出差審批及報銷管理標準

1、出差審批及報銷管理標準1 目的為進一步規(guī)范公司員工出差管理審批手續(xù)及費用報銷標準，強化成本管理意識， 合理控制差旅費開支，特制定本制度。2 范圍2.1本標準規(guī)定了出差的審批規(guī)定、審批權(quán)限、差旅費用報銷標準及報銷程序等；2.2本辦法適用于集團及子公司。3 出差審批規(guī)定3.1員工出差必須填寫出差審批單 ，由主管領(lǐng)導審批后方可外出；3.2出差審批單審批后交人力資源部、財務部各一份；3.3人力資源部門憑出差審批單記員工考勤，財務部憑出差審批單及借款單暫支款項，憑出差審批單及出差費用報銷單報銷出差費用；出差報告由部門主管或主管領(lǐng)導簽字，按月整理后交人力資源部存檔。3.4未按程序辦理出差手續(xù)的，出差時間按

2、曠工論處，并不予報銷任何費用；3.5超出出差報銷標準而需特批費用的由有效審批人審批；3.6因特殊情況而未能事先審批的， 需口頭通知各主管領(lǐng)導， 且出差后 2 日內(nèi)補辦手續(xù)，逾期按 3.4 條款處理。4 出差審批權(quán)限4.1各事業(yè)部總經(jīng)理及集團分管副總裁由總裁審批；4.2集團公司直屬部門主管由分管副總裁審批（無分管副總裁由總裁直接審批）；4.3副總經(jīng)理由總經(jīng)理審批（總經(jīng)理出差由委托人代簽）；4.4公司各部門、分廠主管（含副職）由分管領(lǐng)導、總經(jīng)理逐級審批；4.5 科級（含）以下員工出差時間在 1 周以內(nèi)（含 1 周）的由部門、分廠主管審批，超出 1 周的必須由部門、分廠主管及分管領(lǐng)導逐級審批。4.6

3、凡是到浙江省外出差人員必須事先由總經(jīng)理或（副）總裁批準。出差審批及報銷管理標準第1頁共3頁5 差旅費用報銷標準差旅費用開支范圍包括：住宿費、交通費和出差補助（餐補和市內(nèi)交通費）等。根據(jù)不同消費水平分兩類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳、珠海、天津、重慶為一類地區(qū)，其它地區(qū)為二類地區(qū)。5.1住宿開支標準住宿費用除異性、同性三人為兩套房外，原則上同性兩人按一套房計算，標準如下：地區(qū)類別費用標準（單位：元/ 天套房）副總及以上級部長級科長級職員級一類地區(qū)400 以內(nèi)實報300200180二類地區(qū)300 以內(nèi)實報200180150長期駐外，每月在當?shù)鼐幼〕^15 天的，應當在當?shù)刈夥?，房租標準為：地區(qū)類別

4、房租（單位：元/ 月人）副總及以上級部長級科長級職員級一類地區(qū)1600 以內(nèi)實類地區(qū)1300 以內(nèi)實報10008005005.2交通費用副總經(jīng)理以上級別可選擇飛機， 其它級別一般情況下應盡可能搭乘汽車或火車。副總經(jīng)理以下人員出差， 若自選差旅費用低于企業(yè)標準支出成本預算，需擬訂審批方案報部門主管批準。職務飛 機火車汽車輪船備注副總及以上經(jīng)濟艙軟臥臥鋪三等艙部門負責人硬臥臥鋪三等艙經(jīng)總經(jīng)理批準可乘坐飛機一般員工硬臥臥鋪四等艙經(jīng)總經(jīng)理批準可乘坐飛機5.3出差補助開支標準（包括餐補和市內(nèi)交通費用，不包括機場至市區(qū)的交通費用）：5.3.1通常情況下，出差補助按以下標準執(zhí)行：地

5、區(qū)類別補助標準（單位：元/ 日人）副總及以上級部長級科長級職員級一類地區(qū)80706050二類地區(qū)706050405.3.2長期駐外在當?shù)刈夥康模a助標準為：補助（單位：元/ 日人）地區(qū)類別部長級科長級職員級出差審批及報銷管理標準第1頁共3頁一類地區(qū)353025二類地區(qū)3025205.3.3出差補助費用按人數(shù)計算，但以下情況不享受出差補助：a. 經(jīng)批準接待客戶用餐并隨同用餐的，需在餐飲發(fā)票中注明陪同人員，且每餐按如下標準扣減出差補助：地區(qū)類別扣補標準（單位：元/ 餐人）部長級科長級職員級一類地區(qū)252015二類地區(qū)201510b. 參加各種會議、講座、培訓或同行交流活動，已繳納會務費，主辦單位提

6、供免費餐的，不享受出差補貼。c. 已享受出差補貼的，其餐費、市內(nèi)交通費不可進行報銷。5.4出差天數(shù)的確定：以車船票（或飛機票）所載時間為依據(jù)、每日中午12 點為限，按半天為單位計算實際出差天數(shù)，即：a. 12 點前出發(fā)，出發(fā)日按一天計算；12 點后出發(fā)，出發(fā)日按半天計算。b. 12 點前到達公司所在城市，當日按半天計算；12 點后到達公司所在城市，當日按一天計算。c. 當天往返的，按半天計算。5.5駕駛員、試車員補貼5.5.1駕駛員出差里程補貼0.1 元 / 公里；試車員里程補貼0.2 元/ 公里，試車兼出差辦事，按相應出差標準另計；5.5.2駕駛員誤餐補貼：a.在臺州范圍內(nèi)（三區(qū)除外）確公事

7、無法返回而誤餐的每次擬補貼10 元；b.跨省地區(qū)、省范圍一天返回的每天補貼25 元；c.長途出車一天以上每天補貼40 元；d. 與公司領(lǐng)導出車，原則上安排自行用餐。5.5.3駕駛員出差住宿標準按職員級標準執(zhí)行。5.6費用節(jié)約獎勵5.6.1節(jié)約獎勵僅限住宿費和火車硬座與本標準價差的50%，其它費用節(jié)約不予計算。5.6.2本獎勵計算辦法以正式發(fā)票為準。5.7集團職員到下屬單位出差或子公司之間業(yè)務往來出差，食宿由當?shù)貑挝回撠煟缱孕邢M的，不允許報銷。出差審批及報銷管理標準第2頁共3頁6 差旅費報銷程序6.1業(yè)務經(jīng)辦人員按規(guī)定粘貼需報銷發(fā)票并填寫出差報銷單；6.1.1出差費用報銷單需按時間順序填寫，

8、不得將出差期內(nèi)某一項費用合計填寫，并在“備注”欄中注明單據(jù)的張數(shù)。6.1.2所乘坐交通工具需經(jīng)事先審批的，應于報銷時出具相應審批單據(jù)，否則按未經(jīng)事先審批處理。6.1.3出差人員應嚴格按申請出差的內(nèi)容進行報銷，不得虛報、重報、多報或?qū)o關(guān)單據(jù)列入差費報銷，如有違反報銷規(guī)定者，予以雙倍扣罰。6.1.4因特殊需要超出標準的，需事先向主管領(lǐng)導請示，（副總以上由總裁批準） ，由被授權(quán)人批準方可報銷。6.1.5出差人員在回公司后一周內(nèi)（遇節(jié)假日順延）到財務部報銷，并結(jié)清全部出差費用；一周內(nèi)未辦理報銷手續(xù)的人員， 財務部門有權(quán)拒絕報銷， 特殊情況需打報告由主管領(lǐng)導審批。6.2部門主管審核簽字，對支出事項的真

9、實性、合理性負責；6.3公司財務部相關(guān)審核人員對票據(jù)的有效性、合法性、合規(guī)性和準確性進行審核；6.4各分管副總審批；6.5有效被授權(quán)人批準；6.6公司財務部結(jié)算。7 附錄7.1相關(guān)文件7.2相關(guān)記錄出差審批單出差報告附加說明：本制度由辦公室負責起草。本制度由辦公室負責解釋。出差審批及報銷管理標準第3頁共3頁出差審批單出差審批單出差人所屬職出差人所屬職姓 名部門務姓 名部門務出差事由：出差事由：出差目的地：乘坐交通工具：出差目的地：乘坐交通工具：計劃出差期限：年月日至年月日計劃出差期限：年月日至年月日出差地聯(lián)系人：電話：出差地聯(lián)系人：電話：出差特批條件：出差特批條件：（注：如超出出差報銷標準及額外其它公關(guān)費用等需特