狀態(tài)，單擊主界面上的獲取審核結(jié) 果，選擇“網(wǎng)絡(luò)反饋”，獲取反饋文件。 2. 導(dǎo)入審核文件：?jiǎn)螕魯?shù)據(jù)補(bǔ)錄主界面上的【獲取審核結(jié)果，選擇 “導(dǎo)入審核文件”，導(dǎo)入反饋文件。 9.5轉(zhuǎn)入代扣代繳 業(yè)務(wù)說(shuō)明 將錄入完成并通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核的歷史明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入個(gè)人所得 稅代扣代繳系統(tǒng)。 操作步驟 1. 單擊數(shù)據(jù)補(bǔ)錄主界面上的轉(zhuǎn)入代扣代繳，將錄入完成并通過(guò)稅

43、 務(wù)機(jī)關(guān)審核的歷史明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)。 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 10 參數(shù)設(shè)置 參數(shù)設(shè)置主要包括證書(shū)設(shè)置和稅務(wù)局信息獲取。稅務(wù)局信息獲取 有網(wǎng)絡(luò)和介質(zhì)兩種方式，獲取的信息主要包括主管稅務(wù)機(jī)關(guān)、經(jīng)濟(jì)類(lèi) 型等配置信息和扣繳義務(wù)人信息兩部。 10.1 證書(shū)設(shè)置 業(yè)務(wù)說(shuō)明 本功能用于設(shè)置證書(shū)信息，根據(jù)所持有的證書(shū)來(lái)源對(duì)證書(shū)的相關(guān) 信息進(jìn)行設(shè)置。 操作步驟 1.選擇“參數(shù)設(shè)置 證書(shū)設(shè)置” la 醫(yī)尊貓拮鬆靄盤(pán)星鬆對(duì)證豐的村黃信息進(jìn)行設(shè)置口 圖 10.1 2. 目前提供三種證書(shū)類(lèi)型：第三方Ca、申報(bào)密碼設(shè)置+總局加密 算法、總局加密算法。如果某地區(qū)統(tǒng)一使用一種證書(shū)類(lèi)型，如總 個(gè)人所

44、得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 局加密算法，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)默認(rèn)無(wú)須選擇。如果該地區(qū)使用多種 證書(shū)，則單擊下拉箭頭選擇相應(yīng)的證書(shū)類(lèi)型。 81 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 10.2 稅務(wù)局信息獲取 業(yè)務(wù)說(shuō)明 通過(guò)本功能從主管稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取基礎(chǔ)信息 操作步驟 1. 選擇“參數(shù)設(shè)置 稅務(wù)局信息獲取”，如圖10.2所示，系統(tǒng)默 認(rèn)的信息來(lái)源為“網(wǎng)絡(luò)下載”。單擊下載，系統(tǒng)開(kāi)始下載，并 將下載的具體時(shí)間顯示在“最新更新時(shí)間”欄中。 苛毎呆叭：薊陶下去0介蜀導(dǎo)入 (9電啦打訐 2:51 H 2O2S-CZ-CH L0；Z1：】T T人商笹噸計(jì)肖嘗式 卜:虛皚就 2OT滬呂出丈甘kTTO戶(hù)話運(yùn)咖叭目尉溫岡立蘋(píng) 址4信

45、息- 備忙陽(yáng)恒1：?TO0-O-27 15 31 H 毀備資生：椚也闡氤囲莖亍目錄 圖 11.11 11.7 日志管理 業(yè)務(wù)說(shuō)明 在本功能中可以查看系統(tǒng)相關(guān)日志信息 操作步驟 1.選擇“系統(tǒng)管理 日志管理”，系統(tǒng)默認(rèn)顯示當(dāng)天所有系統(tǒng)日志 圖 11.12 2. 單擊全選后，系統(tǒng)自動(dòng)打勾選中所有日志信息。 3. 刪除：選擇要?jiǎng)h除的日志信息，單擊 【刪除刪除該條日志 4. 導(dǎo)出：?jiǎn)螕魧?dǎo)出，導(dǎo)出當(dāng)前查詢(xún)條件下找到的日志信息。 1）導(dǎo)出日志系統(tǒng)有默認(rèn)的存放目錄“Log ”目錄，建議您將 日志導(dǎo)岀到默認(rèn)目錄。 2）系統(tǒng)默認(rèn)將“ Log+日期時(shí)間”作為導(dǎo)出日志的文件名， 女口： Log20050101010

46、1。推薦使用此命名方式。 注意：一般建議您一年刪除一次日志，可以將前一年的日 志全部刪除。但在刪除日志前最好使用導(dǎo)出功能將日志信 息導(dǎo)岀成文件保存，以備將來(lái)可以查看。 101 11.8 公告 業(yè)務(wù)說(shuō)明 查看通知公告。 操作步驟 1. 選擇下圖紅框中標(biāo)示的“通知公告” 週珈N侄磁阡開(kāi)發(fā)商聲就 黃于逐和逅出 圖 11.13 2. 下圖所示當(dāng)前沒(méi)有公告，有公告時(shí)選擇某公告，右邊即會(huì)顯示公 告詳細(xì)內(nèi)容。 圖 11.14 1）提醒設(shè)置：設(shè)置公告彈岀方式，如系統(tǒng)啟動(dòng)時(shí)自動(dòng)彈岀。 2）查找：可以按公告發(fā)布時(shí)間和關(guān)鍵字進(jìn)行查詢(xún)。 注意：每次登錄時(shí)，如果有新的公告信息，在通知公告前 會(huì)有閃爍圖標(biāo)提示您及時(shí)查看公

47、告。 12 附錄 12.1 納稅人信息導(dǎo)入的文件格式 納稅人信息導(dǎo)入的文件格式： 下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼等帶“ * 號(hào)的項(xiàng)目是指針對(duì)各類(lèi)型納稅人在導(dǎo)入文件中都必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 可選項(xiàng)目 工號(hào) 不超過(guò)20位數(shù)字或字母 姓名 納稅人姓名（中國(guó)籍納稅人必填項(xiàng)） 英文姓名 納稅人改名（外籍納稅人必填項(xiàng)） *性別 （必填項(xiàng)） “男”或“女” *岀生年月 （必填項(xiàng)） YYYYMMDD *證照類(lèi)型 （必填項(xiàng)） 身份證、外籍人編碼、 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼（必填項(xiàng)） *國(guó)家或地區(qū) *是否股東 填寫(xiě)“是”或“否” *是否雇員 填寫(xiě)“是”或“否” *是否有住所 填寫(xiě)“是”或“否” 學(xué)

48、歷 填寫(xiě)學(xué)歷名稱(chēng)或編號(hào) 參見(jiàn)本章第3節(jié) 職業(yè) 填寫(xiě)職業(yè)名稱(chēng)或編號(hào) 參見(jiàn)本章第4節(jié) 職務(wù) 填寫(xiě)職務(wù)（必填項(xiàng)） 高層、中層、普通 個(gè)人股本額 工作單位 單位地址 電子郵件地址 電子郵箱 聯(lián)系電話 聯(lián)系電話，固定電話的填寫(xiě)格式一般為“（區(qū)號(hào)）- 電話號(hào)碼” *郵政編碼 6位數(shù)字（必填項(xiàng)） *通信地址 必填項(xiàng) 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 戶(hù)籍所在地 填寫(xiě)戶(hù)籍所在地 醫(yī)療保險(xiǎn)金 填寫(xiě)“有”或“無(wú)” 養(yǎng)老保險(xiǎn)金 填寫(xiě)“有”或“無(wú)”: 住房公積金 填寫(xiě)“有”或“無(wú)” 失業(yè)保險(xiǎn)金 填寫(xiě)“有”或“無(wú)” 下面分別列出不同類(lèi)型的四種納稅人在導(dǎo)入模板中的必填項(xiàng): 1. 中國(guó)籍雇員：

49、姓名、性別、岀生年月、證照類(lèi)型、 證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否有住所、 職業(yè)、職務(wù)、戶(hù)籍所在地、郵政編碼、通信地址。 2. 中國(guó)籍非雇員：姓名、性別、岀生年月、證照類(lèi) 型、證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否有 住所、工作單位、戶(hù)籍所在地、郵政編碼、通信地址。 3. 外籍雇員：英文姓名、性別、岀生年月、證照類(lèi) 型、證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否有 住所、職業(yè)、職務(wù)、郵政編碼、通信地址、居留許可證類(lèi)型 （包括號(hào)碼）和護(hù)照號(hào)碼必須選其一填寫(xiě)。 4. 外籍非雇員：英文姓名、性別、岀生年月、證照 類(lèi)型、證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否 有住所、

50、郵政編碼、通信地址、居留許可證類(lèi)型（包括號(hào)碼） 和護(hù)照號(hào)碼必須選其一填寫(xiě)。 105 12.2 報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入的文件格式 1.正常工資薪金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、應(yīng)發(fā)工資三個(gè) 帶“ * ”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *應(yīng)發(fā)工資 小數(shù)點(diǎn)后保留兩位，多于兩位自 動(dòng)四舍五入 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金 基本醫(yī)療保險(xiǎn)金 失業(yè)保險(xiǎn)金 住房公積金 其他免稅所得 實(shí)際捐贈(zèng)額 準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額 減免稅額 2.外籍人員正常工資薪金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、適用 公式三個(gè)帶“ *”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件

51、中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *適用公式 五種適用公式（公式一、公式二、 公式三、公式四、公式五） 境內(nèi)天數(shù) 0.5的倍數(shù)，但不能超過(guò)當(dāng)月天 數(shù) 境內(nèi)收入境內(nèi)雇主支付人民幣 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 境內(nèi)收入境內(nèi)雇主支付幣種 境內(nèi)收入境內(nèi)雇主支付金額 境內(nèi)收入境內(nèi)雇主支付牌價(jià) 允許六位小數(shù) 境內(nèi)收入境外雇主支付幣種 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 境內(nèi)收入境外雇主支付金額 境內(nèi)收入境外雇主支付牌價(jià) 允許六位小數(shù) 境外天數(shù) 當(dāng)月天數(shù)范圍內(nèi) 境外收入境內(nèi)雇主支

52、付人民幣 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 境外收入境內(nèi)雇主支付幣種 境外收入境內(nèi)雇主支付金額 境外收入境內(nèi)雇主支付牌價(jià) 允許六位小數(shù) 境外收入境外雇主支付幣種 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 境外收入境外雇主支付金額 境外收入境外雇主支付牌價(jià) 允許六位小數(shù) 住房補(bǔ)貼 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 伙食補(bǔ)貼 洗衣費(fèi) 搬遷費(fèi) 岀差補(bǔ)貼 探親費(fèi) 語(yǔ)言培訓(xùn)費(fèi) 子女教育費(fèi) 其他費(fèi)用 實(shí)際捐贈(zèng)額 準(zhǔn)予扣除捐贈(zèng)額 減免稅額 3. 全年一次性獎(jiǎng)金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、全年一次性 資金額三個(gè)帶“ * ”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、

53、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *全年一次性獎(jiǎng)金額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 減免稅額 4. 特殊行業(yè)全年工資薪金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、年應(yīng) 發(fā)工資總額三個(gè)帶“* ”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、士 兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *年應(yīng)發(fā)工資總額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五入 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 基本醫(yī)療保險(xiǎn)金 失業(yè)保險(xiǎn)金 住房公積金 其他免稅所得 費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn) 準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額 減免稅額 5. 內(nèi)退一次性補(bǔ)償收入：下表中四項(xiàng)都是導(dǎo)入文件中必須要有

54、的項(xiàng) 目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *內(nèi)退一次性補(bǔ)償額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 *分?jǐn)傇路輸?shù) 整數(shù) 6. 解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、補(bǔ) 償額、實(shí)際工作年限四個(gè)帶“ * ”號(hào)項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須有的 項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 *補(bǔ)償額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 免征額 *實(shí)際工作年限 0-12 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 基本

55、醫(yī)療保險(xiǎn)金 失業(yè)保險(xiǎn)金 住房公積金 其他免稅所得 7. 無(wú)住所個(gè)人取得數(shù)月獎(jiǎng)金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、獎(jiǎng) 金額三個(gè)帶“ *”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 姓名 境內(nèi)工作天數(shù) 0.5的倍數(shù)，但不能超過(guò)當(dāng)月天 數(shù) *獎(jiǎng)金額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 8. 股票期權(quán)行權(quán)收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、所屬月份的補(bǔ) 發(fā)額三個(gè)帶“ * ”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 士兵證中一

56、種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *行權(quán)收入 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 *規(guī)定月份數(shù) 整數(shù)1-12 9. 非工資薪金收入：下表中證照類(lèi)型、證照號(hào)碼、收入額三個(gè)帶“* 號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 工作單位 40個(gè)字之內(nèi) 所得項(xiàng)目 參見(jiàn)本章第6節(jié) 起始日期 YYYY MM DD 格式 終止日期 YYYY MM DD 格式 *收入額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 允許扣除稅費(fèi) 費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn) 實(shí)際捐贈(zèng)額 準(zhǔn)予扣除捐贈(zèng)額 應(yīng)納稅所得額 稅率 速算扣除數(shù) 應(yīng)納稅額 個(gè)人所

57、得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 減免稅額 實(shí)際應(yīng)納稅額 10. 提前退休一次性補(bǔ)貼收入：下表中四項(xiàng)都是導(dǎo)入文件中必須 要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 *提前退休一次性補(bǔ)貼 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 *分?jǐn)傇路輸?shù) 整數(shù) 11. 企業(yè)年金（企業(yè)繳納部分）：下表中帶“ * ”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo) 入文件中必須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 姓名 *企業(yè)繳費(fèi)額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 *減免稅額 *所得起始日期 YYYY

58、 MM DD 格式 *所得終止日期 YYYY MM DD 格式 109 12. 限售股轉(zhuǎn)讓收入：下表中帶“ *”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必 須要有的項(xiàng)目。 名稱(chēng) 填寫(xiě)格式 *證照類(lèi)型 身份證、外籍人編碼、軍官證、 士兵證中一種 *證照號(hào)碼 指定的證照類(lèi)型對(duì)應(yīng)號(hào)碼 姓名 *所得起始時(shí)間 YYYY MM DD 格式 *所得終止時(shí)間 YYYY MM DD 格式 *證券帳戶(hù)號(hào) *股票代碼 *股票名稱(chēng) 每股計(jì)稅價(jià)格 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 轉(zhuǎn)讓股數(shù) 整數(shù) 實(shí)際轉(zhuǎn)讓收入額 兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五 入 限售股原值 合理稅費(fèi) 小計(jì) 減免稅額 注意：以上所講的兩大類(lèi)導(dǎo)入文件其對(duì)應(yīng)的TXT模板文件、

59、113 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 excel模板都存放在安裝光盤(pán)的“導(dǎo)入文本格式”目錄里， 您可以對(duì)照本附錄中介紹的內(nèi)容仔細(xì)查看。 12.3 學(xué)歷代碼對(duì)照表 編號(hào) 學(xué)歷名稱(chēng) 編號(hào) 學(xué)歷名稱(chēng) 10 研究生 50 技工學(xué)校 11 碩士研究生畢業(yè) 51 技工學(xué)校畢業(yè) 12 碩士研究生肄業(yè) 59 技工學(xué)校肄業(yè) 13 相當(dāng)研究生畢業(yè) 60 高中 14 博士研究生畢業(yè) 61 高中畢業(yè) 15 博士研究生肄業(yè) 62 職業(yè)高中畢業(yè) 18 博士后 63 農(nóng)業(yè)高中畢業(yè) 20 大學(xué)本科 68 相當(dāng)高中畢業(yè) 21 大學(xué)畢業(yè) 69 高中肄業(yè) 28 相當(dāng)大學(xué)畢業(yè) 70 初中 29 大學(xué)肄業(yè) 71 初中畢業(yè) 30 大學(xué)

60、專(zhuān)科和專(zhuān)科學(xué)校 72 職業(yè)初中畢業(yè) 31 專(zhuān)科畢業(yè) 73 農(nóng)業(yè)初中畢業(yè) 38 相當(dāng)專(zhuān)科畢業(yè) 78 相當(dāng)初中畢業(yè) 39 專(zhuān)科肄業(yè) 79 初中肄業(yè) 40 中等專(zhuān)業(yè)學(xué)校 80 小學(xué) 41 中專(zhuān)畢業(yè) 81 小學(xué)畢業(yè) 42 中技畢業(yè) 88 相當(dāng)小學(xué)畢業(yè) 48 相當(dāng)中專(zhuān)或中技畢業(yè) 89 小學(xué)肄業(yè) 49 中專(zhuān)或中技肄業(yè) 90 文盲或半文盲 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶(hù)指南 12.4 職業(yè)代碼對(duì)照表 編號(hào) 職業(yè)名稱(chēng) 010000 國(guó)家機(jī)關(guān)、黨群組織、企業(yè)、事 業(yè)單位負(fù)責(zé)人 010200 國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 010400 事業(yè)單位負(fù)責(zé)人 010500 企業(yè)負(fù)責(zé)人 020000 專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員 021100