[論文]2013年公司年度經(jīng)營計(jì)劃書

1、 論文 2013 年公司年度經(jīng)營計(jì)劃書 景德鎮(zhèn)賽德陶瓷有限公司 公司（2013） 年度經(jīng)營計(jì)劃書 編制 綜合管理部 總經(jīng)理辦公室 銷售部 審定 生產(chǎn)部 財(cái)務(wù)部 批準(zhǔn) 日期 一、2013 年的經(jīng)營方針 在認(rèn)真審視公司經(jīng)營的優(yōu)勢和劣勢、強(qiáng)項(xiàng)和弱項(xiàng)的基礎(chǔ)上，公司對當(dāng)前陶瓷手 工磚及陶瓷酒瓶行業(yè)的競爭形勢和趨勢作出基本研判，將 2013 年的經(jīng)營方針確定 為: “靈活策略贏市場，擴(kuò)大規(guī)模增實(shí)力，加強(qiáng)管理保利潤”。 經(jīng)營方針是公司階段性經(jīng)營的指導(dǎo)思想 ; 各部門和各級領(lǐng)導(dǎo)的各項(xiàng)經(jīng)營、管理 活動(dòng)，包括政策制訂、制度設(shè)計(jì)、日常管理，都必須始終不逾地圍繞經(jīng)營方針展 開、貫徹和執(zhí)行。 二、2013 年的經(jīng)營目標(biāo)

2、 （ 一 ） 核心經(jīng)營目標(biāo) 2012 年，公司的核心經(jīng)營目標(biāo)是 : 年度經(jīng)營收入 5000萬元（手工磚 1000萬 元，酒瓶項(xiàng)目 4000萬元） ，年度稅前利潤 500 萬元，管理費(fèi)用與銷售費(fèi)用開支額度 不高于年度經(jīng)營收入的 10%，借款利息支出 200萬元/年（按 2500萬借款額度計(jì) 算） （ 二 ） 經(jīng)營目標(biāo)細(xì)分 經(jīng)營目標(biāo)細(xì)分表 （ 計(jì)算單位:萬元，人民幣 ） 分類 年度目標(biāo) 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、銷售收入 5000 800 1300 1400 1500 手工磚 1000 200 300 200 300 酒瓶 4000 600 1000 1200 1200 二、銷售

3、成本 3770 160 240 160 240 手工磚 800 160 240 160 240 酒瓶 2970 420 750 900 900 三、期間費(fèi)用 775 工資 250 58 66 66 59 差旅費(fèi) 15 2.4 3.9 4.2 4.5 招待費(fèi) 10 1.5 2.5 3 3 辦公費(fèi) 23 5 6 6 6 工作餐 22 4.6 6 6 5.4 員工保險(xiǎn) 22 5 6 6 5 稅金 36 9 9 9 9 銷售傭金 80 12 20 24 24 市場推廣 13 5 2 3 3 運(yùn)輸費(fèi) 100 15 25 30 30 利息支出 200 50 50 50 50 其他 4 1.5 1 1.5

4、1 四、稅前利潤 455 進(jìn)度比 累計(jì)進(jìn)度比 1. 辦公費(fèi) : 辦公 用品、電話費(fèi)、車輛使用費(fèi)、郵寄費(fèi)、辦公設(shè)備修理費(fèi)等 ; 2. 其他: 公關(guān)顧問費(fèi)、 排污綠化消防費(fèi)、工傷慰問費(fèi) ; 3. 市場推廣 : 展覽費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)宣傳費(fèi)、市場推廣物料 上述經(jīng)營目標(biāo)的分解，按 2012年度經(jīng)營目標(biāo)分解表執(zhí)行 （附件） 。 三、主要經(jīng)營策略 （ 一 ） 市場策略 要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營收入的大幅度增長，提升手工磚產(chǎn)品經(jīng)銷商、工程客戶、設(shè)計(jì)師等 渠道的產(chǎn)品銷售能力及國內(nèi)重大白酒客戶的簽單續(xù)約能力是必然選擇。因此，公司 將 2013 年確定為“市場拓展年”，投入資金參與上海陶瓷衛(wèi)浴展及成都糖酒會(huì)， 發(fā)展客戶、搶占商機(jī)。對此，

5、應(yīng)采取下列措施 : 1（全公司必須以市場為導(dǎo)向，以營銷為龍頭開展經(jīng)營和管理活動(dòng)。公司制訂相 關(guān)政策，鼓勵(lì)全體員工參與營銷工作。 2（ 銷售部必須整合各項(xiàng)資源，在 2013 年上半年，采取一切措施，集中精力做 好重點(diǎn)客戶、經(jīng)銷商、中間業(yè)務(wù)員的開發(fā)、簽約工作。 3（ 應(yīng)以“強(qiáng)勢推進(jìn)、快速 占領(lǐng)”的策略，集中力量發(fā)展工程、渠道經(jīng)銷商及重點(diǎn)白酒客戶的簽約，以“穩(wěn)步 發(fā)展、適度調(diào)整”的策略發(fā)展小訂單、高利潤產(chǎn)品市場。 （ 二 ） 產(chǎn)品策略 市場策略需要品牌策略和價(jià)格策略的強(qiáng)力支撐和支持。 2013 年公司的整體經(jīng) 營策略即 : 在確保品牌的基礎(chǔ)上，在設(shè)計(jì)、質(zhì)量、服務(wù)和價(jià)格上，始終圍繞客戶需 求，以客戶需

6、求為出發(fā)點(diǎn)和歸屬點(diǎn)，以適銷對路為原則，降低單位產(chǎn)品的毛利潤， 提升并穩(wěn)定總銷量，實(shí)現(xiàn)利潤總量最大化。為此，應(yīng)采取下列措施 : 1（手工磚產(chǎn)品以陶瓷馬賽克為主，輔助 100與 150規(guī)格手工磚，加大配套產(chǎn)品 的設(shè)計(jì)與開發(fā) （ 主要指配件及個(gè)性化產(chǎn)品 ） 。以“立足國內(nèi)，推動(dòng)出口，穩(wěn)固 OEM” 為策略，保障常規(guī)產(chǎn)品生產(chǎn) ; 以“依據(jù)需求，適當(dāng)投入，量力開發(fā)”為策略，滿足 部分客戶來樣定制的需求。 2（ 陶瓷酒瓶以市場為導(dǎo)向，穩(wěn)定重點(diǎn)客戶大批量產(chǎn)品的生產(chǎn)，開拓小訂單高利 潤的高端酒瓶。推行“抓住重點(diǎn)，整合資源，完善細(xì)節(jié)，降低成本”為目標(biāo)，保障 重點(diǎn)客戶批量產(chǎn)品的交貨及時(shí)，主要泥釉料自我開發(fā)，降低花

7、紙、包材等外購物料 的采購成本，保證酒瓶項(xiàng)目對公司利潤的貢獻(xiàn)。 （ 三） 品牌與渠道建設(shè) 經(jīng)過近三年的經(jīng)營，“賽德陶瓷馬賽克與手工磚”已經(jīng)成為行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢品 牌，具有較強(qiáng)的號召力 ;在市場上和消費(fèi)群中具有良好的美譽(yù)度。因此， 2013 年， 公司必須集合品牌資源，區(qū)分目標(biāo)客戶群，綜合運(yùn)用展會(huì)、旗艦店、工程等通路， 集中力量向海外市場和中國區(qū)市場推廣賽德陶瓷產(chǎn)品。為此，相應(yīng)措施如下 : 1（ 銷售公司“賽德馬賽克”為主打品牌，以展會(huì)、經(jīng)銷商等通路為手段，以 海 外建材商、采購商和經(jīng)銷商為目標(biāo)大力開展招商活動(dòng)。 2（ 以“精細(xì)營銷”為手段，優(yōu)化客戶資源，規(guī)范專賣店建設(shè)與產(chǎn)品硬軟件一 體 化展示，加

8、強(qiáng)客戶分類管理，完善價(jià)格體系監(jiān)控。 3（ 提升與設(shè)計(jì)師、設(shè)計(jì)院 的合作，搶占星級酒店、高級會(huì)所等高端市場。 4（ 陶瓷酒瓶采用以商招商、廣告招商、專員招商、展會(huì)招商等手段，穩(wěn)定老客 戶，開發(fā)新客戶，保障大客戶，使酒瓶產(chǎn)銷實(shí)現(xiàn)飛躍式發(fā)展。 四、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的保 障措施 （ 一 ） 經(jīng)營資源保障 1（公司新增投資 200 萬元，建立酒瓶新倉庫及陶瓷設(shè)備的搬遷，確保生產(chǎn)場地 周轉(zhuǎn)順暢。 2（酒瓶銷售部必須始終圍繞客戶要求做好樣品打樣、接單、收款及售后服務(wù)等 工作，必須按照公司年度經(jīng)營目標(biāo)和客戶需求，主動(dòng)、高效組織銷售活動(dòng)。 3（按時(shí)交付合格產(chǎn)品，始終是生產(chǎn)管理的不容置疑的核心任務(wù)。生產(chǎn)部應(yīng)訂立 適宜的品

9、質(zhì)目標(biāo)，采取適宜的控制措施，規(guī)范生產(chǎn)工藝流程，以最優(yōu)的品質(zhì)成本， 為銷售一線準(zhǔn)時(shí)提供合格產(chǎn)品。 4（生產(chǎn)成本特別是材料成本的控制，將是考驗(yàn)生產(chǎn)中心各級干部的關(guān)鍵所在， 必須列入各級干部的首要議事日程，必須以非常手段克服和消化各類漲價(jià)因素 （ 合 同審核、質(zhì)量驗(yàn)收、交貨及時(shí) ） ，以降低材料采購成本為突破口，以提升生產(chǎn)速 度、提升單位時(shí)間產(chǎn)量、采用計(jì)件計(jì)酬方式為基本點(diǎn)，帶動(dòng)人工成本、能耗成本等 在內(nèi)的各項(xiàng)產(chǎn)品成本的降低，使主營業(yè)務(wù)的材料成本控制在50%以內(nèi)。 （ 二 ） 辦公室 “服務(wù)、支持、指導(dǎo)”是人力資源管理永恒的宗旨，保障供、產(chǎn)、銷等部門的 后勤供給，構(gòu)建體系、理順管理，指導(dǎo)核心部門改善人

10、力資源管理，是行政人事部 2012 年的三大任務(wù)。為此，必須從以下四個(gè)方面做好人力資源管理工作 : 1（ 加快人才引進(jìn) : 以 2013 年人力配置標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃為基礎(chǔ)，加快新增人員中的 關(guān)鍵職位的引進(jìn)和流失人力的補(bǔ)充，確保生產(chǎn)、營銷、技術(shù)等部門的用人需求 ; 建立人員淘汰和人才儲(chǔ)備機(jī)制和計(jì)劃，在 2013 年1月 31 日前將應(yīng)淘汰人員 全部淘汰完畢，將儲(chǔ)備人才全部引進(jìn)到位。 2（ 加強(qiáng)教育訓(xùn)練 : 建立培訓(xùn)體系，以素質(zhì)培訓(xùn)為核心，提升員工的職業(yè)和經(jīng)營 素質(zhì)。 3（建立合理的分配體系 : 建立起對外具有競爭性、對內(nèi)具有公平性、對員工具 有激勵(lì)性的、包括員工薪資、福利、待遇在內(nèi)的分配體系 ; 并在施

11、行中不斷地加以 檢討和完善。 4（建立合理的績效管理體系 : 按照“有計(jì)劃、分步驟、可量化、可持續(xù)”的原 則，由行政人事部牽頭，以目標(biāo)管理為基礎(chǔ)，建立起工作績效管理體系，按照分級 管理、分層考核的原則， 2013 年 3 月 1 日起，總經(jīng)理對公司經(jīng)營團(tuán)隊(duì)實(shí)施考核 ; 于 2012 年 3 月 1 日起，董事會(huì)對公司核心領(lǐng)導(dǎo)層施行考核 ; 績效管理必須與分配 體系聯(lián)動(dòng)推行，以確保目標(biāo)管理切實(shí)落實(shí)。 （ 三） 綜合管理保障 市場競爭特別是陶瓷產(chǎn)品競爭的加劇，必然在公司支持力度上體現(xiàn)，客戶必將 更加關(guān)注價(jià)格、服務(wù)、媒體宣傳活動(dòng)上的措施 ; 公司將 2013 年定義成為未來 35 年的經(jīng)營發(fā)展奠定基

12、礎(chǔ)的“管理基礎(chǔ)年”，高效順暢的管理是公司核心競爭力的一 個(gè)核心。 1（ 由辦公室行政總監(jiān)主導(dǎo)，其他業(yè)務(wù)部門積極參與，集合內(nèi)外資源，自2013 年1 月1 日起，公司推展“建構(gòu)管理體系，增強(qiáng)公司體質(zhì)”活動(dòng)，用 3個(gè)月時(shí) 間，建立起包括人才管理、營銷管理、現(xiàn)場生產(chǎn)工藝流程管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任獎(jiǎng)懲等在 內(nèi)的順暢的、高效的管理體系。管理體系的建構(gòu)，必須以“理順脈絡(luò)、提升效率” 為目標(biāo)，注重先進(jìn)性與實(shí)用性、階段性與前瞻性的有機(jī)結(jié)合，為必要時(shí)的體系打好 基礎(chǔ)。 2（按照分權(quán)管理的原則，由經(jīng)營團(tuán)隊(duì)成員負(fù)責(zé)，大力推進(jìn)管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)、骨干 隊(duì)伍建設(shè)、經(jīng)營目標(biāo)落實(shí)檢討等工作。 （ 四 ） 財(cái)務(wù)資源保障 2013 年，公司

13、將為一線部門提供優(yōu)勢財(cái)務(wù)資源，在成本核算、收入、費(fèi)用、 收益分配等各項(xiàng)投入上向一線傾斜。與此同時(shí)，財(cái)務(wù)部必須從下列四個(gè)方面加大監(jiān) 測和監(jiān)控力度 : 1（逐步下放費(fèi)用審批 : 財(cái)務(wù)部按“責(zé)任部門”和“成本部門”的思路，將各類 費(fèi)用的初審權(quán)下放給各部門經(jīng)理，以便形成權(quán)責(zé)對等機(jī)制 ; 財(cái)務(wù)部在費(fèi)用流向的合 理性等方面加強(qiáng)監(jiān)測。 2（主導(dǎo)成本降低活動(dòng) : 在設(shè)定成本降低目標(biāo)的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)人員必須更多地 “走出去”，直接參與市場調(diào)研，或組織各類專項(xiàng)活動(dòng)，協(xié)助、指導(dǎo)相關(guān)部門降低 成本。 3（ 整合公司資源 : 由財(cái)務(wù)部主導(dǎo)，對公司資源的工商、銀行、稅務(wù)、資源進(jìn)行 整合，為一線部門提供便捷的財(cái)務(wù)交流和結(jié)算通

14、道 4（ 健全財(cái)務(wù)監(jiān)測體系 : 財(cái)務(wù)部 必須積極參與“建構(gòu)管理體系，增強(qiáng)管理體質(zhì)”活動(dòng)，理順、健全財(cái)務(wù)監(jiān)測體系， 重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營、廣告活動(dòng)背后的財(cái)務(wù)信息流。 （ 五 ） 組織管理保障 1（ 由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，與經(jīng)營團(tuán)隊(duì)簽定目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任書，明確各責(zé)任中心的目 標(biāo)、責(zé)任和相應(yīng)的權(quán)利。 2.由常務(wù)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)， 2013年1月 31日前，以總經(jīng)理為授權(quán)方，與生產(chǎn)副 總經(jīng)理、技術(shù)部、采購部簽訂部門責(zé)任書，對訂單完成率、合格率、工藝流程 管理及采購管理等事項(xiàng)量化落實(shí)。 3. 由生產(chǎn)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)， 2012 年1月 31日前，以常務(wù)總經(jīng)理為授權(quán)方，與 生產(chǎn)部各主管簽定安全生產(chǎn)責(zé)任書，明確年度安全生產(chǎn)特別是工傷事

15、故，確保 年度重大工傷事故控制為零。 4（由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)， 2013年 1月 31日前，對各項(xiàng)目標(biāo)進(jìn)行層層分解，并與 各級領(lǐng)導(dǎo)簽定目標(biāo)管理責(zé)任書，逐級明確目標(biāo)、責(zé)任、獎(jiǎng)懲等。各級領(lǐng)導(dǎo)的 目標(biāo)管理責(zé)任書統(tǒng)一匯集于辦公室，實(shí)施歸口管理。 5（ 由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)， 2013年 1 月 31日前，出臺(tái)財(cái)務(wù)預(yù)算和成本責(zé)任控制辦法，明確各類責(zé)任人的 成本控制項(xiàng)目、目標(biāo)、責(zé)任和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)，并每月組織檢討和通報(bào)等工作。 6（由營銷副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，組織每月 / 季 “銷售成果與經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成檢討會(huì)”， 總結(jié)成果，檢討差距，研擬對策，跟進(jìn)結(jié)果。 五、總體要求 公司高層清醒地認(rèn)識(shí)到 :2013 年的經(jīng)營目標(biāo)，是在全面權(quán)衡

16、和全面分析的基礎(chǔ) 上制定的，是一個(gè)充滿機(jī)遇和機(jī)會(huì)的計(jì)劃，也是一個(gè)具有挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃; 要將 這一理想變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，需要全體員工的共同努力。 （ 一） 更新觀念，創(chuàng)新管理 公司認(rèn)為，要達(dá)成 2013 年的經(jīng)營目標(biāo)，首先要更新觀念，各級領(lǐng)導(dǎo)和全體員 工必須徹底擯棄“因循守舊、得過且過、小步前進(jìn)、作坊經(jīng)營”的思想觀念，以宏 觀的立場，樹立“行業(yè)洗牌、不進(jìn)則退”的危機(jī)意識(shí)和“發(fā)展公司，分享成果”的 捆綁意識(shí)，在公司日常生產(chǎn)管理、銷售管理、技術(shù)開發(fā)及后勤保障的服務(wù)品質(zhì)、財(cái) 務(wù)監(jiān)測的深入一線等等各方面，創(chuàng)新經(jīng)營思維、創(chuàng)新管理模式，為公司經(jīng)營向現(xiàn)代 企業(yè)的徹底轉(zhuǎn)型奠定良好的基礎(chǔ)。 （ 二 ） 切實(shí)負(fù)責(zé)，重在行

17、動(dòng) 行動(dòng)，是一切計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)的首要 ; 執(zhí)行，是一切目標(biāo)得以達(dá)成的關(guān)鍵。沒有 行動(dòng)和執(zhí)行，一切都是空談。公司要求，各級領(lǐng)導(dǎo)和全體員工以“負(fù)責(zé)任”的態(tài)度 做好各項(xiàng)工作，特別是經(jīng)營團(tuán)隊(duì)和中層干部，必須以“責(zé)任”主管的立場開展各項(xiàng) 工作，不得仍有“功在我，責(zé)在他”的遇事推委的惡習(xí)和惡行。 公司強(qiáng)調(diào) : 干部和員工的價(jià)值在于行動(dòng)和執(zhí)行，公司將以行動(dòng)力和執(zhí)行力考察 所有干部，對于那些紙上談兵、不尚作為的干部和員工，將列入員工淘汰計(jì)劃的首 選，首先予以淘汰。 （ 三 ） 業(yè)績優(yōu)先，獎(jiǎng)懲落實(shí) 追求利潤最大化，永遠(yuǎn)是企業(yè)經(jīng)營的靈魂 ; 任何企業(yè)的首要社會(huì)責(zé)任，都是贏 得市場，擴(kuò)大經(jīng)營，收獲利潤。 利潤是 2013 年公司經(jīng)營指標(biāo)的“核心之重”，銷售是實(shí)現(xiàn)利潤的載體性指 標(biāo)。在這一思想指導(dǎo)下，“業(yè)績定酬，指標(biāo)量化，逐級捆綁，分層考核”是公司的 基本政策取向，也就是，經(jīng)營團(tuán)隊(duì)以利潤為核心指標(biāo)與公司實(shí)施緊密捆綁，中/ 基 層干部和員工以工作業(yè)績指標(biāo)與上級主管實(shí)施緊密捆綁，采用自上而下逐級考核的 辦法，充分調(diào)動(dòng)全體員工的工作積極性。同時(shí)，對于不能勝任本職的干部（ 包