農(nóng)村信用合作聯(lián)社新增貸款質(zhì)量管理辦法

1、縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社新增貸款質(zhì)量管理辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步控制新增不良貸款，嚴(yán)格落實責(zé)任追究制度，防范化解信貸風(fēng)險，根據(jù)金融違法行為處罰辦法、河南省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法、河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度和“三個辦法、一個指引”等有關(guān)法規(guī)和規(guī)章，制定本辦法。第二條 本辦法所指新增貸款，是按照“新老劃斷、分賬管理”的原則分賬管理后，存量貸款中的正常貸款和新投放貸款。第三條 新增貸款容忍不良率為3%（不含3%），一般擔(dān)責(zé)不良率為3%-5%（含3%，不含5%），嚴(yán)肅追責(zé)不良率為5%以上（含5%）。新增貸款不良率=考核期內(nèi)新增貸款形成的不良貸款余額/考核期新增貸款余額100%。

2、本辦法所稱新增不良貸款是指2012年6月30日以后形成的次級類、可疑類和損失類貸款。第四條 新增貸款辦理程序嚴(yán)格按照河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度、關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社個人貸款管理指引等三個指引的通知等貸款新規(guī)執(zhí)行。對新增不良貸款責(zé)任追究，不因責(zé)任人崗位或職務(wù)變動、內(nèi)退、 退休、終止勞動合同等情況而免除。第五條 新增貸款業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審議審批、發(fā)放支付、貸后管理、不良貸款處置、審計、考核獎懲、責(zé)任追究等各個環(huán)節(jié)，由不同經(jīng)營管理層和相關(guān)部門（崗位）承擔(dān)，各負(fù)其責(zé)，落實對應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。新增不良貸款認(rèn)定要堅持逐筆審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī) 范運作的原則。第二章 管理與監(jiān)控第六條

3、 貸前調(diào)查管理。公司業(yè)務(wù)部、個人金融部和各基層信用社是貸前調(diào)查的實施和落實部門，各基層信用社負(fù)責(zé)調(diào)查客戶基本情況、收集相關(guān)證明材料等，撰寫調(diào)查報告、保證調(diào)查報告的真實性和有效性。調(diào)查內(nèi)容主要包括：客戶基本情況、經(jīng)營管理狀況、財務(wù)狀況、行業(yè)情況、貸款原因、主要還款來源及第二還款來源、信用記錄等。同時，個人金融部負(fù)責(zé)對客戶簽訂貸款合同實行面談面簽。第七條 貸款審查審批管理。信貸管理部是此項工作的實施和落實部門，應(yīng)設(shè)立獨立的審查崗位，負(fù)責(zé)審查客戶經(jīng)理、個人金融部、公司業(yè)務(wù)部提交的調(diào)查報告及相關(guān)證明材料，保證審查內(nèi)容的完整性、有效性和合規(guī)性。審查內(nèi)容主要包括：借款客戶的真實背景、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財

4、務(wù)風(fēng)險、貸款原因、還款能力、第二還款來源等。負(fù)責(zé)審核相關(guān)資料以及審批資料的真實性和完整性。審核內(nèi)容主要包括：合同文本的使用、合同要素是否符合要求，補(bǔ)充條款是否與制式合同基本條款符合，面談面簽的文字是否真實，貸款保證、抵（質(zhì)）押登記是否落實，客戶是否辦妥與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的批準(zhǔn)、登記、交付及其他法定手續(xù)，擔(dān)保合同或其他擔(dān)保方式是否已生效，提款方式與貸款用途是否一致，客戶部門是否對客戶支付條件、支付落實條款等資料予以了確認(rèn)，按合同約定的支付方式放款。審查無異議的，按照權(quán)限審批該筆貸款。第八條 貸款發(fā)放與支付管理。各基層信用社信貸會計是此項工作的具體落實人。各基層社信貸會計必須嚴(yán)格按照貸款合同進(jìn)行貸款發(fā)

5、放和支付管理。第九條 貸款貸后管理。各信用社是貸后管理的實施和落實部門，風(fēng)險管理部門是貸后管理的再監(jiān)督管理部門。（一）風(fēng)險管理部對新發(fā)放貸款建立監(jiān)督管理臺賬。（二）貸款發(fā)放15日內(nèi)，聯(lián)社風(fēng)險管理部應(yīng)以電話、走訪、信函等方式對貸戶進(jìn)行回訪，其中公司類貸款回訪率100%，個人類貸款回訪率不低于50%。回訪內(nèi)容主要包括貸款的借款人、擔(dān)保、金額、用途等是否相符，客戶經(jīng)理是否存在違規(guī)、違紀(jì)行為?；卦L后風(fēng)險管理部門應(yīng)填寫新增貸款回訪表（見附件1），對回訪中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)形成回訪報告，上報縣聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo)，予以處理。（三）貸款發(fā)放后15日內(nèi)，客戶經(jīng)理以實地檢查方式進(jìn)行首次貸后跟蹤檢查，落實貸款用途，核查資金流向

6、，填寫縣農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)首次檢查報告單，撰寫調(diào)查報告，由各信用社主任簽字確認(rèn)后，提交風(fēng)險管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風(fēng)險管理部門應(yīng)向客戶部門發(fā)出風(fēng)險提示，向縣級行社主管領(lǐng)導(dǎo)報告，監(jiān)督整改，或視情況向?qū)徲嫳O(jiān)督部提交風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定單（見附件2）。（四）貸款發(fā)放后，各信用社客戶經(jīng)理要按照縣農(nóng)村信用社貸后管理辦法規(guī)定對貸款實施貸后檢查，填寫縣農(nóng)村信用社貸后跟蹤檢查表，由社主任簽字確認(rèn)后，提交風(fēng)險管理部審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風(fēng)險管理部應(yīng)向信用社發(fā)出風(fēng)險提示，向聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo)匯報，監(jiān)督整改，或視風(fēng)險異常情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后向?qū)徲嫳O(jiān)督部提交風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定單。（五）貸款到期前，各信用社客戶經(jīng)理要按照縣農(nóng)村信用社貸

7、后管理辦法規(guī)定，逐筆向客戶發(fā)出縣農(nóng)村信用社貸款到期通知書，通知客戶按時還款。（六）貸款收回，新增貸款到期后，必須全額收回貸款本息，原則上不再進(jìn)行展期和還舊貸新。借款人因經(jīng)濟(jì)原因暫無法償還本金需要辦理還舊借新手續(xù)的，原抵、質(zhì)押貸款重新辦理抵押登記手續(xù)，按照新發(fā)放貸款進(jìn)行辦理；原擔(dān)保貸款必須償還10%以上貸款本金，并且增加兩個及以上擔(dān)保人（擔(dān)保人必須具備一定經(jīng)濟(jì)實力），按照新發(fā)放貸款手續(xù)進(jìn)行辦理還舊貸新手續(xù)。還舊貸新貸款應(yīng)具備以下五個條件：1、債務(wù)主體合格，社企（戶）關(guān)系正常；2、企業(yè)（戶）生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降；3、企業(yè)（戶）按合同約定支付當(dāng)期利息，落實貸款本金及所欠利息的還

8、款計劃并按期償付；4、有足值有效的保證、抵押或質(zhì)押。5、貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。（七）貸款形成逾期的，風(fēng)險管理部應(yīng)在貸款逾期15日內(nèi)向信用社客戶經(jīng)理發(fā)出風(fēng)險提示通知，督促期限3個月整改落實，收回貸款本息。（八）各信用社客戶經(jīng)理應(yīng)及時對逾期貸款實施現(xiàn)場檢查，撰寫逾期貸款調(diào)查報告，提交風(fēng)險管理部審查。風(fēng)險管理部可根據(jù)情況深入客戶進(jìn)行再次調(diào)查，撰寫?yīng)毩⒌恼{(diào)查報告，提交縣聯(lián)社經(jīng)營班子，研究貸款收回措施。（九）嚴(yán)格執(zhí)行貸款加罰息制度。對原已發(fā)放貸款合同期內(nèi)按合同利率執(zhí)行，逾期貸款在合同載明的利率基礎(chǔ)上加收50%，對擠占挪用貸款加收100%。對檢查、稽核過程中發(fā)現(xiàn)未嚴(yán)格執(zhí)行加罰息制度的，除經(jīng)辦人員全額自賠

9、外，再按少收金額的50%對內(nèi)勤操作柜員給予處罰。第十條 新增貸款五級分類管理。聯(lián)社風(fēng)險管理部是貸款五級分類管理的落實部門，應(yīng)根據(jù)日常風(fēng)險檢查、監(jiān)控的情況，定期對貸款質(zhì)量進(jìn)行五級分類，并保證分類的準(zhǔn)確性。第十一條 新增貸款形成不良且3個月仍未收回的，風(fēng)險管理部應(yīng)向?qū)徲嫳O(jiān)督部提交風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定單，由審計監(jiān)督部進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。第三章 不良貸款的認(rèn)定與檢查第十二條 不良貸款認(rèn)定程序包括認(rèn)定申請、審查和審批。造成不良貸款的責(zé)任人不得參與不良貸款認(rèn)定審查和審批工作。 （一）認(rèn)定申請。認(rèn)定申請人是各基層社信貸員。認(rèn)定申請人的職責(zé)是：對已經(jīng)符風(fēng)險分類貸款標(biāo)準(zhǔn)的貸款，及時提出認(rèn)定申請，全面、正確 反映資產(chǎn)質(zhì)量；提供

10、事實清楚、真實可靠、全面完整、措施可行的認(rèn)定申請資料、包括造成不良貸款的責(zé)任人及責(zé)任事實資料。各基層社信貸會計和負(fù)責(zé)任人進(jìn)一步審核。 （二）認(rèn)定審查。認(rèn)定審查由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)。風(fēng)險管理部應(yīng)對認(rèn)定審查的全面性、客觀性負(fù)責(zé)。風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人應(yīng)簽署審查意見。 風(fēng)險管理部對以下內(nèi)容進(jìn)行審查： 1、申請材料完整性、擬認(rèn)定形態(tài)的正確性； 2、對次級、可疑、損失產(chǎn)生原因的分析的完整性； 3、清收保全責(zé)任及檢查、管理、清收措施是否可行； 4、造成不良貸款是否涉及責(zé)任人，是否說明了責(zé)任事實； 5、根據(jù)本辦法，依據(jù)責(zé)任事實，對責(zé)任人提出處理建議；在審查過程中，對申請材料有異議的，可進(jìn)行實地核查。（三）認(rèn)定審批。審

11、查結(jié)束后，要在申請審批表上簽署意見，報有權(quán)審批人審批。認(rèn)定審批次級、可疑、損失貸款，簽署審批意見，實行授權(quán) 管理： 第十三條 審批結(jié)束后，聯(lián)社向申請社下發(fā)不良貸款認(rèn)定審批通知書， 并退回附報材料，申請社據(jù)此對不良貸款形態(tài)進(jìn)行調(diào)整，并妥善保管資料備查。第十九條 不良貸款認(rèn)定后，認(rèn)定申報社要在 1 個月內(nèi)落實責(zé)任人清收， 1個月后未清收的， 認(rèn)定申報社應(yīng)將造成不良貸款的責(zé)任人報聯(lián)社風(fēng)險管理部進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。 第十四條 各社信貸會計對不良貸款要逐筆登記，建立臺帳，各基層社負(fù)責(zé)人要落實管理清收責(zé)任人。 第十五條 聯(lián)社按照本辦法規(guī)定，對轄內(nèi)資產(chǎn)質(zhì)量及不良貸款認(rèn)定情況進(jìn)行定期抽查或不定期檢查，定期抽查

12、每年至少進(jìn)行一次。檢查應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）不良貸款真實性。正常貸款中是否隱藏不良貸款，不良貸款科目中是否有正常貸款；新增不良貸款是否經(jīng)過有權(quán)部門認(rèn)定，經(jīng)認(rèn)定審批后，是否按審批要求實事求是反映；（二）有無授意調(diào)整分類結(jié)果；（三）有無違反不良貸款認(rèn)定條件、認(rèn)定程序、認(rèn)定審批權(quán)限等違規(guī) 認(rèn)定不良貸款的行為；（四）對責(zé)任人是否按規(guī)定處理，處理的真實性；有無弄虛作假、冒名頂替現(xiàn)象；（五）不良貸款備案制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性，對需要上報備案的材料是否按規(guī)定上報；（六）不良貸款管理責(zé)任及清收盤活措施是否落實，成效如何。 第四章 責(zé)任界定第十六條 完全責(zé)任人、主要責(zé)任人和次要責(zé)任人的界定。 （一）調(diào)查、審查、審批、

13、貸后管理的完全責(zé)任人、主要責(zé)任人和次要責(zé) 任人的界定，按照河南省農(nóng)村農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸責(zé)任認(rèn)定暫行辦法執(zhí)行。第十七條 崗位責(zé)任界定。（一）調(diào)查崗：凡未對客戶資料進(jìn)行認(rèn)真、全面和準(zhǔn)確核實，進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏及故意隱瞞真實情況等未盡職調(diào)查的，由此造成貸審會或上一級決策錯誤，形成新增不良貸款的，由調(diào)查崗承擔(dān)主要責(zé)任。 （二）審查崗：凡對明顯存在的問題未能審查發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未能糾正和提出等未能盡職審查的,由此造成貸審會或上級決策錯誤，形成新增不良貸款的，由審查崗承擔(dān)主要責(zé)任。（三）審批崗： 凡因把關(guān)不嚴(yán)、超越權(quán)限、違反程序?qū)徟虬l(fā)現(xiàn)客戶重大變化及突發(fā)事件未派員及時核查等未盡職審批發(fā)放的各

14、項貸款，形成不良的，由審批崗承擔(dān)主要責(zé)任。（四）貸后管理崗：凡未按規(guī)定要求進(jìn)行貸后跟蹤管理、未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施或發(fā)現(xiàn)客戶重大變化等問題未能及時報告等未能盡職貸后檢查管理的，由此造成新增不良貸款的，由貸后管理崗承擔(dān)主要責(zé)任。 （五）不良貸款管理崗，是指分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人雖然沒有直接違規(guī)違紀(jì)行為，但工作失職和管理能力欠佳，導(dǎo)致所在機(jī)構(gòu)信貸管理水平低下，違規(guī)操作 行為普遍，任內(nèi)不良貸款明顯增加，正常貸款向下大幅遷徙，新增不良貸 款大幅上升，貸款質(zhì)量下降等問題，并由其承擔(dān)的管理責(zé)任。 第十八條 每筆貸款的主責(zé)任人可為多人。凡屬與客戶串通、合伙發(fā)放違規(guī)貸款的參與人員全部為主責(zé)任人。 第五章

15、處罰規(guī)定 第七條 處罰類別。（一）經(jīng)濟(jì)處罰：包括扣發(fā)工資、罰款、賠償損失等。 （二）紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開 除或辭退、除名、解除勞動合同。 （三）其它處理：包括通報批評、在崗清收、下崗清收、免職等。 （四）法律追究：對涉嫌違法犯罪的責(zé)任人，依照程序移送司法機(jī)關(guān)，依 法追究法律責(zé)任。 以上處罰可以并處。 第十九條 處罰對象。（一）責(zé)任人：指各崗位的主責(zé)任人、次要責(zé)任人、包片信貸員。（二）集體責(zé)任成員：指信用社審貸小組主要成員。（三）責(zé)任機(jī)構(gòu)：各信用社負(fù)責(zé)人； 第二十條 處罰范圍。（一）責(zé)任人：對 2012年 6 月 30日以后形成的不良貸款（次級、可疑、損失）

16、逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。（二）集體責(zé)任成員：對 2012年 6 月 30日以后形成的不良貸款（次級、 可疑、損失）逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。 （三）責(zé)任機(jī)構(gòu)和責(zé)任機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)：年末新增貸款不良率高于 3 %。 1.新增貸款不良率=新增不良貸款余額/新增貸款余額。新增不良貸款余額指 2012年 6 月 30 日以后新發(fā)放的貸款中形成的不良貸款余額；新增貸款余額指 2012年 6 月 30 日以后新發(fā)放貸款余額； 2、在計算新增不良貸款余額和農(nóng)戶新增不良貸款余額時，對認(rèn)定為免責(zé)的不良貸款予以剔除。聯(lián)社審計監(jiān)督部分別按年、半年、季度組織對轄內(nèi)新增貸款質(zhì)量進(jìn)行稽核檢查。新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果應(yīng)及時報告聯(lián)社

17、經(jīng)營班子，同時抄送聯(lián)社信貸管理部和風(fēng)險管理部。第二十一條 審計監(jiān)督部在稽核檢查中查出新增貸款存在重大問題或風(fēng)險隱患的、或接到風(fēng)險管理部門提交不良貸款風(fēng)險責(zé)任認(rèn)定單的，應(yīng)在15個工作日內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，涉及多個部門責(zé)任，應(yīng)在45個工作日內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，同時提出責(zé)任追究初步建議，移交紀(jì)檢監(jiān)察部處理。符合盡職免責(zé)的，提出盡職免責(zé)建議。存在違規(guī)違紀(jì)問題、人為因素造成風(fēng)險損失或未盡職履責(zé)的，經(jīng)審計監(jiān)督部認(rèn)定、紀(jì)檢監(jiān)察部復(fù)審定責(zé)后，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第二十二條 紀(jì)檢監(jiān)察部對審計監(jiān)督部移交的未盡職履責(zé)、違規(guī)貸款認(rèn)定事實和責(zé)任追究依據(jù)進(jìn)行復(fù)核。原則上應(yīng)于15個工作日內(nèi)完成復(fù)核。依據(jù)不充分、事實不清的，

18、退回移交部門進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查；依據(jù)充分、事實清楚的，按權(quán)限提出責(zé)任追究意見進(jìn)行處理。第二十三條 審計監(jiān)督部對新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果，對每年、每半年、每季度轄內(nèi)新增貸款不良率高于3%（含3%）或違規(guī)操作的經(jīng)營單位和責(zé)任人進(jìn)行處罰。第二十四條 新增貸款出現(xiàn)異常、五級分類結(jié)果向下遷徙、即期評級下降等風(fēng)險狀況，風(fēng)險管理部應(yīng)及時進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，全面分析原因，提出處置措施，形成專題報告，按照相關(guān)規(guī)定逐級上報并督促落實處置措施。對人為放寬貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)、人為調(diào)整貸款風(fēng)險分類結(jié)果等掩蓋信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實性行為的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。風(fēng)險管理部應(yīng)按貸款五級分類的相關(guān)規(guī)定對轄內(nèi)新增貸款的五級分類結(jié)果進(jìn)行偏離度檢

19、查。對五級分類結(jié)果偏離度大于3%（含3%）的信用社，提出整改措施限期進(jìn)行整改落實，整改不力的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第五章 考核與獎懲第二十五條 新增貸款質(zhì)量納入各農(nóng)信社年度經(jīng)營管理目標(biāo)綜合考核，增加新增貸款不良率單項考核分值，提高考核比重，加大新增貸款質(zhì)量管理力度。第二十六條 新增貸款質(zhì)量與信用社班子成員的晉升、晉級、調(diào)動相掛鉤。對信貸負(fù)有管理責(zé)任的信用社班子成員晉升、晉級或調(diào)動時，應(yīng)對其人氣內(nèi)新增貸款質(zhì)量進(jìn)行稽核檢查后方可進(jìn)行。任期內(nèi)新增不良率上升且高于3%（含3%）的，應(yīng)協(xié)助清收不良貸款，直至新增貸款不良率降至3%以內(nèi)，否則不得提拔或跨行調(diào)動，并進(jìn)行責(zé)任追究。第二十七條 新增貸款不

20、良率為零的，聯(lián)社可經(jīng)理事會研究決定，制定相應(yīng)的獎勵辦法，對相關(guān)人員進(jìn)行獎勵。連續(xù)3年新增貸款不良率為零的，可對相關(guān)人員在晉升、晉級等方面優(yōu)先考慮。第二十八條 信用社全轄新增貸款不良率介于3%（含3%）至5%（不含5%）的，聯(lián)社將停止該社發(fā)放新的貸款，對該社班子成員集體問責(zé)，并對相關(guān)責(zé)任人給予以下處罰方式：（一）對責(zé)任人的處罰。1.在崗清收。（1）主責(zé)任人或包片信貸員：在崗清收期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資退回90%。（2）經(jīng)辦責(zé)任人：在認(rèn)真履行本崗位工作職責(zé)的前提下，全力協(xié)助配合主責(zé)任人進(jìn)行清收

21、，并扣發(fā)不低于70%的績效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資全額退回。2.下崗清收。對在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實行下崗清收；貸款風(fēng)險較大的，可以直接實行下崗清收。（1）主責(zé)任人或包片信貸員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并由所在單位重新安排工作。（2）經(jīng)辦責(zé)任人：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費，同時應(yīng)主動協(xié)助配合主責(zé)任人進(jìn)行清收，在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。3.責(zé)任追究。對新增不良貸款的責(zé)任人除給

22、予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重、貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)河南省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度、河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定、河南省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定、河南省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為處罰規(guī)定等制度給予主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人或包片信貸員相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。4.法律追究。凡屬責(zé)任人的道德行為等原因形成的不良貸款，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。（二）對信用社班子成員的處罰。對存在違規(guī)、違紀(jì)情況的貸款項目，因集體把關(guān)不嚴(yán)，應(yīng)審查出而未審查出問題或缺陷，同意發(fā)放形成的不良貸款，給予以下處罰：1.在崗清收。（1）信用社審貸小組組長及小

23、組成員：在崗清收期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資退回90%。（2）信用社審貸小組組長及小組成員：在崗清收期限最長為六個月，并扣發(fā)不低于70%的績效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績效工資全額退回。2.下崗清收。在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實行下崗清收；貸款風(fēng)險較大的，可以直接實行下崗清收。（1）信用社審貸小組組長及小組成員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并撤銷其信用社審

24、貸小組組長職務(wù)。（2）信用社審貸小組其他成員：下崗清收期限最長為六個月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費，同時在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。3.責(zé)任追究。對信用社審貸小組成員，除給予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重和貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)河南省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度、河南省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定、河南省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定、河南省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為處罰規(guī)定等制度分別給予相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。4.法律追究。凡屬信用社審貸小組或?qū)徺J小組成員的道德行為等原因形成的不良貸款，集體涉嫌犯罪的，全部

25、移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。（三）對責(zé)任機(jī)構(gòu)的處罰。對所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控制在規(guī)定比例以下的機(jī)構(gòu)給予以下處罰：1.扣減責(zé)任機(jī)構(gòu)年度績效工資總額的2%，以此為基數(shù)，凡新增貸款不良率每升高1個百分點，相應(yīng)增扣責(zé)任機(jī)構(gòu)績效工資總額1個百分點，扣至績效工資總額的10%為止；2.取消該機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)基本權(quán)限；3.取消該機(jī)構(gòu)的年度先進(jìn)單位（集體）評選資格。（四）對責(zé)任機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的處罰：信用社對所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：（1）主任實行誡勉談話，并給予在崗清收處罰，期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須

26、認(rèn)真履行原崗位工作職責(zé)，對在崗清收期限內(nèi)達(dá)到規(guī)定比例的，已扣發(fā)的績效工資退回70%；（2）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，實行下崗清收，期限最長為六個月,清收期間只發(fā)生活費，扣發(fā)全年績效工資、（3）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，主任給予記過以上紀(jì)律處分。（三）對于包社經(jīng)理的處罰：對自己包片社新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：（1）包片經(jīng)理實行誡勉談話，并給予在崗清收處罰，期限最長為六個月，扣發(fā)績效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位工作職責(zé)，對在崗清收期限內(nèi)達(dá)到規(guī)定比例的，已扣發(fā)的績效工資退回70%；（2）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，實行下崗專職

27、協(xié)助清收，期限最長為六個月,清收期間只發(fā)生活費，扣發(fā)全年績效工資；（3）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，包社經(jīng)理給予記過以上紀(jì)律處分。第六章 免責(zé)規(guī)定第二十九條 免于承擔(dān)責(zé)任的前提為信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人所辦理的信貸業(yè)務(wù)必須合法、合規(guī)、手續(xù)齊全，確實做到了盡職調(diào)查、審查和盡職管理。符合下列情形之一的，經(jīng)聯(lián)社班子會認(rèn)定并批準(zhǔn)后可免除相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：（一）由于借款人因地震、特大雪（水、風(fēng)、火、冰雹）災(zāi)、特大干旱、霜凍、流行性動物疫病等重大自然災(zāi)害或意外事故（件）等不可抗力而損失巨大不能獲得補(bǔ)償，確實無法及時償還部分或全部貸款，或者以保險賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款；（二）由于借款人觸犯法律，依法受到制裁，處理的財產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無法落實另外的債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)再無法收回的貸款；（三）由于借款人死亡絕戶，或依據(jù)中華人民共和國民法通則的規(guī)定被宣告失蹤或死亡，無法定繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。第十九條材料：（一）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故的，須提供當(dāng)?shù)卣鼍叩淖C明、事故處理意見書、裁決書及有關(guān)資料；（二）借款人觸犯法律依法受到制裁的，須提供法院判決書、財產(chǎn)清單及財產(chǎn)處理證明等有關(guān)證明文件；符合免責(zé)條件的，應(yīng)由責(zé)任人提出書