信貸會計自查報告（共5篇）.doc

1、信貸會計自查報告（共5篇）好掀起自查風(fēng)暴中，違規(guī)行為自然無處遁形。上半年“信貸沖動”的故事里，銀企的微妙關(guān)系，或可從以下兩宗案例管窺一二。一位知情人士透露，XX年2月到5月期間，一家國有大行南方某支行向廣州一家熱電有限公司發(fā)放了4.18億元貸款，用于一期項目建設(shè)。雖然銀行放款審核人員審查貸款條件落實情況，并準備放款之時，項目自有資金尚未到位，但他們?nèi)詫⑦@筆貸款進行了批出。在此情況下，企業(yè)向銀行承諾，將于XX年6月底前落實自有資金事項。企業(yè)自有資金未能如期而至。這家企業(yè)的理由是，由于辦理增資手續(xù)時間較長，所以，截至XX年6月末仍未能辦妥。信貸員自有辯護之詞。據(jù)一位知情人士轉(zhuǎn)述，該信貸員認為，事實

2、上，這家企業(yè)的股東已于XX年6月11日匯入5.32億港元，但由于其外匯增資手續(xù)沒有完成，導(dǎo)致該筆資金一直掛賬處理，無法進入驗資戶。第三篇銀行信貸自查報告銀行家們心中有數(shù)，業(yè)務(wù)和風(fēng)控，兩手都要抓，兩手都要硬。于是乎，上半年沖在前面的是對公.個金.授信等前中臺人員；而風(fēng)水輪流轉(zhuǎn)，下半年忙碌的則是銀行稽核.內(nèi)部審計等后臺人員。8月下旬，審計署的審計調(diào)查隊伍入駐前，一家國有大行剛結(jié)束了一場長達三個月的專項稽核?；瞬康慕?jīng)辦人員加了三天班，把該行所調(diào)查的5家分支行的情況進行了匯總。此次稽核調(diào)查的是自XX年以來發(fā)生的公司授信業(yè)務(wù)，包括貸款.票據(jù).國內(nèi)信用證等。9月10日，一家大型上市銀行江蘇省分行人士透露

3、，該行正在開展內(nèi)部審計；另一家大行上海分行人士稱，該行內(nèi)部的風(fēng)險排查工作已于8月底完成，范圍涉及項目資本金落實情況.票據(jù)業(yè)務(wù)等方面。通過自查風(fēng)暴，潛伏于信貸沖動下的各種問題浮出水面。如前述國有大行的專項稽核查出的問題主要表現(xiàn)在授后管理工作不到位.資金流向監(jiān)控存在不足.對貿(mào)易背景真實性審查不夠嚴格.會計核算不規(guī)范等。而稽核結(jié)論中提出的兩大關(guān)注事項一則是關(guān)注委托開票業(yè)務(wù)的合規(guī)性，二則是項目資本金落實到位。各行都面臨著共同的難題如何在審計署到來之前，把有瑕疵的貸款落實到位。8月底，一家大行信貸人員透露，他所做的工作中有一項就是，規(guī)范借款企業(yè)的股東借款問題，如果借款企業(yè)用股東借款來補充項目資本金的缺口

4、，都需要重新來過，退回股東借款，重新落實項目資本金?！斑^橋”項目資本金迷離 銀行自查鎖定的均為關(guān)鍵環(huán)節(jié)。8月以來，部分中小銀行上海分行紛紛開展與案件防控相關(guān)的風(fēng)險排查工作。其中，一家股份制銀行將單位賬戶.員工行為.票據(jù)業(yè)務(wù)列為重點排查對象；另一家上市中小銀行的排查內(nèi)容則包括公司條線授信真實性檢查.重點客戶走訪.擔保真實性核查.貸后管理落實措施及票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查等方面。天量信貸的背后可謂是“泥沙俱下”。在銀行業(yè)掀起自查風(fēng)暴中，違規(guī)行為自然無處遁形。上半年“信貸沖動”的故事里，銀企的微妙關(guān)系，或可從以下兩宗案例管窺一二。一位知情人士透露，XX年2月到5月期間，一家國有大行南方某支行向廣州一家熱電

5、有限公司發(fā)放了4.18億元貸款，用于一期項目建設(shè)。雖然銀行放款審核人員審查貸款條件落實情況，并準備放款之時，項目自有資金尚未到位，但他們?nèi)詫⑦@筆貸款進行了批出。在此情況下，企業(yè)向銀行承諾，將于XX年6月底前落實自有資金事項。企業(yè)自有資金未能如期而至。這家企業(yè)的理由是，由于辦理增資手續(xù)時間較長，所以，截至XX年6月末仍未能辦妥。信貸員自有辯護之詞。據(jù)一位知情人士轉(zhuǎn)述，該信貸員認為，事實上，這家企業(yè)的股東已于XX年6月11日匯入5.32億港元，但由于其外匯增資手續(xù)沒有完成，導(dǎo)致該筆資金一直掛賬處理，無法進入驗資戶第四篇原創(chuàng)信貸自查報告 自查報告XX年第二季度過去了，在聯(lián)社與信用社領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同

6、志的幫助下，我認真學(xué)_業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動的履行工作職責(zé)，結(jié)合自身實際情況，立足“三農(nóng)”，結(jié)合聯(lián)社下發(fā)的各項文件，結(jié)合我社的實際情況，順利完成了本季度的工作任務(wù)，在思想覺悟.業(yè)務(wù)素質(zhì).操作技能.優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高。這些日子以來，我對自身辦理的信貸業(yè)務(wù)，進行了專項細致的自我檢查，主要在以下方面進行了梳理檢查一.貸款業(yè)務(wù)操作情況。1.貸款投向和對象的合規(guī)性。所轄村客戶所從事行業(yè)均符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)信社的信貸政策，不存在向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè).產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款?？蛻艏皳Ｈ硕季邆渲黧w資格，客戶及擔保人產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰。2.貸款調(diào)查.審查.審批.發(fā)放的合規(guī)性貸款申報.調(diào)查.審查.審批等環(huán)節(jié)均按規(guī)定要求進行，不存在違規(guī)情況。貸款發(fā)放均在會計的監(jiān)控審核下進行。3.擔保方式選擇及擔保管理的合規(guī)性各項擔保貸款的擔保及擔保管理均符合聯(lián)社的各項規(guī)定；質(zhì)押物真實清楚，合法有效；保證人都具有保證能力，符合省聯(lián)社要求的保證條件。4.貸后管理的合規(guī)性。貸后管理過程按要求管理，檢查頻率達到規(guī)定要求；嚴格堅持執(zhí)行貸款按期結(jié)息制度，到期貸款力爭按期收回。5.風(fēng)險處置的及時性。對發(fā)現(xiàn)的借款人.擔保人的風(fēng)險，進行了及時匯報和處置，有效防止了貸款損失。6