農(nóng)村信用社新增貸款質(zhì)量管理辦法

1、農(nóng)村信用社新增貸款質(zhì)量管理辦法（試行）第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)新增貸款質(zhì)量管理，嚴(yán)控新增不良貸款，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，結(jié)合全省農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所指新增貸款，是按“新老劃斷、分賬管理”的原則分賬管理后，存量貸款中的正常貸款和新投放的貸款。第三條 新增貸款容忍不良率為3%以下（不含3%），一般擔(dān)責(zé)不良率為3%-5%（含3%、不含5%），嚴(yán)肅追責(zé)不良率為5%以上（含5%）。新增貸款不良率考核期內(nèi)新增貸款形成的不良貸款余額/考核期新增貸款余額100%。 第四條 新增貸款辦理程序嚴(yán)格按照農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（修訂）、關(guān)于印發(fā)農(nóng)村信用

2、社個(gè)人貸款管理指引（試行）等三個(gè)指引的通知等貸款新規(guī)執(zhí)行。第五條 新增貸款業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審議審批、發(fā)放支付、貸后管理、不良貸款處置、審計(jì)、考核獎(jiǎng)懲、責(zé)任追究等各個(gè)環(huán)節(jié)，由不同經(jīng)營管理層和相關(guān)部門（崗位）承擔(dān)，各負(fù)其責(zé)，落實(shí)對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。第二章 管理與監(jiān)控第六條 貸前調(diào)查管理。公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部和分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱客戶部門）是貸前調(diào)查的實(shí)施和落實(shí)部門，負(fù)責(zé)調(diào)查客戶基本情況、收集相關(guān)證明材料等，撰寫調(diào)查報(bào)告，保證調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性和有效性。調(diào)查內(nèi)容主要包括：客戶基本情況、經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)情況、貸款原因、主要還款來源及第二還款來源、信用記錄等。第七條 貸款審查審批管理。

3、信貸管理部門是此項(xiàng)工作的實(shí)施和落實(shí)部門，負(fù)責(zé)審查客戶部門及客戶經(jīng)理提交的調(diào)查報(bào)告及相關(guān)證明材料，保證審查內(nèi)容的完整性、有效性和合規(guī)性。審查內(nèi)容主要包括：借款客戶的真實(shí)背景、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、貸款原因、還款能力、第二還款來源等。審查無疑義的，根據(jù)審批權(quán)限提示召開信貸業(yè)務(wù)評審會(huì)，進(jìn)行貸款審議和審批；存在疑問的，退回客戶部門重新調(diào)查或按流程報(bào)批同意后參與現(xiàn)場調(diào)查。第八條 貸款發(fā)放與支付管理。放款中心（或信貸專柜）是此項(xiàng)工作的落實(shí)部門，負(fù)責(zé)審核客戶部門、信貸管理部門提交的貸款發(fā)放支付相關(guān)資料以及審批資料的真實(shí)性和完整性。審核內(nèi)容主要包括：合同文本的使用、合同要素是否符合要求，補(bǔ)充條款是否與

4、制式合同基本條款符合，面談面簽的文字和圖象資料是否真實(shí)，貸款保證、抵（質(zhì)）押登記是否落實(shí)，客戶是否辦妥與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的批準(zhǔn)、登記、交付及其他法定手續(xù)，擔(dān)保合同或其他擔(dān)保方式是否已生效，提款方式與貸款用途是否一致，客戶部門是否已對客戶支付條件、支付落實(shí)條款等資料予以了確認(rèn)，按合同約定的支付方式放款。第九條 貸款貸后管理?？蛻舨块T是貸后管理的實(shí)施和落實(shí)部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門是貸后管理的再監(jiān)督管理部門。（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部對新發(fā)放貸款建立監(jiān)督管理臺(tái)賬。（二）貸款發(fā)放后15日內(nèi)，縣級行社風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)以電話、走訪、信函等方式對貸戶進(jìn)行回訪，其中公司類貸款回訪率100%，個(gè)人類貸款回訪率不低于50%?；卦L內(nèi)容主

5、要包括貸款的借款人、擔(dān)保、金額、用途等是否相符，客戶經(jīng)理是否存在違規(guī)、違紀(jì)行為?；卦L后風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)填寫新增貸款回訪表（見附件1），對回訪中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)形成回訪報(bào)告，上報(bào)縣級行社主管領(lǐng)導(dǎo)，予以處理。（三）貸款發(fā)放后15日內(nèi)，客戶部門和客戶經(jīng)理以實(shí)地檢查方式進(jìn)行首次貸后跟蹤檢查，落實(shí)貸款用途，核查資金流向，填寫農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)首次檢查報(bào)告單，由客戶部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向客戶部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，向縣級行社主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，監(jiān)督整改，或視情況向?qū)徲?jì)部門提交風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單（見附件2）。（四）貸款發(fā)放后，客戶部門和客戶經(jīng)理按照農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂

6、）規(guī)定對貸款實(shí)施貸后檢查，填寫農(nóng)村信用社貸后跟蹤檢查表，由客戶部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向客戶部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，向縣級行社主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，監(jiān)督整改，或視風(fēng)險(xiǎn)異常情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后向?qū)徲?jì)部門提交風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單。（五）貸款到期前，客戶部門和客戶經(jīng)理按照農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）規(guī)定，逐筆向客戶發(fā)出農(nóng)村信用社貸款到期通知書，通知客戶按時(shí)還款。（六）貸款形成逾期的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)在貸款逾期15日內(nèi)向客戶部門和客戶經(jīng)理發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示通知，督促限期3個(gè)月整改落實(shí)，收回貸款本息。（七）客戶部門和客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)對逾期貸款實(shí)施現(xiàn)場檢查，撰寫逾期貸款檢查報(bào)告，提交風(fēng)

7、險(xiǎn)管理部門審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可根據(jù)情況深入客戶進(jìn)行再次調(diào)查，撰寫?yīng)毩⒌恼{(diào)查報(bào)告，提交縣級行社經(jīng)營班子，研究貸款收回措施。第十條 新增貸款五級分類管理。縣級行社風(fēng)險(xiǎn)管理部門是貸款五級分類管理的落實(shí)部門，應(yīng)根據(jù)日常風(fēng)險(xiǎn)檢查、監(jiān)控的情況，定期對貸款質(zhì)量進(jìn)行五級分類，并保證分類的準(zhǔn)確性。第十一條 新增貸款形成不良且3個(gè)月仍未收回的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向?qū)徲?jì)部門提交風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單，由審計(jì)部門進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。第三章 認(rèn)定與檢查第十二條 省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行社審計(jì)部門分別按年、半年、季度組織對轄內(nèi)新增貸款質(zhì)量進(jìn)行稽核檢查。新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告理事會(huì)和經(jīng)營管理層，同時(shí)抄送本級信貸管理部門、資產(chǎn)管理部

8、門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第十三條 審計(jì)部門在稽核檢查中查出新增貸款存在重大問題或風(fēng)險(xiǎn)隱患的、或接到風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交不良貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定單的，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，涉及多個(gè)部門責(zé)任，應(yīng)在45個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，同時(shí)提出責(zé)任追究初步建議，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。符合盡職免責(zé)的，提出盡職免責(zé)建議。存在違規(guī)違紀(jì)問題、人為因素造成風(fēng)險(xiǎn)損失或未盡職履責(zé)的，經(jīng)審計(jì)部認(rèn)定、紀(jì)檢監(jiān)察部門復(fù)審定責(zé)后，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第十四條 紀(jì)檢監(jiān)察部門對審計(jì)部等部門移交的未盡職履責(zé)、違規(guī)貸款認(rèn)定事實(shí)和責(zé)任追究依據(jù)進(jìn)行復(fù)核。原則上應(yīng)于15個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核。依據(jù)不充分、事實(shí)不清的，退回移交部門進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查；依據(jù)

9、充分、事實(shí)清楚的，按權(quán)限提出責(zé)任追究意見進(jìn)行處理。第十五條省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行社應(yīng)按各級審計(jì)部門對新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果，對每年、每半年、每季度轄內(nèi)新增貸款不良率高于3%（含3%）或違規(guī)操作的經(jīng)營單位和責(zé)任人進(jìn)行處罰。第十六條新增貸款出現(xiàn)異常、五級分類結(jié)果向下遷徙、即期評級下降等風(fēng)險(xiǎn)狀況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，全面分析原因，提出處置措施，形成專題報(bào)告，按照相關(guān)規(guī)定逐級上報(bào)并督促落實(shí)處置措施。對人為放寬貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)、人為調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果等掩蓋信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性行為的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。各市農(nóng)信辦、各縣級行社風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)按貸款五級分類的相關(guān)規(guī)定對轄內(nèi)新增貸款的五級

10、分類結(jié)果進(jìn)行偏離度檢查。對五級分類結(jié)果偏離度大于3%（含3%）的，提出整改措施限期進(jìn)行整改落實(shí)，整改不力的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。省聯(lián)社將不定期對轄內(nèi)經(jīng)營單位新增貸款的五級分類結(jié)果偏離度進(jìn)行抽查，對未落實(shí)偏離度檢查制度或檢查流于形式的，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。第四章 考核與獎(jiǎng)懲第十七條 新增貸款質(zhì)量納入各級農(nóng)信社年度經(jīng)營管理目標(biāo)綜合考核，增加新增貸款不良率單項(xiàng)考核分值，提高考核比重，加大新增貸款質(zhì)量管理力度。第十八條 新增貸款質(zhì)量與縣級行社班子成員的晉升、晉級、調(diào)動(dòng)等相掛鉤。對信貸負(fù)有管理責(zé)任的縣級行社班子成員晉升、晉級或調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)對其任期內(nèi)的新增貸款質(zhì)量進(jìn)行稽核檢查后方可進(jìn)行。任期內(nèi)新增

11、貸款不良率上升且高于3%（含3%）的，應(yīng)協(xié)助清收不良貸款，直至新增貸款不良率降至3%以內(nèi)，否則不得提拔或跨行社調(diào)動(dòng)，并進(jìn)行責(zé)任追究。第十九條新增貸款不良率為零的，縣級行社可經(jīng)理事會(huì)（董事會(huì)）研究決定，制訂相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，對相關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。連續(xù)3年新增貸款不良率為零的，可對相關(guān)人員在晉升、晉級等方面優(yōu)先考慮。第二十條 縣級行社全轄新增貸款不良率介于3%（含3%）至5%（不含5%）的，市農(nóng)信辦應(yīng)及時(shí)調(diào)整其貸款有限授權(quán)，對其班子集體問責(zé)，給予縣級行社主任（行長）、分管副主任（副行長）調(diào)離原崗位、責(zé)令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于5%（含5%）的，給予縣級行社主任（行長）、

12、分管副主任（副行長）免職、解聘職務(wù)等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；視情節(jié)輕重追究縣級行社理事長（董事長）、監(jiān)事長的責(zé)任；存在違規(guī)違紀(jì)問題的，按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。第二十一條 各市農(nóng)信辦全轄新增貸款不良率介于3%（含3%）至5%（不含5%）的，省聯(lián)社應(yīng)及時(shí)調(diào)整其貸款咨詢授權(quán)，對其班子集體問責(zé)，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任通報(bào)批評、責(zé)令檢查等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于5%（含5%）的，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任誡勉談話、責(zé)令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；存在違規(guī)違紀(jì)問題的，按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。第二十二條 各市農(nóng)信辦、各縣級行社對本級風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員未履行職責(zé)造成五級分類風(fēng)險(xiǎn)偏離度大于3%（含3%）的，應(yīng)給予調(diào)離原崗位、責(zé)令辭職等處理及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。第二十三條 各縣級行社應(yīng)按季將轄內(nèi)新增不良貸款責(zé)任追究情況上報(bào)市農(nóng)信辦（見附件3）；各市農(nóng)信辦應(yīng)定期對轄內(nèi)縣級行社新增不良貸款責(zé)任追究情況進(jìn)行檢查，每半年將轄內(nèi)新增不良貸款的責(zé)任追究情況上報(bào)省聯(lián)社。省聯(lián)社應(yīng)不定期抽