xx市xx服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項(xiàng)目

1、xx 市 xx 服裝有限公司 年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣 360 萬套新建項(xiàng)目 可 行 性 研 究 報(bào) 告 00 六年六月 目 錄 一、項(xiàng)目概述1 二、公司概況2 三、項(xiàng)目范圍2 四、可行性研究工作的依據(jù) 2 五、項(xiàng)目建設(shè)理由2 （一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 3 （二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程 3 （三）物料要求與供應(yīng)辦法 4 （四）供電與通信4 （五）給水與排水 4 （六）建廠條件及廠址選擇 5 （七）環(huán)境保護(hù)和安全 5 六、投資估算和資金籌措7 （一）投資估算7 1、固定資產(chǎn)投資估算7 2、流動(dòng)資金估算8 （二）資金籌措8 七、企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 10 八、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排 12 九、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析

2、 13 （一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 13 1、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析14 2、年成本費(fèi)用估算表 15 3、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè) 16 A、銷售收入及稅金估算 16 B、獲利能力預(yù)測(cè)17 4、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)18 5、收入、成本敏感性分析 19 6、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測(cè)算 20 7、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 21 （二）社會(huì)效益 22 十、存在問題及建議 22 十一、聯(lián)系方式23 XX市XX服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣 360萬套新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 一、項(xiàng)目概述 （一）項(xiàng)目名稱 年產(chǎn)360萬套無縫美體內(nèi)衣新建項(xiàng)目。 （二）注冊(cè)資本和建設(shè)規(guī)模 注冊(cè)資本為3280萬元，擬申購工業(yè)用地面積20畝，建筑總面積 2.5萬米

3、2。容積率控制在188%左右。 （三）設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和設(shè)備選擇 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣 360萬套，選擇國(guó)際先進(jìn)的 意大利圣東尼公司生產(chǎn)的 SM8-TOP2、SM8-TOP1型電子式無縫成 形針織圓機(jī)合計(jì)70臺(tái)。 （四）投資規(guī)模 投資總額擬為9600萬元，其中土地投資400萬元，基建投資2000 萬元，設(shè)備投資3840萬元，原材料等其他投資為3360萬元，建成后 預(yù)計(jì)年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套。 （五）預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益 按生產(chǎn)能力的80%預(yù)期生產(chǎn)和銷售，年銷售額達(dá)8784萬元，不 含稅銷售收入7488萬元，年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額973萬元，銷售利潤(rùn)率為 12.99%,息稅前利潤(rùn)為1225萬元，息

4、稅前利潤(rùn)率為16.36%，年上交 國(guó)家稅收691萬元，年平均每畝稅收34.55萬元。 二、公司概況 XX市XX服裝有限公司，成立于2000年6月，公司現(xiàn)有注冊(cè)資 本為3280萬元。公司現(xiàn)在租用城西一家企業(yè)的空置廠房，公司擬總 投資9600萬元人民幣，申購工業(yè)用地，新建廠房和倉庫以及引進(jìn)意 大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、SM8-TOP1型電子 式無縫成形針織圓機(jī)70臺(tái)等。 三、項(xiàng)目范圍 1、取得土地使用權(quán)用地指標(biāo) 20畝（面積13333米2）。 2、廠房和倉庫及附屬用房建筑總面積 25000米2。 3、引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的型號(hào)為SM8-TOP2

5、的電子式無縫成形針織圓機(jī) 40臺(tái)和型號(hào)為SM8-TOP1的電子式無縫 成形針織圓機(jī)30臺(tái)。 4、年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套，其中250萬套供出口，內(nèi)銷 110萬套。 5、“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響預(yù)評(píng)價(jià)”由 xx市環(huán)境保護(hù)科學(xué)產(chǎn)業(yè)聯(lián)合 會(huì)環(huán)境科技服務(wù)部承擔(dān)。 四、可行性研究工作的依據(jù) 1、依據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。 2、依據(jù)國(guó)家和地方的有關(guān)政策、投資政策、技術(shù)方針、財(cái)稅制 度、金融信貸政策。 3、依據(jù)我市工程項(xiàng)目規(guī)劃用地要求和我市的自然、經(jīng)濟(jì)、文化、 社會(huì)等要求。 4、依據(jù)項(xiàng)目工程的技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)定額和資料 五、項(xiàng)目建設(shè)理由 （一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 近幾年我市的無縫內(nèi)衣行業(yè)得到了迅速發(fā)展。 我市

6、已真正成為全 國(guó)無縫內(nèi)衣的最大生產(chǎn)基地。現(xiàn)在有許多國(guó)家都到 XX來下訂單，到 XX生產(chǎn)無縫內(nèi)衣。從國(guó)內(nèi)無縫內(nèi)衣織機(jī)分布的情況看，除浙江嵊州、 海寧和廣東有不到200臺(tái)織機(jī)外，其他主要集中在我市。 據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，目前，我市有多家襪業(yè)企業(yè)進(jìn)軍無縫內(nèi)衣領(lǐng)域， 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也漸趨激烈，我公司將研制開發(fā)一些新式樣、新功能泳裝、 休閑服、運(yùn)動(dòng)服等系列無縫服裝產(chǎn)品，提高企業(yè)檔次和效益。 縫針織類服飾品基本為貼身穿著，與皮膚直接接觸，所以其服用 性能的好壞尤為重要。真絲具有良好的吸濕性和抗靜電性， 而且其蛋 白質(zhì)構(gòu)成與人體皮膚近似，所以穿著時(shí)感覺柔軟舒適。此外，真絲纖 維中的色氨酸和酪氨酸能吸收紫外線，可有效防

7、止皮膚遭受過多侵 襲。棉麻等纖維素纖維雖然也是天然纖維，吸濕性能不錯(cuò)，作為無縫 針織品也比較舒適，但它們的柔軟性和觸感都遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上真絲無縫針 織品。真絲具有其他纖維無法比擬的天然保健功能，所以真絲無縫產(chǎn) 品具有極大的市場(chǎng)空間，并將把人們載入一個(gè)嶄新的服裝領(lǐng)域。 我公 司將重點(diǎn)生產(chǎn)真絲無縫內(nèi)衣迎合這種趨勢(shì)。 （二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程 通過市場(chǎng)分析，擬引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI ）公司生產(chǎn)的 SM8-TOP2、SM8-T0P1型電子式無縫成形針織圓機(jī) 70臺(tái)，建成后 預(yù)計(jì)年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套的生產(chǎn)線。 生產(chǎn)工藝方案流程按排如下： 1、材料米購。 2、材料領(lǐng)用，用電子式無縫成形

8、針織圓機(jī)進(jìn)行織造。 3、織造后委托外單位（xx市金富染整有限公司）進(jìn)行染色。 4、再通過縫制車間進(jìn)行縫制。 5、縫制后進(jìn)行包裝和驗(yàn)收。 6、入成品庫待出庫銷售。 （三）物料要求與供應(yīng)辦法 本項(xiàng)目所需的原料主要為棉紗和包紗，都可以從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)購買。 原料基本上可在xx市場(chǎng)采購?fù)瓿伞?（四）供電與通信 本項(xiàng)目為連續(xù)性生產(chǎn)過程，供電可靠性要求較高，故供電負(fù)荷等 級(jí)為二級(jí)。項(xiàng)目需增加用電量為 400KVA，年用電量為260萬度。項(xiàng) 目建設(shè)在xx市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，電源引自xx市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)供電部門， 以2回路110KV加空線路專線供電。用電設(shè)備安裝總?cè)萘?500KVy壹 臺(tái)500KV變壓器。變配電房設(shè)立柴油

9、發(fā)電機(jī)和自動(dòng)啟動(dòng)裝置。完全能 滿足生產(chǎn)供電要求。 本項(xiàng)目擬設(shè)20門程控交換總機(jī)，5對(duì)中繼線，程控交換總機(jī)設(shè) 于管理辦公大樓，各生產(chǎn)車間根據(jù)崗位要求設(shè)置電話。 廠區(qū)通信電纜 選用鎧裝電纜直埋敷設(shè)，建筑物內(nèi)一般用通信線穿管敷設(shè)。 （五）給水與排水 給水。本項(xiàng)目用水量日需約為25mVd。包括生活用水、生產(chǎn)用水、 消防用水等。主要用水設(shè)施為主廠房、純水站、空壓站等處，相關(guān)用 水量均能得到滿足。水源為xx市自來水，水質(zhì)符合國(guó)家飲用水標(biāo)準(zhǔn)。 完全可以滿足生活、生產(chǎn)用水水質(zhì)的要求。 廠區(qū)生產(chǎn)用水與生活用水分別采用不同的供給系統(tǒng)，給水系統(tǒng)分 為生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)，由xx經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)市政管 網(wǎng)供給

10、，由一個(gè)口接入，水壓能滿足供水要求。生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng) 由消防儲(chǔ)水池、加壓泵站及室內(nèi)外客網(wǎng)組成。系統(tǒng)設(shè)加壓泵3臺(tái)，其 中消防泵1臺(tái)、生產(chǎn)調(diào)節(jié)水泵2臺(tái)。廠區(qū)給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置，干管 管徑DN150 循環(huán)水系統(tǒng)分為凈循環(huán)和濁循環(huán)水系統(tǒng)，由循環(huán)水泵站和循環(huán)水 管網(wǎng)組成。循環(huán)水泵站由冷水池、熱水池、水處理設(shè)施等組成。 排水。廠區(qū)排水為分流制排水系統(tǒng)，全廠清潔廢水及雨水由廠區(qū) 雨水管網(wǎng)直接排入廠外開發(fā)區(qū)雨水管網(wǎng)中， 廠區(qū)的生產(chǎn)及生活污水由 廠區(qū)的污水管網(wǎng)收集到污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。 車間排水采用分流制排水系統(tǒng)，生產(chǎn)污水及生活污水排入室外污 水管網(wǎng)，經(jīng)過污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。 （六）建廠條件及廠址

11、選擇 本項(xiàng)目需要征用土地20畝，建設(shè)地址選擇在xx市工業(yè)區(qū)，作這 樣的選擇的原因主要有： 1、交通便利。 2、便于了解市場(chǎng)信息。 3、開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施健全。 （七）環(huán)境保護(hù)和安全 1、本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響主要是噪聲和生活污水。 A、環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目主要原料及性質(zhì)均為絲線， 不涉及環(huán)境污染問題。公司的 噪聲主要來自于機(jī)械設(shè)備噪聲，其噪聲源一般小于 70db,通過墻體 隔聲和距離衰減，其廠界噪聲不會(huì)超過 65db,能達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界 標(biāo)準(zhǔn)，符合皿類區(qū)聲功能區(qū)域要求，對(duì)周圍環(huán)境基本無影響。 B、廢水。本項(xiàng)目廢水來源主要為：生產(chǎn)污水、生活污水及清潔 廢水等。 生產(chǎn)污水來源為：地面清洗排水、工藝預(yù)處理裝

12、置排水、車間生 產(chǎn)設(shè)備的清洗排水等。由于其無毒，可直接排放于污水管道 生產(chǎn)污水在廠內(nèi)匯總后進(jìn)入污水處理站處理， 達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后最 終排入XX市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)污水管網(wǎng)。 生活污水來源：生活衛(wèi)生設(shè)施及廁所等排出的廢水， 經(jīng)處理后廠 內(nèi)匯總排入嘉興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)生活污水管網(wǎng)。 清潔廢水來源：主要是污染較輕的廢水，包括地面沖洗、空調(diào)室 的排水等。清潔廢水廠內(nèi)匯總處理后排入嘉興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)雨水系統(tǒng)。 C、廢氣 公司生產(chǎn)所排放的氣體主要是儀器產(chǎn)生的熱氣，本項(xiàng)目的生產(chǎn) 裝置中沒有污染大氣環(huán)境的氣體排出。 D固體廢棄物 公司所產(chǎn)生的固體廢棄物主要是員工的生活垃圾， 還有部分報(bào)廢 產(chǎn)品及包裝材料和廢絲，上述項(xiàng)目垃圾產(chǎn)生量

13、較小，基本為生活垃圾， 無危險(xiǎn)廢物。對(duì)此公司將進(jìn)行回收再利用或委托外運(yùn)處理。通過專人 每天對(duì)垃圾進(jìn)行集中衛(wèi)生清運(yùn)，所以對(duì)周圍環(huán)境基本無污染。 2、做好消防安全。 消防采用自救與外援相結(jié)合的措施。外援有 xx市消防支隊(duì)，公 司內(nèi)部有自己的消防隊(duì)，并設(shè)置以下消防系統(tǒng)：室內(nèi)、室外消火栓系 統(tǒng)、自動(dòng)噴水系統(tǒng)、泡沫滅火系統(tǒng)、急救消防器材等。 主車間消防箱內(nèi)設(shè)手動(dòng)報(bào)警器，公用工程建筑物設(shè)手動(dòng)報(bào)警器， 空調(diào)送回風(fēng)主風(fēng)道設(shè)有防火栓，相應(yīng)設(shè)置防火閥信號(hào)箱，其控制線路 對(duì)送回風(fēng)機(jī)實(shí)施聯(lián)鎖，辦公樓、倉庫設(shè)感煙感溫探測(cè)器智能型火災(zāi)自 動(dòng)報(bào)警與聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)。 3、做好勞動(dòng)安全。 防火防爆。為了安全生產(chǎn)，防止火患的發(fā)生，

14、生產(chǎn)線及廠房將配 置消防噴淋、溫感、煙感等消防器材，另外還將設(shè)置手動(dòng)報(bào)警按鈕、 消防電子報(bào)警系統(tǒng)、應(yīng)急出口和疏散指示燈。 防強(qiáng)電措施。所有高壓電氣設(shè)施均進(jìn)行保護(hù)接地， 低壓電力和照 明設(shè)施在正常情況下，不帶電的金屬外露部分均予接零。 防機(jī)械傷害。車間設(shè)備均留有安全通道，工件物品劃地堆放，避 免意外機(jī)械傷害。 六、投資估算和資金籌措 （一）投資估算 本項(xiàng)目總投資9600萬元，其中用于固定資產(chǎn)投資6240萬元，流 動(dòng)資金投資3360萬元。 1、固定資產(chǎn)投資估算 A、房屋建筑物單位：萬元 序號(hào) 名稱 型號(hào)及 規(guī)格 產(chǎn)地 計(jì)量單 位 數(shù)量 單價(jià) 金額（萬元） 、 房屋及建筑物 1、 基本生產(chǎn)車間 平方

15、米 14000 800 1120 2、 成品及半成品倉庫 平方米 3000 800 240 3、 原材料倉庫 平方米 3000 800 240 4、 辦公用房 平方米 2500 800 200 5 附屬用房 平方米 2500 800 200 房屋及建筑物小計(jì) 平方米 25000 800 2000 二、 土地出讓金 畝 20 400 合計(jì) 2400 單位：萬元 B、機(jī)器設(shè)備 序 號(hào) 設(shè)備名稱 單價(jià) （萬元/臺(tái)） 數(shù)量 （臺(tái)） 金額 （萬元） 1 電子式無縫成形針織 圓機(jī) SM8-T0P1 51 30 1530 2 電子式無縫成形針織 圓機(jī) SM8-TOP2 56 40 2240 3 飛馬四線拷邊

16、機(jī) 0.5 32 16 4 飛馬三針五線平臺(tái)機(jī) 1 6 6 5 飛馬三針五線滾領(lǐng)機(jī) 1 6 6 6 飛馬三針五線小方頭 1 3 3 7 兄弟電腦平車 1 3 3 8 兄弟電腦套結(jié)機(jī) 3 3 9 9 星菱筒式三針五線車 1 6 6 10 飛馬帶刀花邊車 1.5 12 18 11 方德自動(dòng)剪線平縫機(jī) 0.5 6 3 合計(jì) 3840 2、流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算表單位：萬元 項(xiàng)目 周轉(zhuǎn) 周轉(zhuǎn)次 第1年 第2年 第3-8 第9年 第10年 天數(shù) 數(shù) 年 一、流動(dòng)資產(chǎn) 2200 410C 4100 410C 410C 1、現(xiàn)金 45 8 800 140C 1400 140C 140C 2、應(yīng)收賬款 9

17、0 4.0 600 900 90C 90C )90C 3、存貨 800 1730 1730 173C )173C 3.1原材料 30 12.0 250 550 55C 55C 55C 3.2燃料 30 12.0 50 80 80 8C 8C 3.3在產(chǎn)品 15 24.0 150 300 30C 30C 30C 3.4產(chǎn)成品 60 6.0 300 800 80C 80C 80C 3.5其他 50 70 70 7C 7C 二、流動(dòng)負(fù)債 200 500 50C 50C 50C 1、應(yīng)付賬款 45 6.0 200 500 50C 50C 50C 三、流動(dòng)資金 2000 360C 360C 360C )

18、360C 四、本年增加額 2000 160C 0 C C 其中：周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 現(xiàn)金=（年工資及福利費(fèi)+年其他費(fèi)用”周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)收賬款=（年銷售額-預(yù)收款”周轉(zhuǎn)次數(shù) 外購原材料、燃料二年外購原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)/周轉(zhuǎn)次數(shù) 在產(chǎn)品二年生產(chǎn)成本/周轉(zhuǎn)次數(shù) 產(chǎn)成品二年經(jīng)營(yíng)成本/周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付賬款二年外購原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)/周轉(zhuǎn)次數(shù) 流動(dòng)資金二流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債 本年流動(dòng)資金增加額二本年流動(dòng)資金需要量-至上年末已投入的 流動(dòng)資金 （二）資金籌措 資金風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目投資較大，總投資達(dá) 9600萬元，是公司重大 的投資項(xiàng)目，如果不能有效地解決項(xiàng)目建設(shè)資金， 將給公司正常的生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來

19、較大的資金風(fēng)險(xiǎn)。主要考慮以下幾個(gè)方面： （1）利用公司股東的自有資金，增強(qiáng)公司自身的資金實(shí)力； （2）加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)程，抓住機(jī)遇，贏得市場(chǎng)； （3）通過銀行貸款或引入風(fēng)險(xiǎn)投資。 （4） 考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)負(fù)債率需控制在 60%以內(nèi)，測(cè)算后股 東自籌資金6000萬元，通過借款籌集資金3600萬元，且年借款利息 控制在7% 本項(xiàng)目新增投資資金9600萬元來源如下：公司自籌6000萬元： 主要由股東自有資金中籌集，預(yù)計(jì)到2007年12月前能全部到位。銀 行貸款3360萬元，2006年12月前能到位。 七、企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 公司將采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制， 總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理日常 生產(chǎn)和行政事務(wù)

20、。項(xiàng)目依據(jù)職能不同分設(shè)幾個(gè)部門， 其組織機(jī)構(gòu)如下 圖： 董事長(zhǎng) 1 r 總經(jīng) 1理 卡成品車間 半成品車間 同時(shí)本著咼效率、滿負(fù)何的要求，根據(jù)實(shí)際需要確定人員，勞動(dòng) 定員為380人，其中生產(chǎn)人員320人，管理人員20人，技術(shù)工人40 人。本項(xiàng)目建設(shè)于xx市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)，按照公司制企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)管 理，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際設(shè)置車間及班組，管理人員、工廠工人實(shí)行聘用合 同制。 根據(jù)生產(chǎn)工藝連續(xù)性的特點(diǎn)，除經(jīng)營(yíng)管理人員及少數(shù)工種實(shí)行常 日班外，其余生產(chǎn)管理人員及一線操作工人實(shí)行日班三運(yùn)轉(zhuǎn)制度。項(xiàng) 目幾個(gè)部門共需員工380人，其編制如下： 部門 職能 人數(shù) 行政管理部門 管理 6 財(cái)會(huì) 4 生產(chǎn)車間 管理 8

21、操作 300 研發(fā)中心 管理 2 技術(shù)、質(zhì)檢 10 其它部門 管理 4 業(yè)務(wù) 16 合計(jì) 380 八、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排 根據(jù)研發(fā)進(jìn)度、工程施工情況及資金到位情況，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí) 際，項(xiàng)目進(jìn)展計(jì)劃如下： 任務(wù)1 （2006年7月-2006年11月） 土地征用，產(chǎn)品試制，制定產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并送指定機(jī)構(gòu)型式檢驗(yàn)。 任務(wù)2（ 2006年12月-2007年10月） 土建工程，生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)研、設(shè)計(jì)及生產(chǎn)線調(diào)試。 任務(wù)3 （ 2007年3月一2007年9月） 生產(chǎn)線設(shè)備招標(biāo)引進(jìn)工作。制定批量生產(chǎn)工藝，建立更為嚴(yán)格完 善的質(zhì)量管理體系、生產(chǎn)管理制度。 任務(wù)4 （2007年6月一2008年12月） SMT生產(chǎn)線設(shè)

22、備安裝調(diào)試，生產(chǎn)線員工招聘、培訓(xùn)，對(duì)新生產(chǎn)線 進(jìn)行試生產(chǎn)。 任務(wù)5（ 2007年8月一 ） 穩(wěn)定新生產(chǎn)線的產(chǎn)品和質(zhì)量，滿足出廠產(chǎn)品合格率達(dá)到100嗨 求。 收集用戶信息并對(duì)其進(jìn)行分析整理，制定“客為關(guān)注”的焦點(diǎn)對(duì) 策與競(jìng)爭(zhēng)方案，進(jìn)行產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè) 完成項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)，通過驗(yàn)收 項(xiàng)目進(jìn)度圖： 任務(wù)1 任務(wù)2 任務(wù)3 任務(wù)4 任務(wù)5 7/06 09/06 12/0601/0703/0706/07 09/07 時(shí)間（月/年） 甘特圖（GANT 公司將建立強(qiáng)有力的項(xiàng)目實(shí)施管理部門，根據(jù)建設(shè)進(jìn)度安排計(jì)劃 表的時(shí)間要求安排展開工作。具體內(nèi)容包括項(xiàng)目的立項(xiàng)、項(xiàng)目建設(shè)、 資金籌措、土建工程、設(shè)備選購、人員培

23、訓(xùn)、設(shè)備安裝調(diào)試、試生產(chǎn) 等內(nèi)容的工作和時(shí)間安排。 九、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析 （一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 主要經(jīng)濟(jì)參數(shù)： 產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期及目前處于壽命期的階段，該經(jīng)濟(jì)壽命期：10 年。目前處于壽命期的階段：前期 在產(chǎn)品生命周期內(nèi)，年生產(chǎn)能力達(dá)360萬套，平均每臺(tái)含稅單價(jià) 為30.5萬元，年產(chǎn)值達(dá)10980萬元。歷年平均銷量按生產(chǎn)能力的80% 計(jì)算（下同按80%測(cè)算），預(yù)計(jì)年銷售量為288萬套，不含稅單價(jià)為 26萬元。 主要稅種及稅率：包括增值稅稅率17%城市建設(shè)維護(hù)稅7%教 育費(fèi)附加按收入的0.4%，企業(yè)所得稅稅率33%不考慮其他稅種可 能造成的影響。 1、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析 單位生產(chǎn)成本估算表（

24、萬套）： 附表3單位生產(chǎn)成本估算表單位:萬元 成本項(xiàng)目 規(guī)格 單位 單耗 單價(jià) 金額 一、原材料 12.80 1.主要原材料 1 15 11.80 2.輔助村料 1.00 二、燃料與動(dòng)力 0.60 1.電 萬度 1 0.6 0.60 三、工資及福利費(fèi) 1.70 1.工資 1.50 2.福利費(fèi) 0.20 四、制造費(fèi)用 1.20 1.折舊費(fèi) 1.00 2付現(xiàn)制造費(fèi)用 0.20 五、生產(chǎn)成本合計(jì) 16.30 其中：原料及主要材料按大類估算，方法為： 金額二單位產(chǎn)品的材料消耗定額*該材料的單價(jià); 燃料和動(dòng)力按現(xiàn)時(shí)當(dāng)?shù)貎r(jià)格乘單位產(chǎn)品的燃料和動(dòng)力消耗定額 確定； 工資按現(xiàn)時(shí)企業(yè)職工年均工資水平和該項(xiàng)目所需

25、職工人數(shù)換算 出來后除以項(xiàng)目年產(chǎn)量而得；福利費(fèi)按工資總額的14%提；折舊方 法采用直線法。 對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素是原材料的價(jià)格波動(dòng)，本公 司已將價(jià)格上漲因素考慮進(jìn)去，同時(shí)通過與供貨廠家訂立長(zhǎng)期供貨合 同來固定價(jià)格，消除價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)。其次是人工成本，本公司已采 用工效掛鉤辦法，使勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高可以抵消平均工資上漲幅度。 2、年成本費(fèi)用估算表（按生產(chǎn)能力的 80%的測(cè)算） 折舊及相關(guān)費(fèi)用攤銷計(jì)算如下（不考慮殘值及物價(jià)變動(dòng)的影響）： 機(jī)器設(shè)備年計(jì)提折舊3840/10=384萬元， 房屋建筑物年計(jì)提折舊2000/40=50萬元， 土地使用權(quán)年攤銷400/50=8萬元， 年計(jì)提折舊384

26、+50=434萬元 年費(fèi)用攤銷8萬元 年財(cái)務(wù)費(fèi)用為3600*7%=252萬元 附表4 年成本費(fèi)用估算表 單位:萬元 項(xiàng)目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 1.原材料 4569 4569 4569 4569 4569 2.燃料和動(dòng)力 60 60 60 60 60 3.工資及福利費(fèi) 540 540 54C 540 54( 4.折舊費(fèi) 434 434 434 434 434 5.其他制造費(fèi)用 100 100 100 100 100 6.攤銷費(fèi) 8 8 8 8 8 7.其他管理費(fèi)用 200 200 200 200 200 8.銷售費(fèi)用 300 300 300 300 300 9.財(cái)務(wù)費(fèi)用

27、 252 252 252 252 252 10.總成本費(fèi)用 6463 6463 6463 6463 i6463 3、產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè) A、銷售收入及稅金估算表： 售價(jià)預(yù)測(cè)采用成本加成法，結(jié)合目前市場(chǎng)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，其 計(jì)算過程如下： 單位售價(jià)二（單位生產(chǎn)成本+單位目標(biāo)利潤(rùn)）/（ 1-銷售稅金及附 加率-銷售期間費(fèi)用率）=26萬元，定價(jià)30.5萬元/套（含稅）。 附表5銷售收入及稅金估算表單位：萬元 項(xiàng)目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 一、單價(jià)（萬元,不含稅） 26 26 26 26 26 二、銷售量（萬套） 288 288 288 288 288 三、銷售額（萬元） 7

28、488 7488 7488 7488 7488 四、增值稅銷項(xiàng)稅額 1273 1273 1273 1273 1273 減：增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 955 955 955 955 955 五、應(yīng)交增值稅 318 318 318 318 318 六、應(yīng)交城建稅 （7%） 22 22 22 22 22 加、應(yīng)交教育費(fèi)附加 （0.4%） 30 30 30 30 30 七、銷售稅金及附加合計(jì) 52 52 52 52 52 B、獲利能力預(yù)測(cè)： 項(xiàng)目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 年產(chǎn)銷量（萬套） 288 288 288 288 288 一、產(chǎn)品銷售收入 7488 7488 7488 7488 ；7

29、488 減：銷售稅金及附加 52 52 . 52 52 52 總成本費(fèi)用 6463 6463 6463 6463 .6463 二、利潤(rùn)總額 973 973 973 973 973 減：所得稅（33%） 321 321 321 321 321 三、凈利潤(rùn) 652 652 652 652 652 附表6 預(yù)計(jì)利潤(rùn)表 單位：萬元 4、項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) A、預(yù)計(jì)生產(chǎn)能力的80%全部銷售時(shí)，其靜態(tài)全部投資現(xiàn)金流量 預(yù)測(cè)： 項(xiàng)目 第1年初 第1年 第 2-9年 第10年 第10年末 一、現(xiàn)金流入量 7488 7488 7488 5420 1、產(chǎn)品銷售收入 7488 7488 7488 2、回收固定資產(chǎn)余 值

30、1820 3、回收流動(dòng)資金 3600 4、其他現(xiàn)金流入量 二、現(xiàn)金流出量 6240 7994 6394 6394 1、固定資產(chǎn)投資額 6240 2、研發(fā)及中試費(fèi)用 3、流動(dòng)資金投資 2000 1600 4、經(jīng)營(yíng)成本 6021 6021 6021 5、銷售稅金及附加 52 52 52 6、所得稅 321 321 321 7、其他現(xiàn)金流出量 三、凈現(xiàn)金流量 -8240 -506 1094 1094 5420 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量 -8240 -8746 6 110C 6520 五、所得稅前現(xiàn)金流 -8240 -8425 2895 431C 9730 附表7 單位：萬元 量 回收固定資產(chǎn)余值2000-

31、50*10+400-8*10=1820萬元 經(jīng)營(yíng)成本=6463-384-50-8=6021 萬元 第9年的累計(jì)凈現(xiàn)金流量為-8746+1094*8=6萬元 第9年所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量為-8425+1094*8+321*8=2895萬元 B、投資回收期測(cè)算: 上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 投資回收期= 出現(xiàn)正值年份數(shù) 1094-6 =9 1+9 年 1094 以上各項(xiàng)數(shù)據(jù)顯示，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)均在國(guó)家頒布的行業(yè)基準(zhǔn) 值，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為6520萬元，投資回收 期可行。 5、收入、成本敏感性分析 本項(xiàng)目建設(shè)投資為9600萬元，其中：外匯480萬美元（折

32、合人 民幣3840萬元）。企業(yè)自籌6000萬元，由銀行貸款3600萬元。 投產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入（達(dá)到生產(chǎn)能力的80%時(shí)）8784萬 元，不含稅收入7488萬元。 A、收入和成本的變動(dòng)對(duì)利潤(rùn)的影響分析 （1）產(chǎn)品銷售收入下降10%對(duì)利潤(rùn)的影響 （a） 減少產(chǎn)品銷售收入7488*10%=749萬元 （b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 749*17%*1.5%=9萬元 （c）減少教育費(fèi)附加749*0.4%=3萬元 （2）對(duì)利潤(rùn)的影響 利潤(rùn)減少749-9-3=737萬元 B、成本增加10%對(duì)利潤(rùn)的影響 （1）影響數(shù)計(jì)算： （a）增加成本 6463*10%=646萬元 （b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 646

33、*17%*1.5%=8萬元 （2）對(duì)利潤(rùn)的影響 利潤(rùn)減少646-8=638萬元 從敏感性分析，當(dāng)產(chǎn)品的銷售價(jià)格下降10%時(shí)，利潤(rùn)總額下降 732萬元，當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加10%時(shí)，利潤(rùn)總額下降638萬元；這部分 的指標(biāo)變化較大，應(yīng)引起重視。公司對(duì)完成前期工作后，對(duì)產(chǎn)品銷售 收入和經(jīng)營(yíng)成本要重點(diǎn)考核和管理。 6、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測(cè)算 （1）項(xiàng)目總投資為9600萬元，自有資金6000萬元，銀行貸款 3600萬元，用地按20畝計(jì)算； （2）投資強(qiáng)度為9600/20=480萬元/畝； （3）建筑占地面積為20*666.6*35%=4667米2； （4）建筑總面積 20*667*188%=25000 米 2 ； （5）固定資產(chǎn)投資為6240萬元； （6）年產(chǎn)值為8784萬元；不含稅收入7488萬元； （7）經(jīng)濟(jì)密度為8784/20=439萬元/畝; （8）稅收為 318+52+321=691 萬元； （9）單位面積稅收為691/20=34.55萬元/畝； （10）年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為973萬元。 （1