2019財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié)

1、2019 財(cái)務(wù)審計(jì)年終總結(jié) 時(shí)光過(guò)的飛快， xx 年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說(shuō)，在 xx 年的工作中，我們?nèi)镜墓?作人員都高效的完成了自己要做好的工作。 我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)的工作當(dāng)然也是在發(fā)展 中，高效的完成了公司安排給我們的公司， 相信我們一定能夠做好， 這些都是我們得來(lái)的不 斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好 ! xx 年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路， 規(guī)范管理的一年。 財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向， 以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路， 緊緊 圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)， 團(tuán)結(jié)奮進(jìn)， 真抓實(shí)干， 完成了部門(mén)職責(zé)和 公司領(lǐng)

2、導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成 xx 年的各項(xiàng)工作 任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下： 【一】 xx 年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧 一財(cái)務(wù)方面的工作 1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí) xx 年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原那么，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理， 優(yōu)化資源配置， 提高資金使用效益， 把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工 作。 為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展， 財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。 由于公司 的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局公司 的財(cái) 務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)

3、務(wù)制度。 為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能， 我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度， 提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量， 保 證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整 ; 強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金 的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。 2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn) 一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。 根據(jù)各分、 子公司 xx 年及 xx 年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、 成本與期間費(fèi) 用的執(zhí)行情況， 按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)， 為各分、子公司的 xx 年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ) ;二是提 高預(yù)算透明度。 預(yù)算方案根據(jù)各分、 子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后， 經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò) 后形成正式文件下發(fā)至各分、 子公司， 使各單位對(duì)本公司的

4、預(yù)算有一個(gè)全面的了解， 增強(qiáng)了 預(yù)算的透明度 ; 三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定 期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況， 對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序， 對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)， 需經(jīng)過(guò) 專(zhuān)門(mén)的論證分析后， 按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。 一年以來(lái)， 預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好， 各分、 子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好 xx 年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。 3、充分利用稅收政策 充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策， 我部積極辦理了物流公司、 運(yùn)輸公司的 稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司、運(yùn)輸公司減免 xx 年度企業(yè)所得稅合計(jì) 177、 29 萬(wàn)

5、元、營(yíng)業(yè)稅 29、 48 萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及 xx 年度物流公司、運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。 4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理 根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、 優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、 提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地 參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按 “統(tǒng)一管理， 分級(jí)負(fù)責(zé)”的原那么進(jìn)行管理。 財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類(lèi)資產(chǎn)的 財(cái)務(wù)監(jiān)督、 財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、 子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè) 務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。 5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序 根據(jù)市局 公司 財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)

6、務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市 局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為， 促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展， 為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作 思路， 以“摸清家底、 揭示隱患、 促進(jìn)規(guī)范、 推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想， 嚴(yán)格按照市局 公司 的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)， 自上而下對(duì)“帳外帳”、 “小 金庫(kù)”和虛列亂列成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施 強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合， 按照“邊整邊改”的原那么， 將查出來(lái)的問(wèn) 題根據(jù)時(shí)間、 性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi)， 從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞， 并有針對(duì)性地指定整改措施， 限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資

7、產(chǎn)的監(jiān)管力度。 6、加強(qiáng)資金管理的作用 為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)， 提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx 年 8 月份起將集團(tuán)公司資金管理中 心納入市局 公司 結(jié)算中心統(tǒng)一管理。 我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、 及時(shí)進(jìn)入 市局公司結(jié)算中心，按照市局公司結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資 金收支預(yù)算、 管理費(fèi)用預(yù)算、 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。 與此同時(shí)， 為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展， 強(qiáng)調(diào)各分、 子公司要加大催收貨款力度， 保證集團(tuán)公司正 常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。 二審計(jì)方面的工作 1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審

8、計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求 1繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理 的職能作用。 在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)， 要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參 與企業(yè)管理， 每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況， 發(fā)揮主觀能動(dòng)性， 多為經(jīng)營(yíng)者提 供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為 xx 年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。 2全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)， 努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。 3加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公 司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)

9、越來(lái)越大， 效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)控也越來(lái)越重要。作 為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó) 家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失; 通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用， 提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。 2、全面迎接國(guó)家審計(jì) 為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局公司審計(jì)重點(diǎn)，我部門(mén) xx 年 12 月 31 日的 財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際， 緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi) 展工作， 充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能， 及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)， 并對(duì)審計(jì)將 涉及財(cái)務(wù)方面的工作

10、進(jìn)行了具體的安排和布置。 3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位 我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能， 今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多 年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、 審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同 志的工作職責(zé)和范疇， 要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法， 為提高財(cái) 務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 4、制定并學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法 為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)， 加強(qiáng) 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán) 財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感， 財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了 財(cái)務(wù)審計(jì)部崗 位責(zé)任制考核辦法 ，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，

11、積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦 法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。 【二】存在的問(wèn)題 xx 年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問(wèn)題， 主要表現(xiàn)在： 1、是需要加大制度建設(shè)的力度 ; 2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理 ; 3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高; 4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。 在這即將過(guò)去的一年中， 經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力， 雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì) 效益， 財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持， 取得了單位同事的信任。 但是隨著改 革的縱深推進(jìn)， 我們將面臨許多問(wèn)題： 財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善， 財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn) 一步改進(jìn)， 財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局 公司的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)