20XX年會計集中核算中心個人總結

1、20XX年會計集中核算中心個人總結XX年是”十五”計劃的最后一年，也是推進國庫集中收 付制度改革的關鍵一年.一年來，我省全面深化、推進財政四 項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記 *在“財政四項制度改革”電視電話會議上的講話，穩(wěn)步 推進財政四項改革，取得了很好的成效，我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、*食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環(huán)境下，積極配合宣傳，緊跟形 勢，發(fā)揚“我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬”的精神，在 新的崗位，新的工作任務中穩(wěn)扎穩(wěn)打，較好地完成了今年的 工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結。一、 做好日常的會計核算工作，加強會計憑證

2、的審核 和檢查，保證基礎會計數(shù)據(jù)的準確記錄和會計資料的真實完 整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務 比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。*食堂每年的營業(yè)收入*百萬，算是一個比較”大”的”小企 業(yè)”單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也 有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收 據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務必須靈活處理。我本著“節(jié)約為本，帳目清楚”的原則，對食堂的一些原始 憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領導簽字的方法，既節(jié)約了采購成本，又方便了客戶，也 保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本 上是

3、在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行 審核，保證了會計記錄的準確性。二、強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面著手。*、加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現(xiàn)象。在處 理帳務的過程中，我發(fā)現(xiàn)往來帳存在帳實不符的現(xiàn)象，會計 報表沒有人閱讀。在本年 *份我對食堂的往來帳進行了一番 清理，并為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。后來發(fā)現(xiàn)報 帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及 時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常 重視，親自查看往來報表，發(fā)現(xiàn)有些帳實不符的個例已經(jīng)有 很長時間了，有幾筆是供應商已經(jīng)結帳至今沒有銷帳的。食 堂主任非常著急，他已快到退休年

4、齡，擔心這些不實的帳掛 在帳上以后說不清楚。就吩咐 *和* 一起與我核對，并一 再催促我說：“這些帳早就結了，你寫個說明，我簽字，把 它銷掉。以后有問題我負責?！?月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由*與我核對，應付款由*與我核對，她們都很關心每個月的報表，并及 時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具 的準確性起到了很好的促進堅督作用。添加財務報表，豐富報表數(shù)據(jù)。食堂由a*部和b* 部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表 僅利潤表分部門核算，資產(chǎn)負債表并沒有分部門核算。本年 *月，我一邊學習小企業(yè)會計制度一邊對食堂的會計報表 進行添加，新增

5、了“ a*部資產(chǎn)負債表”，a*部利潤表、b*部資產(chǎn)負債表、b*部利潤表四個報表，與原來 的資產(chǎn)負債總表、利潤總表一起，形成了一整套完 整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰 明了。*、撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建 議。食堂菜價居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪 里？ *月份，根據(jù)中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點， 對a*食堂的財務狀況進行了一番調(diào)查分析，用了兩個星期 的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止?jié)q的合理性 進行了辯護，同時又從成本、人員構成、上菜方式、制度等 方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由于 體制原因以及局里狠剎吃喝風的

6、關系，食堂利潤持續(xù)走低， 要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩 年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是 食堂的當務之急。三、 做好部門預算決算等突擊性的工作，與核算中心 其他財務人員密切合作，保質(zhì)保量地完成預決算任務。今年 元月的部門決算我做的仍然是 *服務中心的決算。*服務中心的部門決算都要分成三個單位來完成，工作量很大需要其 他財務人員的緊密配合。我們分工合作，由我負責總表，然 后分數(shù)字，分完數(shù)字再由王二、趙四等人輸分表，最后再由 我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填 制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時地保質(zhì)保量地完成了*年的部門決算。今年我們還完

7、成了兩項工作，一項是固定資 產(chǎn)清理，一項是部門預算的制定，因為核算中心本級固定資 產(chǎn)和人員都不多，所以這兩項工作完成得很順利。四、自覺加強品德修養(yǎng)，刻苦鉆研業(yè)務，提高知識理 論水平。*年，我一如繼往，樹立“愛崗敬業(yè)、誠實守信、廉潔 自律、客觀公正、堅持準則、提高技能、參與管理、強化服 務”的會計職業(yè)道德理念，一方面參加單位組織的職業(yè)道德 培訓，樹立正確的人生觀和價值觀，另一方面在工作中中是刻用會計職業(yè)首先標準檢驗自己，要求自己做一名 完全合格的財務工作者。在會計業(yè)務方面，我適應自己的崗 位變化，有針對性地學習有關財務知識，今年我從事業(yè)單位 會計轉做企業(yè)會計，小企業(yè)會計對我而言是一個新的會計領

8、域，為了更好地完成領導交付的工作，我花了一個月的時間 認真研講讀小企業(yè)會計制度，并將之與企業(yè)會計制度進 行比較，然后運用到工作中去，從而從一名生手向熟手過渡。 除此以外，我還根據(jù)自己在工作中的心得體會，撰寫了幾篇論文，發(fā)表在國家核心期刊上，今年*月在財會月刊發(fā)表了論文會計核算中心的*，獲得領導好評?；仡櫼荒甑墓ぷ?，感覺到今年的收獲頗多，比如說涉列 了小企業(yè)會計制度，對事業(yè)會計較少涉及的材料管理、 往來帳項管理、成本管理等方面有了更深刻的認識。同時， 今年也有很多不足之處。深感不足的有兩點：一是下食堂的 次數(shù)較少，跟食堂一線工作人員交流不夠，這樣一來，對食 堂的財務分析就缺乏必要的流程支持食堂的財務管理也就 缺乏中間環(huán)節(jié)的控制，使財務管理的職能削弱，合理化建議 也缺乏強有力的數(shù)據(jù)和流程檢驗。二是存在惰性心理，有些 問題沒有深入地思考。比如在食堂的帳務處理方面，感覺還 可以有的改進。比如是否可以一二樓分開成本核算、是否可 以將食堂的ic預存卡細化到各個單位，以便分析到底哪些 單位職工到食堂就餐多，哪些消費少，從而對食堂的管理