擔(dān)保項(xiàng)目保后管理制度

1、擔(dān)保項(xiàng)目保后管理制度第一章 總則第一條：為保障公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系安全運(yùn)行，健全內(nèi)部控制機(jī)制，促進(jìn)公司發(fā)展戰(zhàn)略全面實(shí)施，現(xiàn)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度制定本制度。第二條：本制度所稱(chēng)保后管理是指我公司對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履約意愿和履約能力的現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)，包括資信狀況、資金流向、經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)銷(xiāo)情況、項(xiàng)目進(jìn)度、競(jìng)爭(zhēng)能力、財(cái)務(wù)記錄、履行合同、改組改制等影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取積極補(bǔ)救的工作過(guò)程。第三條：保后管理方式包括常規(guī)檢查、重點(diǎn)檢查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)常規(guī)檢查的組織工作，項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部保后監(jiān)管人員參與；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)重點(diǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)。第四條：風(fēng)險(xiǎn)管理部是

2、公司保后管理工作的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作的管理、監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)和考核。第二章 保后管理操作流程第一節(jié) 常規(guī)檢查第五條：常規(guī)檢查是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后全過(guò)程日常檢查。第六條：常規(guī)檢查的工作程序一、確定保后檢查負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目經(jīng)理為該筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的保后常規(guī)檢查負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)進(jìn)行保后常規(guī)檢查工作。二、約見(jiàn)、走訪客戶(hù)，上門(mén)檢查。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施檢查，并現(xiàn)場(chǎng)填寫(xiě)保后回訪記錄報(bào)告，由客戶(hù)簽字確認(rèn)。三、收集資料。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)通過(guò)多種渠道，全面接近、了解擔(dān)?？蛻?hù)，收集有關(guān)客戶(hù)的各種資料。四、填寫(xiě)保后檢查報(bào)告。項(xiàng)目經(jīng)理在對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行定期或不定期檢查后，要通過(guò)掌握的客戶(hù)信息資料對(duì)客戶(hù)進(jìn)行綜合分析和判斷，在保后檢查3天內(nèi)

3、出具報(bào)告，并須擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理在報(bào)告書(shū)中簽字確認(rèn)。五、相應(yīng)措施。項(xiàng)目經(jīng)理和擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)采取防范和補(bǔ)救措施，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查。六、檢查資料的反饋。資料包括1客戶(hù)回訪記錄報(bào)告；2保后檢查報(bào)告；3客戶(hù)提供的最新資料，如財(cái)務(wù)報(bào)表季表、工商登記變更的記錄、企業(yè)高層負(fù)責(zé)人的人事變動(dòng)、銀行對(duì)賬單、存貨變動(dòng)、納稅憑證、歸還貸款本金利息單等。每次保后檢查完畢，情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)管人員，資料移交到風(fēng)險(xiǎn)管理部檔案管理人員。七、風(fēng)險(xiǎn)管理部的保后檢查總結(jié)。每月10日前擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)本部門(mén)上月的檢查情況書(shū)面總結(jié)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部，每月15日前風(fēng)險(xiǎn)管理

4、部保后監(jiān)管人匯總保后檢查結(jié)果書(shū)面報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理。第七條：常規(guī)檢查的內(nèi)容一、貸款的用途、還息及納稅檢查：主要檢查客戶(hù)是否按合同規(guī)定用途使用貸款；有無(wú)以流動(dòng)資金貸款從事股本權(quán)益性投資、固定資產(chǎn)投資等；固定資產(chǎn)貸款的使用是否與申貸項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度同步；承兌匯票下的購(gòu)貨合同是否執(zhí)行，訂購(gòu)貨物是否到貨，保證金是否足額，有無(wú)挪用；是否按時(shí)足額付息、納稅。二、客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的檢查：通過(guò)預(yù)算比較上期與當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及主要財(cái)務(wù)比率的變化，動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、變現(xiàn)能力、現(xiàn)金流量情況，判斷企業(yè)是否具備可靠的還款來(lái)源和能力。三、融資項(xiàng)目完成情況的檢查：主要檢查項(xiàng)目投資和建設(shè)進(jìn)度，項(xiàng)目施

5、工設(shè)計(jì)方案及項(xiàng)目投資預(yù)算是否變更、項(xiàng)目自籌資金和其他銀行借款是否到位、項(xiàng)目建設(shè)與生產(chǎn)條件是否變化、配套項(xiàng)目建設(shè)是否同步。四、客戶(hù)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的檢查：1、企業(yè)或項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)及其市場(chǎng)地位是否發(fā)生重大變化；2、企業(yè)或項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)管理體制有無(wú)進(jìn)行調(diào)整，是否發(fā)生兼并、合并、分立、停業(yè)產(chǎn)，是否有合資經(jīng)營(yíng)以及大額對(duì)外權(quán)益性投資，貸款建設(shè)項(xiàng)目是否可能停緩建或進(jìn)行建設(shè)方案的重大調(diào)整。3、企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)理是否進(jìn)行調(diào)整，新任領(lǐng)導(dǎo)的能力、作風(fēng)、品質(zhì)的介紹；4、有無(wú)發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)糾紛、違法經(jīng)營(yíng)行為；5、有無(wú)發(fā)生重大財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)損失的意外事件等；五、反擔(dān)保措施檢查：1、對(duì)抵（質(zhì)）押物狀況檢查：項(xiàng)

6、目經(jīng)理應(yīng)按期實(shí)地檢查抵（質(zhì)）押物（權(quán)）的變化情況及其價(jià)值。檢查重點(diǎn)是：查看抵（質(zhì)）押物是否發(fā)生出租、轉(zhuǎn)租、贈(zèng)予，抵（質(zhì)）押物形態(tài)是否完整，有無(wú)失修、拆遷、毀損，其價(jià)值是否大幅變動(dòng)，有無(wú)法院查封，以確保抵（質(zhì)）押物形態(tài)完好、金額足值、權(quán)屬完整。經(jīng)合理判斷發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值明顯減少的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)要求客戶(hù)恢復(fù)其價(jià)值。2、對(duì)反擔(dān)保企業(yè)的檢查：主要檢查其資產(chǎn)情況、銀行負(fù)債履約情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、外界評(píng)價(jià)等，分析其反擔(dān)保能力有無(wú)下降。3、對(duì)反擔(dān)保個(gè)人的檢查：主要檢查其有無(wú)卷入大的經(jīng)濟(jì)、刑事訴訟，大額財(cái)產(chǎn)有無(wú)變化。4、對(duì)股權(quán)反擔(dān)保的檢查：主要檢查股權(quán)權(quán)屬及比重是否發(fā)生變動(dòng)。5、對(duì)保證金反擔(dān)保的檢查：主

7、要檢查保證金有無(wú)挪用、是否足額。六、還貸情況的檢查：項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在貸款到期前15天督促客戶(hù)落實(shí)還款資金，并在歸還貸款的下一個(gè)工作日取得銀行收回貸款本息的憑證復(fù)印件及企業(yè)還款書(shū)面證明（須蓋公章）第八條：常規(guī)檢查的頻率一、首次貸款擔(dān)保檢查：被擔(dān)保企業(yè)在第一次用款15天內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)該企業(yè)進(jìn)行首次檢查，重點(diǎn)檢查該筆貸款的使用情況，包括資金流向是否和申請(qǐng)時(shí)借款用途相符、是否按項(xiàng)目進(jìn)度用款。二、定期檢查：項(xiàng)目經(jīng)理每季不少于2次到客戶(hù)的主要辦公、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地檢查，認(rèn)真分析企業(yè)提供的報(bào)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題。第九條：建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任移交制度。擔(dān)保業(yè)務(wù)部原項(xiàng)目經(jīng)理在工作崗位變動(dòng)時(shí)須在部門(mén)經(jīng)理監(jiān)交下，

8、同接受項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)其負(fù)責(zé)的擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)狀況鑒定，形成書(shū)面交接材料，由原項(xiàng)目經(jīng)理、接手項(xiàng)目經(jīng)理和部門(mén)經(jīng)理簽字存檔。責(zé)任移交后，接受項(xiàng)目經(jīng)理即對(duì)該項(xiàng)目負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。第二節(jié) 重點(diǎn)檢查第十條：重點(diǎn)檢查是指對(duì)在常規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)隱患、對(duì)逾期擔(dān)保項(xiàng)目和下月到期擔(dān)保項(xiàng)目所作的連續(xù)性跟蹤檢查。第十一條：重點(diǎn)檢查應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理、擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督人員深入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)，檢查其總帳、分戶(hù)賬或者重要原始憑證、重要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同原件、產(chǎn)品庫(kù)存、市場(chǎng)銷(xiāo)售競(jìng)爭(zhēng)力、應(yīng)收帳款質(zhì)量、反擔(dān)保物狀況等。檢查完畢應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理書(shū)面報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部和總經(jīng)理。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督人員第十二條：

9、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目保后管理工作的督促、檢查和匯總分析并負(fù)責(zé)所有擔(dān)保項(xiàng)目資料的保管。第十三條:風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)配備專(zhuān)職保后監(jiān)管人員。監(jiān)管人員應(yīng)全面了解項(xiàng)目基本情況，制定監(jiān)督檢查計(jì)劃。第十四條：在擔(dān)保業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理常規(guī)檢查中，風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)管人在時(shí)間允許的情況下應(yīng)參與現(xiàn)場(chǎng)走訪以增強(qiáng)監(jiān)管力度，檢查客戶(hù)帳帳、帳實(shí)是否相符，反擔(dān)保標(biāo)的物有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)隱患。第十五條：風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)管人員應(yīng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部反饋的資料和報(bào)告認(rèn)真審核，作出定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)會(huì)同項(xiàng)目經(jīng)理取得第一手資料調(diào)查落實(shí)，提出對(duì)策上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理和總經(jīng)理。、第四章 附則第十六條：本制度由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)起草、補(bǔ)充、修訂和解釋。第十七條

10、：本制度自公布之日開(kāi)始實(shí)施。附件：保后回訪記錄報(bào)告、保后檢查報(bào)告及反饋情況附件1融資擔(dān)保有限公司在保項(xiàng)目保后首次跟蹤檢查表申保企業(yè)檢查時(shí)間檢查內(nèi)容貸款發(fā)放時(shí)間發(fā)放金額:第一次用款金額是否按合同約定 的用途使用貸款是 否其 它 內(nèi) 容對(duì)我公司檢查的態(tài) 度配合 一般 不配合檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因（包括對(duì)反擔(dān)保的檢查）： 年 月 日限期糾正及處罰意見(jiàn)： 年 月 日備注：檢查時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表及其它報(bào)表、材料作為本檢查登記表的附件，附件資料如下：保后檢查組意見(jiàn)：保后檢查人員簽名： 年 月 日附件2融資擔(dān)保有限公司在保項(xiàng)目保后檢查情況表申保企業(yè)檢查時(shí)間檢查內(nèi)容有無(wú)重大變更事項(xiàng) 有 無(wú) 重大變更事項(xiàng)說(shuō)明是否按合同

11、約定 的用途使用貸款是 否檢查方式現(xiàn)場(chǎng) 非現(xiàn)場(chǎng) 分公司檢查對(duì)我公司檢查的態(tài) 度配合 一般 不配合檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因（包括對(duì)反擔(dān)保的檢查）： 年 月 日限期糾正及處罰意見(jiàn)： 年 月 日備注：檢查時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表及其它報(bào)表、材料作為本檢查登記表的附件，附件資料如下：保后檢查組意見(jiàn)：保后檢查人員簽名： 年 月 日擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢查報(bào)告被擔(dān)?？蛻?hù)名稱(chēng)： 年第 次檢查（總第 次檢查）擔(dān)保金額： 期限： 擔(dān)保種類(lèi)： 貸款銀行： 保費(fèi)收取： 反擔(dān)保措施： 所屬業(yè)務(wù)部門(mén)： 項(xiàng)目經(jīng)理： 部門(mén)經(jīng)理： 填報(bào)時(shí)間： 年 月 日聲明本人鄭重聲明，采取實(shí)地調(diào)查的方式對(duì)被擔(dān)保客戶(hù)及其反擔(dān)保情況進(jìn)行了保后檢查，并獨(dú)立完成本檢查報(bào)

12、告的填寫(xiě)。本人對(duì)所陳述事實(shí)、涉及資料和數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性及合法性負(fù)責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理簽名：部門(mén)經(jīng)理簽名：保后檢查要求：1、項(xiàng)目組人員在擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)的組織協(xié)調(diào)下負(fù)責(zé)保后檢查、在保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)和風(fēng)險(xiǎn)化解工作，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目保后檢查進(jìn)行監(jiān)督和審查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定，并有責(zé)任協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)化解風(fēng)險(xiǎn)。2、保后檢查一般由項(xiàng)目組采取實(shí)地檢查的方式，需要時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部可派員共同進(jìn)行。3、對(duì)于新辦理的擔(dān)保業(yè)務(wù)要在一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行初次檢查，正常類(lèi)擔(dān)保每二個(gè)月檢查一次，關(guān)注類(lèi)擔(dān)保每一個(gè)月檢查一次，次級(jí)類(lèi)和可疑類(lèi)擔(dān)保，每半個(gè)月檢查一次，損失類(lèi)擔(dān)保則進(jìn)入資產(chǎn)保全的程序。4、對(duì)于1個(gè)月內(nèi)到期的正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目和3

13、個(gè)月內(nèi)到期的次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)的擔(dān)保項(xiàng)目，根據(jù)企業(yè)還款來(lái)源和還款可能性，提出相應(yīng)的對(duì)策和辦法。5、當(dāng)發(fā)生欠息、貸款逾期或其它違約事項(xiàng)，客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和外部環(huán)境發(fā)生重大異常情況以及其它影響貸款安全的重大事件等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，直接增加代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須立即進(jìn)行針對(duì)性檢查，同時(shí)在報(bào)告的第四部分提出初步處理意見(jiàn)。6、月度檢查報(bào)告需按保后檢查報(bào)告格式填寫(xiě)，并根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。當(dāng)月度內(nèi)檢查發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)填報(bào)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)表。初次檢查報(bào)告和其它月度內(nèi)的檢查報(bào)告可按照?qǐng)?bào)告框架進(jìn)行簡(jiǎn)化，主要說(shuō)明項(xiàng)目情況的變化和工作的進(jìn)展。7、調(diào)查報(bào)告中的事實(shí)和數(shù)字必須通過(guò)調(diào)查取得

14、，不能虛構(gòu)。取得的數(shù)據(jù)來(lái)源資料應(yīng)列入資料清單，并作為附件。8、默認(rèn)的數(shù)字單位為萬(wàn)元，比率為百分比，采用其它單位需要注明，平均數(shù)指期初數(shù)與期末數(shù)的平均數(shù)。9、調(diào)查報(bào)告樣本的敘述順序不能改變、刪除，但內(nèi)容可以增加。10、對(duì)調(diào)查報(bào)告要求填報(bào)的問(wèn)題未能解答的，需要說(shuō)明原因。11、項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理助理需要在調(diào)查報(bào)告“聲明”的指定位置上簽字（手書(shū)）。12、調(diào)查報(bào)告和擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)結(jié)果必須經(jīng)過(guò)本業(yè)務(wù)部門(mén)總經(jīng)理、項(xiàng)目副總監(jiān)和項(xiàng)目總監(jiān)的審查，并簽署意見(jiàn)后提交風(fēng)險(xiǎn)控制部審查和認(rèn)定。一、在保項(xiàng)目基本情況：被擔(dān)保企業(yè)名稱(chēng)擔(dān)保金額余額擔(dān)保期限保費(fèi)收取貸款銀行到期日資金用途反擔(dān)保措施二、檢查的基本情況檢查時(shí)間和地點(diǎn)

15、參與人員檢查內(nèi)容和地點(diǎn)訪談對(duì)象和內(nèi)容收集的資料是否齊全檢查的內(nèi)容只做概述（如生產(chǎn)、銷(xiāo)售、資金等）。收集的資料見(jiàn)保后檢查資料清單（附件1）。三、檢查情況分析1、 基本情況各種資格和證照是否到期和有效，經(jīng)營(yíng)組織形式、股東、注冊(cè)資金是否變更或準(zhǔn)備變更。 2、 經(jīng)營(yíng)管理狀況 宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和地區(qū)政策的調(diào)整等外部環(huán)境變化的影響。 企業(yè)主要原材料、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格等上下游變化對(duì)企業(yè)的影響，企業(yè)的市場(chǎng)地位和市場(chǎng)占有率是否有所改變。 企業(yè)的生產(chǎn)是否正常，機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，技術(shù)的變化，采購(gòu)、存貨和銷(xiāo)售是否有大的變化。 企業(yè)內(nèi)部管理狀況，主要領(lǐng)導(dǎo)人是否有大的變化。 3、 財(cái)務(wù)狀況主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，原因和趨

16、勢(shì)分析（附最近期的財(cái)務(wù)報(bào)表）。財(cái)務(wù)分析表： 報(bào)表時(shí)間：項(xiàng) 目本期比年初（+ -）項(xiàng) 目本期比年初（+ -）貨幣資金短期借款短期投資應(yīng)付賬款應(yīng)收賬款其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)存貨長(zhǎng)期借款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)遞延與無(wú)形資產(chǎn)所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)分析： 項(xiàng)目本期累計(jì)上年同期上年全年累計(jì)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)分析：項(xiàng)目本期比年初（+ ）項(xiàng)目本期比年初（+ -）資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)比率存貨周轉(zhuǎn)率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)總資產(chǎn)利潤(rùn)率凈現(xiàn)金流量分析（包括比率發(fā)生變化等內(nèi)容）： 報(bào)表選擇合并報(bào)表 本部報(bào)表 匯總報(bào)表 其他（單一法人等）報(bào)表是否經(jīng)過(guò)審計(jì)

17、 是 否審計(jì)單位名稱(chēng)分析（包括報(bào)表質(zhì)量，披露信息是否準(zhǔn)確、全面，報(bào)表真實(shí)性，審計(jì)單位資質(zhì)，合并報(bào)表合并范圍、匯總報(bào)表匯總范圍等內(nèi)容）：綜合分析（對(duì)上述分析進(jìn)行綜合歸納并做出總結(jié)說(shuō)明）： 注：存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本/期初期末平均存貨流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/期初期末平均流動(dòng)資產(chǎn)4、 擔(dān)保項(xiàng)下的資金使用和企業(yè)信用情況擔(dān)保的貸款或其他信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下，企業(yè)是否按申請(qǐng)的用途來(lái)使用該筆貸款，使用的效果是否達(dá)到了預(yù)期的效果，對(duì)企業(yè)還款的影響。 在貸款期間，企業(yè)在銀行的信用狀況，有無(wú)到期未還貸款、透支和其他未付款項(xiàng)等在銀行的不良信用記錄，結(jié)算是否正常。和銀行的關(guān)系是否發(fā)生變化，銀行的政策及對(duì)企業(yè)的態(tài)度和看法是否發(fā)

18、生了變化。 5、 客戶(hù)現(xiàn)金流量狀況及預(yù)計(jì)還款狀況（1個(gè)月內(nèi)到期的正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目和3個(gè)月內(nèi)到期的次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)的擔(dān)保項(xiàng)目填寫(xiě)）客戶(hù)當(dāng)前現(xiàn)金額上月末客戶(hù)銀行對(duì)帳單余額本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量易于變現(xiàn)為現(xiàn)金的流動(dòng)資產(chǎn)總量預(yù)計(jì)企業(yè)為還款所能籌備的現(xiàn)金額預(yù)計(jì)的還款情況及其滿足的條件 能全額還款 能歸還部分本息其中本金金額：歸還欠息額：未歸還部分可采取的操作方式 符合展期條件展期金額展期時(shí)間 符合借新還舊條件 代償 不能歸還可以采取的操作方式 符合展期條件展期金額展期時(shí)間 符合借新還舊條件 代償分析（在對(duì)客戶(hù)還款情況做出分析的基礎(chǔ)上，對(duì)擬采取的操作方式做出說(shuō)明）：6、 反擔(dān)保措施的情況

19、反擔(dān)保措施為： 是否都已經(jīng)落實(shí)？ 第三方反擔(dān)保的保證人狀況保證人全稱(chēng)隸屬部門(mén)保證人注冊(cè)地址技監(jiān)局代碼保證人經(jīng)營(yíng)地址貸款卡號(hào)注冊(cè)資本實(shí)收資本所有者權(quán)益重要財(cái)務(wù)比率上年末當(dāng)期重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上年末當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債率總資產(chǎn)流動(dòng)比率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入速動(dòng)比率凈利潤(rùn)總資產(chǎn)利潤(rùn)率凈現(xiàn)金流量流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率短期借款余額存貨周轉(zhuǎn)率長(zhǎng)期借款余額企業(yè)性質(zhì)企業(yè)有權(quán)機(jī)構(gòu)是否同意擔(dān)保 是 否同意擔(dān)保的期間是否涵蓋貸款期間 是 否同意擔(dān)保的金額是否等于或高于貸款金額 是 否分析（包括反擔(dān)保是否合法、合規(guī)、有效及保證人的擔(dān)保能力等內(nèi)容）：第三方反擔(dān)保的保證人檢查期內(nèi)重要事件分析： 分析提示：1法定代表人、重要管理人員與我司合作態(tài)度、償還意

20、愿，企業(yè)法定代表人變更情況。2股東、債權(quán)人結(jié)構(gòu)變化，注冊(cè)資本變動(dòng)，資產(chǎn)重組等企業(yè)資產(chǎn)發(fā)生重大變化。 3生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生變化情況（企業(yè)的原料市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理以及產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)生變化，對(duì)外重大投資、投資失誤、生產(chǎn)轉(zhuǎn)向，大量增員或裁員等）。4企業(yè)母子公司經(jīng)營(yíng)變化情況，企業(yè)母子公司股本變化等。5為其他公司擔(dān)保等或有負(fù)債變化情況。 6遭受災(zāi)害，涉及法律糾紛，重大不利的新聞報(bào)道等。7保證人變更情況。8其他事件。分析：抵（質(zhì)）押物狀況抵（質(zhì)）押物名稱(chēng)是否經(jīng)過(guò)評(píng)估 是 否評(píng)估有效期： 年 月 日- 年 月 日評(píng)估價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)名稱(chēng)資質(zhì)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)的分析是否經(jīng)符合法律規(guī)定的有權(quán)部門(mén)辦理抵（質(zhì)）押物登記 是 否登記有效期： 年 月 日- 年 月 日辦理登記的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)抵（質(zhì)）押物是否出具他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)，或其他合法的權(quán)利證明 是 否有效期： 年 月 日至 年 月 日 全額保險(xiǎn) 部分保險(xiǎn) 未辦理保險(xiǎn) 公司是否第一受益人 是 否保險(xiǎn)期間： 年 月 日至 年 月 日是否涵蓋貸款期間 是 否抵（質(zhì)）押物保管及其價(jià)值變化情況，是否同時(shí)存在其他抵（質(zhì)）押權(quán)人抵（質(zhì)）押物存留狀況 安全 存在隱患 已出風(fēng)險(xiǎn)抵（質(zhì)）押物有無(wú)法律糾紛 有 無(wú)以第三人抵（質(zhì)）押擔(dān)保法律關(guān)系是否明確 是 否第三人有權(quán)機(jī)構(gòu)是否