票據(jù)管理辦法第二醫(yī)院

1、票據(jù)管理辦法為規(guī)范醫(yī)院票據(jù)日常監(jiān)管，加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作，維 護(hù)醫(yī)院正常經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)山東省財(cái)政票據(jù)管理暫行辦法 和山東省行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金票據(jù)管理辦法文 件規(guī)定，結(jié)合我院實(shí)際，制定本辦法。第一條票據(jù)的管理計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院票據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)統(tǒng)一到票據(jù) 管理部門購(gòu)買或經(jīng)批準(zhǔn)印制，所有票據(jù)必須指定專人負(fù)責(zé)辦 理領(lǐng)購(gòu)、保管、使用、核銷等手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，院內(nèi)任何單 位和部門均不得自行印制、購(gòu)買和出售收費(fèi)票據(jù)。第二條票據(jù)的種類醫(yī)院的票據(jù)包括財(cái)政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)和本院自制收款收據(jù)。醫(yī)院收費(fèi)票據(jù)是指財(cái)政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)，包括 統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)兩大類。統(tǒng)一票據(jù)包括：山東省行政事 業(yè)單

2、位往來款結(jié)算收據(jù)；專用票據(jù)包括：山東省醫(yī)院門診醫(yī) 藥費(fèi)專用收款收據(jù)、山東省醫(yī)院門診收費(fèi)專用票據(jù)、山東省 醫(yī)療保險(xiǎn)門診專用票據(jù)、山東省醫(yī)院住院收費(fèi)專用票據(jù)、駐 濟(jì)醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)住院收費(fèi)專用票據(jù)。醫(yī)院內(nèi)部收款收據(jù)由本院自制，屬于內(nèi)部財(cái)務(wù)結(jié)算專用 收據(jù)。適用于醫(yī)院各單位內(nèi)部轉(zhuǎn)賬。第三條收費(fèi)票據(jù)的購(gòu)置醫(yī)院計(jì)財(cái)部由專人負(fù)責(zé)購(gòu)置統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)。購(gòu)置 票據(jù)前，先由票據(jù)管理員持物價(jià)收費(fèi)許可證、經(jīng)辦人員會(huì)計(jì) 證、單位介紹信及有關(guān)文件向財(cái)政部門申請(qǐng)辦理收費(fèi)票據(jù) 準(zhǔn)購(gòu)證。票據(jù)管理員根據(jù)科室申請(qǐng)的種類、數(shù)量，憑收 費(fèi)票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證及時(shí)向省財(cái)政廳票據(jù)管理中心領(lǐng)購(gòu)，以保證 醫(yī)院日常業(yè)務(wù)所需。醫(yī)院內(nèi)部收款收據(jù)由醫(yī)院計(jì)財(cái)部根據(jù)

3、需要自行訂購(gòu)。內(nèi) 部收據(jù)的式樣、規(guī)格、聯(lián)次、內(nèi)容，由醫(yī)院計(jì)財(cái)部制定。第四條收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)用醫(yī)院購(gòu)入票據(jù)時(shí)，需票據(jù)管理員驗(yàn)收、核實(shí)所購(gòu)票據(jù)名 稱、起止號(hào)并經(jīng)主管會(huì)計(jì)確認(rèn)后做好登記工作。門診收款處、住院收費(fèi)處領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，由其負(fù)責(zé)人直接到票據(jù)管理員處領(lǐng) 用所需票據(jù)，并在票據(jù)領(lǐng)用簿上登記注明領(lǐng)用時(shí)間、起止號(hào) 碼、數(shù)量、名稱等內(nèi)容。門診收款處收款人員和住院部結(jié)算 人員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，由使用人根據(jù)工作需要領(lǐng)取，同時(shí)在票據(jù) 領(lǐng)用登記薄上做好票據(jù)領(lǐng)用時(shí)間、起止號(hào)碼、數(shù)量、名稱等 登記工作，并簽字確認(rèn)。門診醫(yī)藥費(fèi)專用收款票據(jù)的領(lǐng)用，由科室派專人負(fù)責(zé)，每次僅限領(lǐng)一本，并僅以舊換新。第五條票據(jù)的使用收費(fèi)票據(jù)必須嚴(yán)格按照各

4、自用途使用，不得互相混用，也不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借或代開。收費(fèi)票據(jù)應(yīng)按編號(hào)順序填開，不得拆本使用，填寫必須內(nèi)容 真實(shí)完整，字跡清楚，印章齊全，全部聯(lián)次一次復(fù)寫，內(nèi)容完全一致。第六條票據(jù)的核銷計(jì)財(cái)部票據(jù)管理員負(fù)責(zé)票據(jù)的核銷工作，并及時(shí)辦理核 銷登記手續(xù)。核銷票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真檢查票據(jù)的使用范圍和 標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，開具的票據(jù)是否規(guī)范，存根聯(lián)內(nèi)容是否 與封面內(nèi)容一致等。核銷門診收款票據(jù)（含掛號(hào)收據(jù)）和住院收費(fèi)票據(jù)（含 預(yù)繳款收據(jù)）時(shí)，必須核對(duì)收入日?qǐng)?bào)表中登記的號(hào)碼與存根 號(hào)碼是否一致。核銷統(tǒng)一票據(jù)及其他專用票據(jù)時(shí)，須核對(duì)領(lǐng) 用人交回的存根聯(lián)與記賬聯(lián)金額是否一致。第七條票據(jù)的作廢各收款單位錯(cuò)寫、錯(cuò)打、退費(fèi)或因

5、機(jī)械故障報(bào)廢的票據(jù)， 各聯(lián)粘貼在存根聯(lián)上并加蓋“作廢”印章。第八條票據(jù)丟失如發(fā)票票據(jù)丟失應(yīng)及時(shí)向票據(jù)管理員及部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)， 提交詳細(xì)書面匯報(bào)資料，并逐級(jí)上報(bào)，經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字后票 據(jù)管理員及時(shí)做好票據(jù)核銷手續(xù)，且單獨(dú)存檔備案。由此給 醫(yī)院造成的損失，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任。第九條票據(jù)的保管醫(yī)院計(jì)財(cái)部票據(jù)管理人員應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門的規(guī)定存 放和保管票據(jù)，不得私自損毀。已開具的票據(jù)存根聯(lián)和票據(jù)領(lǐng)用登記簿， 作為會(huì)計(jì)檔案保管 5年，保存期滿， 登記造冊(cè)， 報(bào)經(jīng)主管部門查驗(yàn)后銷毀。第十條 票據(jù)的監(jiān)督與檢查醫(yī)院計(jì)財(cái)部票據(jù)管理員定期抽檢住院部、門診收款處票 據(jù)使用情況。醫(yī)院監(jiān)察部門不定期對(duì)票據(jù)的使用情況進(jìn)行檢 查，被檢查單位要如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料。第十一條 處罰對(duì)于違反票據(jù)管理辦法規(guī)定使用票據(jù)的科室和個(gè)人，醫(yī) 院將按照山東省行政