信用社（銀行）內勤人員崗位責任制

1、信用社內勤人員崗位責任制為提高全縣農(nóng)村信用社會計核算質量，保證會計工作適應新形勢下的管理要求，有效落實各項內控制度，依據(jù)會計管理中崗位操作規(guī)程及會計核算內容，特制定本崗位責任制：一、內勤主任（會計主管）崗位職責1、依據(jù)上級規(guī)定的財務會計出納制度、辦法、操作規(guī)程和工作意見等，結合本單位實際，負責制定會計、出納工作計劃，并具體組織實施。2、根據(jù)本單位會計出納人員配備和業(yè)務需要，合理安排勞動組織。 3、組織單位內勤職工學政治、學業(yè)務、開展崗位練兵和會計達標升級及職業(yè)道德和法制教育，提高內勤職工思想覺悟和業(yè)務素質，做到學習有記錄，考核有成績，并建立個人技術檔案。 4、遵循經(jīng)濟核算原則，加強財務管理，執(zhí)

2、行固定資產(chǎn)、財務、其他應收款開支審批制度，呆帳核銷制度，全面分析經(jīng)營管理中的問題，積累并管理好會計資料，每月向聯(lián)社寫出業(yè)務狀況分析報告，每季向聯(lián)社財務會計科寫出財務分析報告，年度終了寫出本單位全年內勤工作總結及下年度工作計劃。5、親自坐班，認真監(jiān)督貸款發(fā)放，大額匯款、大額現(xiàn)金支付、存款開銷戶、錯帳、沖正、應收應付款列帳、重要空白憑證領用（使用）、出納入庫碰庫、印押證機等制度的執(zhí)行情況，堅持每旬查庫一次，每旬檢查重要空白憑證庫存、有價單證一次并做好記錄，每月至少檢查一次抵、質押品，確保帳、簿、實物相符，并對內勤人員工作調動和休假進行監(jiān)交。6、認真登記工作日志，對信用社辦理的所有內勤業(yè)務的合規(guī)性于

3、當日最遲次日上午及時進行確認，對監(jiān)督審查過程中發(fā)現(xiàn)的各種問題以及責任考核處理結果在工作日志中進行詳細記錄。7、定期檢查貸款占用形態(tài)的調整，財務管理，結算紀律，銀企對帳及會計檔案管理情況，并詳細記錄。8、檢查監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀律和有關規(guī)章制度的應制止和糾正，制止和糾正無效或信用社主任堅持辦理的違規(guī)業(yè)務事項，必須當日內向聯(lián)社報告。9、對發(fā)生的各類會計出納差錯事故，及時組織查找，并向聯(lián)社有關部門報告，使用“差錯事故報告書”，事故查清后，應根據(jù)情況分析原因，提出處理意見，加強內勤人員的安全防范教育，嚴格執(zhí)行安全保衛(wèi)制度和規(guī)定。 10、掌握會計檔案登記、保管、調閱制度。11、做好內勤各崗位之間、內

4、外勤之間和信用社與企業(yè)之間的協(xié)調工作，確保工作順利進行。12、認真編制會計報表，做到真實、及時、準確、清楚、完整。13、支持14、搞好門市優(yōu)質服務，督促全轄員工認真落實優(yōu)質文明服務實施辦法，提高優(yōu)質文明服務質量，增強各崗位人員的服務意識。15、對設有分社的信用社，會計主管要對分社的業(yè)務確認及其他有關事項建立會計授權制度。16、內勤主任（會計主管）對微機業(yè)務的崗位職責。（1）、負責本單位計算機管理工作，落實計算機業(yè)務管理制度； （2）、嚴格操作員密碼、權限管理，負責在操作員調入、調出、崗位變動時增加、刪除、修改操作員有關信息，杜絕混崗操作；（3）、負責保管各類計算機技術資料、運行記錄等文檔的管理

5、，監(jiān)督保管各柜組微機操作員登記的微機故障處理登記簿，并檢查日終前數(shù)據(jù)備份是否正確；（4）、認真記錄計算機系統(tǒng)運行情況，及時向聯(lián)社微機管理員報告各種異常問題；對于一些簡單軟件問題在經(jīng)聯(lián)社微機管理員同意后，可對應用軟件進行簡單維護工作，保證操作系統(tǒng)的安全運行； （5）、負責對業(yè)務操作員進行相關技術的指導，檢查業(yè)務操作人員是否正確使用計算機系統(tǒng)，對出現(xiàn)的問題有責令整改、處罰的責任與權力（6）、負責對公系統(tǒng)的開工初始化、數(shù)據(jù)備份、開銷戶處理、特權員軋帳、日終處理、例假日處理、各種報表的打印輸出等；負責儲蓄業(yè)務的開工初始化、日終前管理員軋帳、日終處理、例假日處理、各種報表的打印輸出等；（7）、負責本單位

6、計算機業(yè)務備份數(shù)據(jù)及密碼的保管；（8）、負責每天日終后核對各業(yè)務打印的報表，確保各業(yè)務軟件數(shù)據(jù)的準確性、真實性，如果發(fā)現(xiàn)帳務問題應及時上報聯(lián)社計算機管理員；（9）、負責信用社耗材的領用及管理，認真組織各柜組微機員做好本月微機耗材的使用計劃，填寫微機耗材領用計劃表，登記*農(nóng)村信用社微機耗材、設備領用及使用登記簿，定期盤查，做到帳實相符；17、負責財務主管部門有關領導交辦以及屬于會計出納范圍的其它管理工作，并負責以下登記簿：（1）、業(yè)務印章使用保管登記簿（2）、會計人員短期代理交接登記簿（3）、會計檔案登記簿（4）、會計檔案查閱登記簿（5）、微機耗材領用、使用登記簿（6）、微機操作員密碼變更登記簿

7、（7）、微機故障處理登記簿二、微機記帳員崗位職責1、認真執(zhí)行黨和國家的方針，政策，和會計法規(guī)，按照會計制度，財務管理辦法和聯(lián)社有關規(guī)定辦理各項業(yè)務。 2、認真臨柜，填制、受理的憑證做到符合政策、要素齊全、真實有效。3、按照各項業(yè)務的操作規(guī)程辦理業(yè)務，嚴格憑證的管理手續(xù)。4、認真審查有關憑證，做到符合政策，內容齊全，印章真實，清楚整潔，手續(xù)合規(guī)合法。按照對公軟件的要求認真錄入數(shù)據(jù)，對憑證各要素嚴格審核，逐筆錄入，計算機記帳本著先外后內，先急后緩的原則?，F(xiàn)金收入，先收款后錄入；現(xiàn)金支出，先錄入后付款；轉帳業(yè)務，先錄付款戶，后錄收款戶；沖帳業(yè)務，查清錯帳天數(shù)，注意調整積數(shù)，每筆帳務錄入完畢加蓋名章及

8、時遞交復核員，防止重復錄入。5、按規(guī)定記載有關帳、簿、卡，做到當日記帳、當日結帳，手工記帳要帳面清楚、工整、書寫規(guī)范、 不涂不改、不亂不錯、不漏不串，做到“五無，六相符”。6、嚴密保管密押，做到“印、押、證、機”分管，保證不泄密、不丟失。7、做好收息、收費的計算，嚴格執(zhí)行利率政策和各項結算制度，做到計息無差錯，收費符合標準，罰金計算準確無誤。8、嚴格按規(guī)定時間和標準計提各項費用。9、及時處理查詢、查復，做到不積壓、不拖拉，有查有復，以防重復入帳，重復解付。10、認真核對內外帳務，按時發(fā)出余額對帳單，交開戶單位逐筆勾兌，并按規(guī)定經(jīng)開戶單位簽章后及時收回回單。11、對開戶單位重要空白憑證使用情況進

9、行監(jiān)督。12、堅持換人復核制度，不單人臨柜，不一個人向外簽發(fā)銀行匯票、報單、支票等。13、微機記帳員對微機業(yè)務的崗位職責。（1）、嚴格執(zhí)行系統(tǒng)操作規(guī)程和計算機管理制度；（2）、嚴格密碼管理，杜絕混崗操作，密碼專人專用，不得向他人提供自己的密碼，也不準查看、詢問、修改其他操作員密碼；每月操作員至少修改一次密碼，并在微機操作員密碼變更登記簿上進行記載。（3）、負責本崗位計算機及相關設備的日常保養(yǎng)維護，保持設備干凈、整潔；（4）、嚴格按照對公軟件的操作要求認真錄入數(shù)據(jù)，對憑證要素嚴格審核、逐筆錄入，當日業(yè)務結帳前，軋帳平衡；（5）、嚴格遵守對存款保密的原則，嚴格按照查詢存款的規(guī)定辦理查詢業(yè)務；（6）

10、、負責將每天發(fā)生的業(yè)務錄入微機，及時快捷無差錯，不得積壓傳票；（7）、各種打印的帳表、憑證都必須有操作員簽章；（8）、負責如實向本信用社系統(tǒng)管理員報告對公記帳系統(tǒng)各種異常事件，待故障處理后登記微機故障處理登記簿；（9）、堅持上機操作登記制度，做好日間運行記錄，中途離崗時必須退出系統(tǒng)；（10）、根據(jù)本崗位的實際情況，做好每月耗材的使用計劃14、努力學習業(yè)務知識，刻苦練習業(yè)務技術，不斷提高業(yè)務素質和服務水平，負責登記保管以下登記簿：（1）、存款開銷戶登記簿（2）、查詢、查復登記簿（3）、掛失登記簿（4）、結算憑證退票登記簿（5）、低值易耗品登記簿（6）、存款止付、撤銷登記簿（7）、重要空白憑證使用

11、登記簿（開戶單位）三、微機記帳復核員崗位職責1、認真執(zhí)行黨和國家的方針、政策和會計法規(guī)，按照會計的基本制度，財務管理辦法及其他有關規(guī)定復核各項業(yè)務。2、按照規(guī)定嚴密保管和使用的各種印章，包括業(yè)務章、公章、財務章、結算專用章、法人章、轉訖章。 3、負責全面業(yè)務、帳簿記載的復核，認真執(zhí)行各項業(yè)務的操作規(guī)程，堵塞漏洞，防止差錯的發(fā)生。4、按照政策和制度規(guī)定，逐筆審核憑證的合法性、完整性，真實性和財務記載的正確性，定期核對帳務，不斷提高服務質量。對記帳員記帳后的傳票，認真審核逐筆輸入，不得積壓，如遇帳務有誤，及時通知記帳員抹帳，復核員將正確入帳的傳票加蓋印章，待日終打印出科目日結單核對無誤后，一并裝訂

12、保管。定期更換記帳員密碼，每天營業(yè)終了，進行軋帳與記帳員軋帳相一致。5、負責復核貸款手續(xù)的合規(guī)、合法。6、保證經(jīng)過復核的業(yè)務準確無誤，對發(fā)現(xiàn)問題及時向會計主管和主任報告，及時解決并登記差錯登記簿。7、按規(guī)定的時間及時裝訂會計憑證和帳簿，并負責登記會計業(yè)務量登記簿。 8、微機記帳復核員對微機業(yè)務的崗位職責。（1）、嚴格執(zhí)行系統(tǒng)操作規(guī)程和計算機管理制度；（2）、嚴格密碼管理，杜絕混崗操作，密碼專人專用，不得向他人提供自己的密碼，也不準查看、詢問、修改其他操作員密碼；每月操作員至少修改一次密碼，并在微機操作員密碼變更登記簿進行記載。（3）、負責本崗位計算機及相關設備的日常保養(yǎng)維護，保持設備干凈、整潔

13、；（4）、嚴格按照對公軟件的操作要求認真復核數(shù)據(jù)，對憑證要素嚴格審查、逐筆復核，當日業(yè)務結帳前，軋帳平衡；（5）、嚴格遵守對存款保密的原則，嚴格按照查詢存款的規(guī)定辦理查詢業(yè)務；（6）、負責辦理各種對公業(yè)務微機復核，及時快捷無差錯，如遇帳務有誤，及時通知記帳員抹帳；（7）、各種打印的帳表、憑證都必須有操作員簽章；（8）、負責如實向本信用社系統(tǒng)管理員報告對公復核系統(tǒng)各種異常事件，待故障處理后登記微機故障處理登記簿；（9）、堅持上機操作登記制度，做好日間運行記錄，中途離崗時必須退出系統(tǒng)；9、負責保管以下登記簿：（1）、會計業(yè)務量登記簿（2）、重要空白憑證使用登記簿（3）、會計差錯登記簿四、出納員崗位

14、職責1、認真執(zhí)行黨和國家的方針政策，國家法令，金融法規(guī)，按照出納制度和有關規(guī)定辦理現(xiàn)金的收、付業(yè)務，認真遵守財經(jīng)紀律。2、堅持雙人臨柜、雙人管庫制度，庫房鑰匙嚴格按規(guī)定分管，不讓他人代管或找人替管，更不允許帶回家，收付現(xiàn)金必須經(jīng)過復核。3、熟練掌握出納操作規(guī)程和現(xiàn)金收付規(guī)則，做到現(xiàn)金收入業(yè)務，先收款后記帳，現(xiàn)金付出業(yè)務，先記帳后付款，認真審查各種收付憑證，大小寫金額，要素是否齊全，填寫是否正確清楚。4、嚴格按規(guī)定標準挑剔殘損人民幣，嚴防拼湊、偽幣、假幣混入，發(fā)現(xiàn)偽幣、假幣和破壞人民幣的情況，要及時向主任匯報，做好人民幣反假宣傳工作。5、能熟練掌握殘損人民幣的兌換標準，做好殘損人民幣兌換工作，積

15、極做好愛護人民幣的宣傳工作。6、負責保管、使用“現(xiàn)金收訖”，“現(xiàn)金付訖”，“表外科目專用”章。7、負責信用社總庫重要空白憑證的保管及各柜組重要空白憑證的領取，并登記的“重要空白憑證庫存登記簿”，做到帳實相符。8、負責保管抵、質押品，抵、質押品的出庫要嚴格履行手續(xù)，定期進行核對，做到帳、實、簿相符。9、收入的款項要及時分清券別，整理湊把，所整點的款項要達到“五好錢捆”標準。10、堅持“一日三碰庫”制度，按要求登記碰庫登記簿，建立“庫存登記簿”，做好現(xiàn)金用量的預測，堅持大額支現(xiàn)備案制度，在保證正常支付的前提下，盡量壓縮庫存現(xiàn)金，嚴禁超庫存的現(xiàn)象，減少無息資金的占用。11、出納員離崗，要按規(guī)定辦理交

16、接，登記交接登記簿，做到責任分明。12、辦理現(xiàn)金收付中出現(xiàn)差錯要及時認真查找，登記差錯登記簿，及時向領導匯報，不準以長補短，不準長款溢庫，短款虧庫，不準私自動用庫款和白條頂庫。13、嚴格按規(guī)定管理庫房，做到無差錯、無盜竊、無霉爛、無鼠咬、無蟲蛀、無火災的“六無”庫房。14、認真學習業(yè)務知識，刻苦練習點鈔技術，提高工作效率和服務水平，負責登記保管以下登記簿：（1）、有價單證登記簿（2）、查庫登記簿（3）、重要空白憑證庫存登記簿（4）、一日三碰庫登記簿（5）、印、押、證出入庫登記簿（6）、出納交接登記簿（7）、款項交接登記簿（8）、質押物品保管登記簿（9）、抵押物品（抵債資產(chǎn)）保管登記簿五、出納復

17、核員崗位職責1、認真學習黨和國家的方針、政策、按照國家法令，金融法規(guī)辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務，認真遵守財經(jīng)紀律。2、認真審查支款憑證的合法性，嚴格按憑證審查的要素審查憑證，做到內容完整，簽章齊全。3、嚴格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務，負責現(xiàn)金業(yè)務臨柜收款的初點，付款的復核，并及時記載現(xiàn)金日記帳。4、堅持雙人臨柜、雙人管庫制度，掌管庫房的付鑰匙，與出納員同進同出庫房和每日三碰庫復核制度。5、負責登記、保管以下登記簿：（1）、出納差錯登記簿（2）、正、副鑰匙交接登記簿（3）、假幣收繳登記簿六、儲蓄員崗位職責1、認真執(zhí)行儲蓄管理條例，堅持存款、取款手續(xù)，宣傳資金組織政策原則及有關規(guī)章制度。2、按照政策、制度規(guī)定審

18、查憑證的合法性、完整性、真實性。3、負責社內儲蓄業(yè)務重要空白憑證的領用保管。4、微機儲蓄員對微機業(yè)務的崗位職責。（1）、嚴格執(zhí)行系統(tǒng)操作規(guī)程和計算機管理制度；（2）、嚴格密碼管理，杜絕混崗操作，密碼專人專用，不得向他人提供自己的密碼，也不準查看、詢問、修改其他操作員密碼；每月操作員至少修改一次密碼，并在微機操作員密碼變更登記簿進行記載。（3）、負責本崗位計算機及相關設備的日常保養(yǎng)維護，保持設備干凈、整潔；（4）、嚴格執(zhí)行核算手續(xù)，堅持雙人臨柜，帳折見面；當時輸入，實時處理；當日結帳，軋帳平衡；（5）、嚴格遵守為儲戶保密的原則，嚴格按照查詢存款的規(guī)定辦理查詢業(yè)務；（6）、負責辦理日常儲蓄存取款業(yè)

19、務、存款掛失、凍結業(yè)務，及時快捷無差錯，對每筆業(yè)務要認真審核會計憑證，并按規(guī)定及時備份業(yè)務數(shù)據(jù)；（7）、各種打印的帳表、憑證都必須有操作員簽章；（8）、負責如實向本信用社系統(tǒng)管理員報告儲蓄系統(tǒng)各種異常事件，待故障處理后登記微機故障處理登記簿；（9）、堅持上機操作登記制度，做好日間運行記錄，中途離崗時必須退出系統(tǒng)；（10）、根據(jù)本崗位的實際情況，做好每月耗材的使用計劃；5、負責保管以下登記簿：（1）、儲蓄存款掛失登記簿（2）、存款止付、結付、扣劃登記簿（3）、儲戶密碼、印鑒變更登記簿（4）、查詢、凍結、扣劃款項登記簿七、儲蓄復核員崗位職責1、熟悉掌握儲蓄管理條例，宣傳資金組織政策原則及有關規(guī)章制

20、度。2、按照政策、制度規(guī)定審查憑證的合法性、完整性、真實性。3、負責社內儲蓄業(yè)務重要空白憑證使用的逐筆銷號。4、對儲蓄員辦理的各項儲蓄業(yè)務進行復核，帳表、憑證要加蓋名章。5、負責保管信用社“儲蓄專用章”及“重要空白憑證使用銷號登記簿”。八、事后監(jiān)督員崗位職責1、認真執(zhí)行有關政策，堅持存款、取款手續(xù)，宣傳資金組織政策原則及有關規(guī)章制度。2、按政策、制度規(guī)定審查信用站憑證的合法性、完整性、真實性，核對存、貸款利息，審查報帳的準確性。3、負責信用站重要空白憑證的使用、保管、登記，保管信用站公章。4、負責信用站業(yè)務的輔導、監(jiān)督及檢查。5、監(jiān)督檢查信用代辦站及其網(wǎng)點庫存現(xiàn)金、業(yè)務周轉金、報帳時間、帳務組織、利息計算，會計科目是否達到有關規(guī)定要求，認真履行手續(xù)，嚴格管理。6、信用代辦站及其網(wǎng)點報帳時，審查各科目借貸方匯總傳票與附件傳票金額是否相符，與報帳單的各科目借貸發(fā)生額及余額是否銜接一致。7、事后監(jiān)督員對微機業(yè)務的崗位職責。（1）、嚴格執(zhí)行系統(tǒng)操作規(guī)程和計算機管理制度；（2）、嚴格密碼管理，杜絕混崗操作，密碼專人專用，不得向他人提供自己的密碼，也不準查看、詢問、修改其他操作員密碼；每月操作員至少修改一