董秘考試要點(diǎn)(完結(jié)版)

1、董秘考試要點(diǎn)：1. 公司信息披露公平原則含義就是什么?本規(guī)則所稱(chēng)公平， 就是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露重大信息 , 確保所有投資者可以平等地獲取同一信息，不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或者泄露 .公司通過(guò)年度報(bào)告說(shuō)明會(huì)、分析師會(huì)議、 路演等方式與投資者就公司得經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其她事項(xiàng)進(jìn)行溝通時(shí)，不得透露或者泄漏未公開(kāi)重大信息，并應(yīng)進(jìn)行網(wǎng)上直播, 使所有投資者均有機(jī)會(huì)參與。機(jī)構(gòu)投資者、 分析師、 新聞媒體等特定對(duì)象到公司現(xiàn)場(chǎng)參觀、座談溝通時(shí)，上市公司應(yīng)合理、妥善地安排參觀過(guò)程 ,避免參觀者有機(jī)會(huì)獲取未公開(kāi)重大信息。公司因特殊情況需要向公司股東、實(shí)際控制人

2、或銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)、商務(wù)談判對(duì)手方等報(bào)送文件與提供未公開(kāi)重大信息時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告 , 依據(jù)本所相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。 公司還應(yīng)當(dāng)要求中介機(jī)構(gòu)、 商務(wù)談判對(duì)手方等簽署保密協(xié)議， 保證不對(duì)外泄漏有關(guān)信息 , 并承諾在有關(guān)信息公告前不買(mǎi)賣(mài)且不建議她人買(mǎi)賣(mài)該公司股票及其衍生品種。2. 上市公司申報(bào)文件如有重大信息遺漏得后果?上市公司提供得申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏得，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可作出終止審查決定，并在三十六個(gè)月內(nèi)不再受理該公司得公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)。上市公司提供得申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏得， 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可作出終止審查決定 , 并在（c）內(nèi)不再受理該

3、公司得公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng) . ?a、1個(gè)月b、2個(gè)月、3個(gè)月d、48 個(gè)月3. 哪些信息不需要揭露？上市公司因公開(kāi)招標(biāo)，公開(kāi)拍賣(mài)等行為導(dǎo)致公司與關(guān)聯(lián)人得關(guān)聯(lián)交易時(shí),公司可以申請(qǐng)豁免履行相關(guān)審議與披露義務(wù)。4. 哪些信息披露可以豁免？擬披露得信息屬于國(guó)家機(jī)密，商業(yè)秘密,對(duì)外披露可能違法或損害公司利益，可申請(qǐng)豁免。5. 董監(jiān) /高聲明、承諾得內(nèi)容形式 ?上市公司得董事、 監(jiān)事與高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事、 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)通過(guò)其任命后一個(gè)月內(nèi),新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過(guò)其任命后一個(gè)月內(nèi) ,簽署一式三份董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū),并報(bào)本所與公司董事

4、會(huì)備案。董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員簽署董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由律師見(jiàn)證，并由律師解釋該文件得內(nèi)容，董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員在充分理解后簽字.董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)督促董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員及時(shí)簽署董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書(shū)，并按本所規(guī)定得途徑與方式提交董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)得書(shū)面文件與電子文件。聲明內(nèi)容：上市公司董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書(shū)中聲明：（一 )持有本公司股票得情況；（二）有無(wú)因違反法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則或本所其她相關(guān)規(guī)定受查處得情況；(三 )?參加證券業(yè)務(wù)培訓(xùn)得情況 ;（四 )

5、其她任職情況與最近五年得工作經(jīng)歷；（五）擁有其她國(guó)家或地區(qū)得國(guó)籍、長(zhǎng)期居留權(quán)得情況；(六 )?本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說(shuō)明得其她情況。承諾內(nèi)容 :(一） ?遵守并促使上市公司遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件,履行忠實(shí)義務(wù)與勤勉義務(wù) ;（二）遵守并促使上市公司遵守本規(guī)則與本所其她相關(guān)規(guī)定,接受本所監(jiān)管 ;（三 )?遵守并促使上市公司遵守公司章程;（四） ?本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行得其她職責(zé)與應(yīng)當(dāng)作出得其她承諾.6. 董/監(jiān)高任及獨(dú)立董事得職資格及職責(zé)?有下列情形之一得,不得擔(dān)任公司得董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員:（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；(2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義

6、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾五年；(3) 擔(dān)任破產(chǎn)清算得公司、企業(yè)得董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理,對(duì)該公司、企業(yè)得破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任得，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（ 4）擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、 責(zé)令關(guān)閉得公司、 企業(yè)得法定代表人 ,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任得，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年;（）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大得債務(wù)到期未清償。公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員得 ,該選舉、委派或者聘任無(wú)效 .董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)上述所列情形得，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù) . 根據(jù)證券市場(chǎng)禁入規(guī)定第五條，違反法律、

7、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定 ,情節(jié)嚴(yán)重得，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取 -年得證券市場(chǎng)禁入措施 ;行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益或者在重大違法活動(dòng)中起主要作用等情節(jié)較為嚴(yán)重得， 可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取 5 0 年得證券市場(chǎng)禁入措施 ;有下列情形之一得 ,可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取終身得證券市場(chǎng)禁入措施：(1）嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成犯罪得；（ 2) 違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定 ,行為特別惡劣 ,嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序并造成嚴(yán)重社會(huì)影響，或者致使投資者利益遭受特別嚴(yán)重?fù)p害得；（ 3) 組織、策劃、領(lǐng)導(dǎo)或者實(shí)施重大違反法律、 行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)

8、會(huì)有關(guān)規(guī)定得活動(dòng)得；（）其她違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定,情節(jié)特別嚴(yán)重得。根據(jù)證券市場(chǎng)禁入規(guī)定第四條,被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施得人員，在禁入期間內(nèi) ,不得擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員.7. 董秘任職資格、職責(zé)及離職及空缺離職及空缺時(shí) : 董秘缺位時(shí) ,董事會(huì)指定 1 名董事或高管代行董秘職責(zé)，報(bào)本所備案，在指定代行董秘得職責(zé)之前，由董事長(zhǎng)代行董秘職責(zé)8. 董/監(jiān) /高辭職后如何重新聘任上市公司董事、 監(jiān)事與高級(jí)管理人員離任后三年內(nèi)， 上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員得 ,上市公司應(yīng)當(dāng)提前五個(gè)交易日將聘任理由、上述人員離任后買(mǎi)賣(mài)公司股票等情況書(shū)面

9、報(bào)告深交所。深交所收到有關(guān)材料之日起五個(gè)交易日內(nèi)未提出異議得，上市公司方可提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議。9. 董/監(jiān) /高違法而造成公司損失，股東如何救濟(jì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者章程得規(guī)定，給公司造成損失得， 連續(xù) ( 80 ）日以上單獨(dú)或合并持有公司以上股份得股東有權(quán)書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟10. 股份買(mǎi)賣(mài) :11. 高管鎖定期就是多長(zhǎng)時(shí)間 ,限售股上市后如何操作控股股東、實(shí)際控制人上市后 3 年可轉(zhuǎn)讓?zhuān)簧鲜星埃ㄗC監(jiān)會(huì)受理文件基準(zhǔn)日）6 月增資入股得，上市后3 年可轉(zhuǎn)讓?zhuān)黄渌鲜泻? 年可轉(zhuǎn)讓 ; 董監(jiān)高上市后每年解限其上年末持股數(shù)得25%限售股份上市流通怎

10、么做：向交易所提出申請(qǐng)，并于上市流通前3 交易日內(nèi)披露提示性公告。控股股東、控制人在年報(bào)、中報(bào)公告前3日內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓解除限售股份；預(yù)計(jì)未來(lái)1 個(gè)月公開(kāi)出售解除限售股超過(guò)股本總額1得，應(yīng)經(jīng)大宗交易系統(tǒng)。限售股份包括 : 首發(fā)前已發(fā)行得股份、網(wǎng)下配售股份、非公開(kāi)發(fā)行股份。12. 什么就是增發(fā)股票增發(fā)配售就是已上市得公司通過(guò)指定投資者(如大股東 或機(jī)構(gòu)投資者)或全部投資者額外發(fā)行 股份募集資金得融資方式，發(fā)行價(jià)格一般為發(fā)行前某一階段得平均價(jià)得某一比例.13. 定期報(bào)告：14. 年度報(bào)告就是否需要說(shuō)明會(huì) ,時(shí)間年度報(bào)告一個(gè)月內(nèi)舉行說(shuō)明會(huì)15. 哪些中期報(bào)告披露時(shí)需要審計(jì)擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、 公積金轉(zhuǎn)

11、增股本或彌補(bǔ)虧損得； 中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)得其她情形 .16. 定期報(bào)告須向交易所提供哪些得文件年度報(bào)告全文及其摘要、中期報(bào)告全文及其摘要或季度報(bào)告全文及正文;審計(jì)報(bào)告原件(如適用）; 董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；按本所要求制作得載有定期報(bào)告與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)得電子文件；本所要求得其她文件。17. 如果會(huì)計(jì)師出具了非標(biāo)文件后需要向交易所提交得文件：董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)所做得專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明，審議此專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明得董事會(huì)決議以及決議所依據(jù)得材料;獨(dú)立董事對(duì)審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)得意見(jiàn);監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)有關(guān)說(shuō)明得意見(jiàn)與相關(guān)得決議； 負(fù)責(zé)審計(jì)得會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具得專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明；中國(guó)證監(jiān)會(huì)與本所要求得

12、其她文件18. 哪些人需要對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面意見(jiàn)公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)定期報(bào)告簽署確認(rèn)意見(jiàn)， 監(jiān)事要對(duì)董事會(huì)編制得定期報(bào)告出審核意見(jiàn)19.公司如要變更定期報(bào)告披露時(shí)間時(shí),該如何操作應(yīng)提前個(gè)交易日向本所提出書(shū)面申請(qǐng)，陳述變更理由,并明確變更后得披露時(shí)間，本所視情況決定就是否予以調(diào)整，原則上至接受一次變更申請(qǐng).20. 披露定期報(bào)告前就是否避免投資者關(guān)系活動(dòng)，如何避免上市公司在定期報(bào)告披露前十五日 內(nèi)應(yīng)盡量避免進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng),防止泄漏未公開(kāi)重大信息。21. 監(jiān)事報(bào)告如不符合需要 ,該如何處理先披露提示性公告,解釋未能按照要求披露得原因，并承諾在2 個(gè)交易日內(nèi)披露符合要求得公告。22. 監(jiān)

13、事報(bào)告觸及哪些時(shí)點(diǎn)時(shí)要履行首次披露義務(wù)董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；簽署意向書(shū)或協(xié)議時(shí)務(wù);知悉或理應(yīng)知悉時(shí)。須履行首次披露義23. 履行首次披露后超過(guò)約定三個(gè)月后怎么辦超過(guò)約定三個(gè)月后怎么辦 -每隔天公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過(guò)戶(hù)24. 業(yè)績(jī)快報(bào)與事實(shí)相差多少時(shí) ,要向投資者致歉業(yè)績(jī)快報(bào)與事實(shí)相差多少時(shí),要向投資者致歉答案就是2 %25. 三會(huì)：26. 董事會(huì)得人員構(gòu)成與比例 ,董事長(zhǎng)就是如何產(chǎn)生得股份有限公司設(shè)董事會(huì) ,其成員為人至 19 人 .董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中得職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其她形式民主選舉產(chǎn)生。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)

14、。董事長(zhǎng)與副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事得過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生27. 三會(huì)及總經(jīng)理得職權(quán)股東大會(huì)職責(zé) :(）決定公司得經(jīng)營(yíng)方針與投資計(jì)劃;(2) 選舉與更換非由職工代表?yè)?dān)任得董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事得報(bào)酬事項(xiàng)；（3）審議批準(zhǔn)董事會(huì)得報(bào)告；（4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)得報(bào)告；( )審議批準(zhǔn)公司得年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；(6）審議批準(zhǔn)公司得利潤(rùn)分配方案與彌補(bǔ)虧損方案;（）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議;(）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；(）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議 ; （10）修改公司章程；( 1）公司章程規(guī)定得其她職權(quán)；對(duì)于公司法 與公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、 受讓重大資產(chǎn)或者對(duì)外

15、提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議得 ,由股東大會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決。董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé),行使下列職權(quán):(）召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；( )執(zhí)行股東大會(huì)得決議；(3）決定公司得經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與投資方案;（ )制訂公司得年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;（5) 制訂公司得利潤(rùn)分配方案與彌補(bǔ)虧損方案;(6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券得方案;( )制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式得方案；（8) 決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)得設(shè)置；(9）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng),并根據(jù)經(jīng)理得提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；(10)制定公司

16、得基本管理制度；( 1）公司章程規(guī)定得其她職權(quán)。股份有限公司設(shè)董事會(huì),其成員為五人至十九人。董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中得職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其她形式民主選舉產(chǎn)生。董事任期由公司章程規(guī)定,但每屆任期不得超過(guò)三年 .董事任期屆滿(mǎn) ,連選可以連任。董事任期屆滿(mǎn)未及時(shí)改選,或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)得,在改選出得董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)與公司章程得規(guī)定,履行董事職務(wù)。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。 董事長(zhǎng)與副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事得過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生公司監(jiān)事會(huì)如何組成？其職權(quán)范圍就是什么？200 1 25股份有限公司設(shè)

17、監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于三人。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表與適當(dāng)比例得公司職工代表 ,其中職工代表得比例不得低于三分之一, 具體比例由公司章程規(guī)定.監(jiān)事會(huì)中得職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其她形式民主選舉產(chǎn)生。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事 .監(jiān)事會(huì)得職責(zé)有：( )檢查公司財(cái)務(wù)；（ 2）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)得行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議得董事、高級(jí)管理人員提出罷免得建議；(3）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員得行為損害公司得利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（ 4）提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定得召集與主持股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集

18、與主持股東大會(huì)會(huì)議；(）向股東大會(huì)會(huì)議提出提案;(6）對(duì)董事、高級(jí)管理人員依法提起訴訟；(7) 公司章程規(guī)定得其她職權(quán)。監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢(xún)或者建議。監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常 ,可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān).28. 股東大會(huì)29. 召集股東大會(huì)須提前多少天通知 ,什么人增加提臨時(shí)提案單獨(dú)或者合計(jì)持有公司 ( 3 ）以上股份得股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交召集人 ,召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案 2 日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，公告臨時(shí)提案內(nèi)容。30. 什么情況時(shí)安排網(wǎng)絡(luò)投票上市公司股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一得，公司應(yīng)

19、當(dāng)安排通過(guò)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利（bcd)：、重大資產(chǎn)重組， 購(gòu)買(mǎi)得資產(chǎn)總價(jià)較所購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)得賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過(guò)百分之二十得c、一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)得資產(chǎn)總額百分之三十得、股東以其持有得上市公司股權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)償還其所欠該公司得債務(wù)31. 大會(huì)決議什么時(shí)候上報(bào)交易所大會(huì)決議什么時(shí)候上報(bào)交易所- 當(dāng)日32. 交易33. 擔(dān)保事項(xiàng)由誰(shuí)審議批準(zhǔn)擔(dān)保事項(xiàng)由誰(shuí)審議批準(zhǔn)一、應(yīng)由董事會(huì)審批得對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)得2/以上董事審議同意并作出決議.二。應(yīng)由股東大會(huì)審批得對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批須經(jīng)股東大會(huì)審批得對(duì)外

20、擔(dān)保，包括但不限于下列情形：（ 1）單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0得擔(dān)保；（ 2）上市公司及其控股子公司得對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0以后提供得任何擔(dān)保;（ 3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)7 %得擔(dān)保對(duì)象提供得擔(dān)保；（ 4）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)得30；（）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)得0且絕對(duì)金額超過(guò) 30 0 萬(wàn)元；.（ 6)對(duì)股東、關(guān)聯(lián)方提供得擔(dān)保 ;（ 7)深交所或者公司章程規(guī)定得其她擔(dān)保情形.34. 公司重大資產(chǎn)出售或收購(gòu) ,披露時(shí)點(diǎn)1。董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)、簽署意向協(xié)議、知悉或理應(yīng)知悉時(shí)4、籌劃階段泄密或股價(jià)異動(dòng)35.

21、哪些為實(shí)際控制人，哪些為關(guān)聯(lián)方雖不就是公司得股東,但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其她安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為得人。簡(jiǎn)而言之 ,實(shí)際控制人就就是實(shí)際控制上市公司得自然人、法人或其她組織關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)法人 ?關(guān)聯(lián)自然人1、直接或間接地控制上市公司得法人或其她組織；直接或間接持有上市公司5以上股份得自然人；2、第項(xiàng)所述法人直接或者間接控制得除上市公司及其控股子公司以外得法人或其她組織;上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；3、上市公司得關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制得、或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員得，除上市公司及其控股子公司以外得法人或其她組織；直接或間接控制上市公司得法人得董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員;、持有上市公司5以上

22、股份得法人或其她組織及其一致行動(dòng)人;上述第 1、2 項(xiàng)所列人員得關(guān)系密切得家庭成員；、在過(guò)去 2 個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái)1月內(nèi)，存在上述情形之一得;在過(guò)去 1個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來(lái)2 月內(nèi)，存在上述情形之一得;6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式得原則認(rèn)定得其她與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜得法人。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、 交易所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式得原則認(rèn)定得其她與上市公司有特殊關(guān)系 , 可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜得自然人。36. 上市公司與關(guān)聯(lián)自然人得交易披露得標(biāo)準(zhǔn)上市公司與關(guān)聯(lián)自然人得交易披露得標(biāo)準(zhǔn) 3萬(wàn)37. 股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)哪些股

23、東需要回避創(chuàng)業(yè)板上市公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：(1)交易對(duì)方 ; （）擁有交易對(duì)方直接或者間接控制權(quán)得；（ 3）被交易對(duì)方直接或者間接控制得；（ 4）與交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者間接控制得;（）交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人得關(guān)系密切得家庭成員;（ 6)在交易對(duì)方任職，或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方得法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制得法人單位任職得；（7）因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢得股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其她協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響得；（ 8）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者深交所認(rèn)定得可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜得法人或者自然人。38.關(guān)聯(lián)董事回避

24、表決時(shí)，如果表決人很少,如何做出決議聯(lián)董事回避表決時(shí),如果表決人很少，如何做出決議-提交股東大會(huì)39.控股股東與實(shí)際控制人不能影響上市公司獨(dú)立必控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立，不得通過(guò)以下方式影響上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立：(一）與上市公司進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；(二）要求上市公司與其進(jìn)行顯失公平得關(guān)聯(lián)交易；(三）無(wú)償或以明顯不公平得條件要求上市公司為其提供資金、商品、服務(wù)或其她資產(chǎn)；（四 )有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定及本所認(rèn)定得其她情形.40. 內(nèi)幕交易41. 哪些人為內(nèi)幕交易行為人第七十四條證券交易內(nèi)幕信息得知情人包括：(一）發(fā)行人得董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(二 )持有公司百分之五以上股份得股東

25、及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,公司得實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(三 )發(fā)行人控股得公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;(四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息得人員;(五 )證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券得發(fā)行、交易進(jìn)行管理得其她人員；（六）保薦人、承銷(xiāo)得證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)得有關(guān)人員 ;（七）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定得其她人證券交易內(nèi)幕信息得知情人包括(abcd)等。.由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息得人員。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券得發(fā)行、交易進(jìn)行管理得其她人員c。保薦人、承銷(xiāo)得證券公司、證券交

26、易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)得有關(guān)人員d。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定得其她人42. 何為內(nèi)幕信息第七十五條證券交易活動(dòng)中,涉及公司得經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券得市場(chǎng)價(jià)格有重大影響得尚未公開(kāi)得信息，為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：(一）本法第六十七條第二款所列重大事件；（二 )公司分配股利或者增資得計(jì)劃；(三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)得重大變化；（四 )公司債務(wù)擔(dān)保得重大變更;(五）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)得抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)得百分之三十;(六）公司得董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員得行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;（七）上市公司收購(gòu)得有關(guān)方案；（八 )國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定得對(duì)證券交易價(jià)格

27、有顯著影響得其她重要信息.43. 募集資金44. 超募資金如何使用“超募資金”應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求,提交董事會(huì)審議后,按照以下先后順序有計(jì)劃得進(jìn)行使用： 1，補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口；2，用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目；，歸還銀行貸款;4，補(bǔ)充流動(dòng)資金。超募資金在尚未使用之前應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專(zhuān)戶(hù)管理。超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目時(shí),保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立董事應(yīng)出具專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn),符合應(yīng)披露交易與關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議得，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議.超募資金用于償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金得,應(yīng)符合以下要求： 1,公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資；2，公司應(yīng)承諾償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資并對(duì)外披露；3，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金，原則上不應(yīng)一次性補(bǔ)充流動(dòng)資金，并對(duì)外披露償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金得詳細(xì)計(jì)劃與必要性 .45. 募集資金專(zhuān)戶(hù)得數(shù)量如何確定第六條 上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定得專(zhuān)項(xiàng)賬戶(hù) （以下簡(jiǎn)稱(chēng) “專(zhuān)戶(hù)”）集中管理，募集資金專(zhuān)戶(hù)數(shù)量原則上不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目得個(gè)數(shù)， 如上市公司因募集資金投資項(xiàng)目個(gè)數(shù)過(guò)少等原因擬增加募集資金專(zhuān)戶(hù)數(shù)量得 ,應(yīng)事先征得本所同意。46. 三方監(jiān)管協(xié)議期滿(mǎn)后如何操作協(xié)議在有效期屆滿(mǎn)前提前終止得， 上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起 1