2021年公司跟蹤審計(jì)工作總結(jié)范文

1、2021公司跟蹤審計(jì)工作總結(jié)范文工作計(jì)劃 匯報(bào)人：XXXXYour content to play here, or through your copy, paste in this box, and select only the text. Your content to play here, or through your copy, paste inthis box, and select only the text.六安-東石筍公路升級(jí)改造項(xiàng)目于 2017 年由市發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點(diǎn)位于六舒路口 k0+000 終點(diǎn) 位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn) k42+950.6

2、27，路線(xiàn)全長(zhǎng) 42.950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)速40km/h 的二級(jí)公路, 路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至 12m路面為新建路面， 寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、 5cmac16 粗粒式瀝青混凝土、32cm 水泥穩(wěn)定碎石、20cm 級(jí)配碎石結(jié)構(gòu)層。其 中 1 標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2 標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。 2017 年 2 月由金安區(qū)審計(jì)局及建設(shè)單位委托我公司對(duì)該道路建 設(shè)項(xiàng)目了 1、2 標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)。在金安區(qū)審計(jì)局的指導(dǎo)和支 持下，我們公司六安-東石筍公路升級(jí)改造工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞 雙方簽訂的六安 - 東石筍公路升

3、級(jí)改造建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié) 議 ，根據(jù)國(guó)家審計(jì)署、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神， 借鑒交通系統(tǒng)和其他部門(mén)大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)， 切實(shí)地開(kāi)展了該項(xiàng) 目跟蹤審計(jì)工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了跟蹤審計(jì) 工作目標(biāo)和任務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。一、精心做好跟蹤審計(jì)前的準(zhǔn)備工作公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了六安-東石筍公路升級(jí)改造工程 項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程跟蹤審計(jì)方案 、 六安-東石筍公路升級(jí)改造工程施工 過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊(cè) 。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)造價(jià) 師擔(dān)任項(xiàng)目主審。二、嚴(yán)格實(shí)施項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作依據(jù)業(yè)主與我公司簽訂的跟蹤審計(jì)委托合同、 跟蹤審計(jì)方案 、 施工合同、財(cái)政

4、部、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法 、 建設(shè)工程價(jià) 款結(jié)算暫行辦法 、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性文件的 要求等，密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組，在合同管理、工程設(shè)計(jì) 變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面深入細(xì)致，全方 位多角度開(kāi)拓性地開(kāi)展跟蹤審計(jì)工作 我公司跟蹤審計(jì)組于 2017 年 2 月份開(kāi)始進(jìn)駐工程現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)展工作， 首先了解工程現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，由于工程 2017 年 11 月已開(kāi)工建設(shè)，部 分工程已進(jìn)行施工，例如幫寬路段已開(kāi)挖 承擔(dān) xx 工程(1)標(biāo)段(包括在 xx、xx 行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施 的 xx、xx 新建改造建設(shè)項(xiàng)目)的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)，至今 累計(jì)已完成業(yè)主所

5、委托的各類(lèi)分包工程和新增工程預(yù)算 (含工程量清 單和標(biāo)底編制)審核 13 項(xiàng)，累計(jì)核減金額 10916912.12 元(詳見(jiàn)附 件一) ;完成工程材料、設(shè)備采購(gòu)價(jià)格審核 33 項(xiàng)(詳見(jiàn)附件二) ;完 成工程結(jié)算審核 3 項(xiàng)，累計(jì)核減金額 88796.08 元(詳見(jiàn)附件三) ;完 成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核 10 項(xiàng)。此外，還配合業(yè) 主完成工程簽證 及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算共 77 項(xiàng); 完成工程變更及簽證審核， 并參加現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量共 41 項(xiàng);參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計(jì) 書(shū)面意見(jiàn)書(shū) 4 項(xiàng);為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理，發(fā)出跟蹤審計(jì)工作 聯(lián)系單共 9 份;參加隱蔽工程驗(yàn)收 78 次。 在

6、進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我們始終按照 xxx 公司審計(jì)處和我公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場(chǎng)、務(wù)求實(shí)效，有力地 配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。 盡管工程地點(diǎn)分散， 但每個(gè)工作日我們都安排跟蹤審計(jì)組人員至工程 現(xiàn)場(chǎng)，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢(xún)和 工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。跟蹤審計(jì)組人員每周定期參加 各工程的工地例會(huì)， 會(huì)上通報(bào)每周的跟蹤審計(jì)情況并提出相關(guān)的意見(jiàn) 和建議，處理造價(jià)問(wèn)題。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn) 收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌 握詳實(shí)的工程原始資料， 確保工程計(jì)量工作的

7、準(zhǔn)確性、 科學(xué)性。 同時(shí)， 我們每月將我方的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)， 虛心接受審 計(jì)處的工作指導(dǎo)， 并將審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)對(duì)跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排 及時(shí)向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚 力，認(rèn)真落實(shí)。三、 抓重點(diǎn)、 抓主流針對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中影響造價(jià)的突出問(wèn)題， 及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見(jiàn)和解決方法。xx 工程建設(shè)項(xiàng)目投資大， 工程施工條件復(fù)雜， 不可預(yù)見(jiàn)因素多， 而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過(guò)程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完 善因素， 這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來(lái)了 一定的難度。 針對(duì)上述情況， 跟蹤審計(jì)組人員充分發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)研究合同及招

8、投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投 資浪費(fèi)。比如 xxxx 工程前期的土方回填工作，招標(biāo)時(shí)作為暫列項(xiàng)目 并安排總承包單位中石化二建公司施工， 同時(shí)該施工單位報(bào)送的土方 回填工程預(yù)算金額為 1828.0894 萬(wàn)元，而我們跟蹤審計(jì)組根據(jù)現(xiàn)行定 額和市場(chǎng)行情以及江蘇省地質(zhì)工程勘察院提供的 玉帶油庫(kù)土方測(cè)量 技術(shù)總結(jié)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，在不考慮下浮的情況下核定金額只 有 799.4370 萬(wàn)元，為此，跟蹤審計(jì)組及時(shí)將相關(guān)情況報(bào)告給審計(jì)處 和南京工程部， 經(jīng)重新招標(biāo)后確定的工程中標(biāo)價(jià)與我方提供的審核后 金額是相符的、合理的，此舉較大幅度地節(jié)省了工程投資。再如目前 正在進(jìn)行的 xx 工程土方回

9、填施工中，因?yàn)槭枪潭▎蝺r(jià)合同，施工單 位按業(yè)主要求，會(huì)同業(yè)主項(xiàng)目部、業(yè)主紀(jì)檢部門(mén)、監(jiān)理單位、跟蹤審 計(jì)單位對(duì)回填區(qū)面積、場(chǎng)地標(biāo)高、淤泥塘面積、淤泥厚度等內(nèi)容進(jìn)行 測(cè)量， 我們發(fā)現(xiàn)參加測(cè)量的各方除施工單位外均無(wú)專(zhuān)業(yè)的測(cè)量人員和 設(shè)備，測(cè)量過(guò)程無(wú)法控制，而且首次的測(cè)量結(jié)果就與江蘇省地質(zhì)工程 勘察院提供的玉帶油庫(kù)土方測(cè)量技術(shù)總結(jié)提供的數(shù)據(jù)存在較大的 出入，為切實(shí)維護(hù)業(yè)主方利益，跟蹤審計(jì)組實(shí)事求是地將以上情況向 業(yè)主報(bào)告，建議安排第三方專(zhuān)業(yè)測(cè)量單位人員和設(shè)備介入測(cè)量，以保 證測(cè)量結(jié)果的準(zhǔn)確性、合理性。此舉得到管道辦的肯定，目前正在考 慮施行中。 建設(shè)工程施工合同是控制施工過(guò)程投資的關(guān)鍵依據(jù)，配 套油庫(kù)

10、 1 標(biāo)段施工合同剛一簽訂， 跟蹤審計(jì)組就對(duì)合同條款特別是結(jié) 算條款進(jìn)行研究， 針對(duì)合同中存在的一些問(wèn)題和對(duì)業(yè)主不利的因素及 時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行了匯報(bào)，并提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議。如合同中新增和變更工程的結(jié)算按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)土建下浮 6%，安裝(不含 乙供主材) 下浮 10%的方式進(jìn)行， 就與投標(biāo)時(shí)施工單位承諾的新增和 變更工程造價(jià)按現(xiàn)行定額和材料指導(dǎo)價(jià)計(jì)價(jià)、土建與安裝(含乙供主 材)均下浮 10.2%的結(jié)算方式不符，因此我們建議另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議 對(duì)結(jié)算方式進(jìn)行明確。針對(duì)合同文件組成之一的施工單位投標(biāo)報(bào)價(jià) 書(shū)， 其工程量清單報(bào)價(jià)分析表上只有清單單價(jià)組成而沒(méi)有相應(yīng)定額子 目?jī)r(jià)格和組成的情況，我們也

11、充分認(rèn)識(shí)到這是一把雙刃劍，將會(huì)給清 單下相應(yīng)子目因施工工序增加和減少而造成的結(jié)算費(fèi)用調(diào)整帶來(lái)困 難，這一點(diǎn)我們也向業(yè)主做了匯報(bào)，并在全過(guò)程跟蹤審計(jì)工作中做好 詳細(xì)記錄和留存影像資料， 以便在結(jié)算時(shí)維護(hù)業(yè)主方利益， 趨利避害。 在 xxx 的施工上，跟蹤審計(jì)組參加了輸油管道每次由大開(kāi)挖施 工改為定向鉆或頂管施工的方案比選優(yōu)化討論， 并出具跟蹤審計(jì)意見(jiàn) 說(shuō)明書(shū)。 我們認(rèn)為改為定向鉆施工的工程單價(jià)不應(yīng)按施工單位報(bào)的投 標(biāo)限價(jià) 1020 元/米，而應(yīng)按施工單位的投標(biāo)報(bào)價(jià) 996.9 元/米，并在每 次的跟蹤審計(jì)意見(jiàn)說(shuō)明書(shū)特別注明。 在應(yīng)施工單位要求對(duì)管道線(xiàn)路施 工中因地形變化而增加的魚(yú)塘、水塘穿越段水

12、面進(jìn)行計(jì)量時(shí)，特別提 醒業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理也要注意對(duì)沿線(xiàn)減少的魚(yú)塘、 水塘穿越段水面進(jìn) 行記錄和安排施工單位進(jìn)行確認(rèn)，以便在結(jié)算時(shí)調(diào)整。 三、實(shí)現(xiàn)控制工程造價(jià)和監(jiān)督建設(shè)行為兩條工作主線(xiàn)齊頭并進(jìn)， 扎實(shí)有效地配合業(yè)主開(kāi)展工程項(xiàng)目管理和投資控制工作。 工程造價(jià)的 控制與工程建設(shè)的方方面面休戚相關(guān)， 按照 xxx 公司審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)“關(guān) 注工程造價(jià)控制與重視建設(shè)行為監(jiān)督并重”的指示精神，跟蹤審計(jì)組在為業(yè)主提供造價(jià)咨詢(xún)和管理服務(wù)的同時(shí)， 還注重結(jié)合造價(jià)控制對(duì)參 建各方的工作情況進(jìn)行監(jiān)督。將兩者有機(jī)結(jié)合起來(lái)，不斷提出合理化 建議，使之相得益彰，相互促進(jìn)，良性發(fā)展，是我們的有效做法。在 xx 工程建設(shè)中， 油罐

13、基礎(chǔ)樁基形式由原設(shè)計(jì)的 cfg 混凝土樁變更為 管樁后，造價(jià)應(yīng)降低 100 多萬(wàn)元，而施工單位在最初的工程聯(lián)系單中 提出工程變更后造價(jià)不變、 等價(jià)替換的要求， 跟蹤審計(jì)組發(fā)現(xiàn)情況后， 及時(shí)主動(dòng)地向業(yè)主進(jìn)行了情況說(shuō)明。針對(duì)樁基形式變更、樁間挖土取 消、砂石墊層回填量減少等致使工程造價(jià)大幅降低的情況，施工單位 遲遲不辦理或是完善相關(guān)的變更手續(xù)， 而且減少的工程量的現(xiàn)場(chǎng)核定 工作也未做，為落實(shí)監(jiān)督責(zé)任，我們專(zhuān)門(mén)以跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單 形式，將因變更而減少或取消的具體施工內(nèi)容、以及降低造價(jià)合計(jì)約 200 多萬(wàn)元的情況及時(shí)對(duì)工程分部和項(xiàng)目部進(jìn)行提醒， 并向業(yè)主建議， 施工單位如不辦理或完善手續(xù)則可直接函告

14、， 以作為在結(jié)算中核減的 依據(jù)。客觀的說(shuō)，各在建工程都或多或少地存在一些施工單位擅自 變更工序做法和降低工程使用材料(特別是砂石材 料 ) 質(zhì) 量 等 級(jí) 的現(xiàn)象，跟蹤審計(jì)組在現(xiàn)場(chǎng)跟蹤過(guò)程中對(duì)此尤為關(guān) 注，并隨時(shí)將發(fā)現(xiàn)的此類(lèi)情況反饋給業(yè)主項(xiàng)目部，及時(shí)進(jìn)行糾正。對(duì) 于已經(jīng)完成施工且對(duì)工程質(zhì)量影響不大的，則建議業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行詳 細(xì)記錄 ， 以 便 于 在 結(jié) 算 時(shí) 扣 減 。 比 如 在 諫 壁 油 庫(kù) 施 工 中 ， 綜 合 樓 、 變 電所墻體抹灰的部分工藝與設(shè)計(jì)及規(guī)范不相符， 而且變電所地面施工也未按設(shè)計(jì)要求鋪貼 40 厚 計(jì) 作聯(lián)系單 提醒業(yè) 主注意，并同業(yè)主項(xiàng)目部和監(jiān)理進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)，

15、建議業(yè)主及監(jiān)理對(duì)相關(guān)施工情況進(jìn)行詳細(xì)記錄和留存相應(yīng)的影像資料， 以便于在結(jié)算時(shí) 進(jìn)行調(diào)整。在做好造價(jià)工作的同時(shí)，跟蹤審計(jì)組人員還注重發(fā)揮技術(shù) 管理上的優(yōu)勢(shì)，在施工現(xiàn)場(chǎng)跟蹤過(guò)程中，對(duì)施工質(zhì)量、安全、進(jìn)度等 情況進(jìn)行監(jiān)督，并將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及處理意見(jiàn)及時(shí)反映給業(yè)主。如棲霞 油庫(kù) 6kv 變配電所一層結(jié)構(gòu)施工時(shí)，跟蹤審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)其支架的搭 設(shè)極不符合規(guī)范，缺少立桿、剪刀撐、掃地桿，部分支撐鋼管和扣件 松動(dòng)，墊木不合理等，存在重大安全隱患，我們及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的這些問(wèn) 題反饋給業(yè)主項(xiàng)目部和安全員，經(jīng)施工單位整改后消除了隱 患。 四 、堅(jiān) 持 原 則 ，排 除 干 擾 ，克 服 困 難 ，歷 盡 所 能 ， 在

16、提 供 造 價(jià)咨詢(xún)和管理服務(wù)活動(dòng)中努力實(shí)現(xiàn)業(yè)主方利益的最 大 化 跟蹤審計(jì)人員作為省公司投放在工程項(xiàng)目上控制工程造價(jià)的尖 刀利刃，深感責(zé)任重大。我們時(shí)刻堅(jiān)持業(yè)主利益最大化的思想，根據(jù)合同文 件、投標(biāo)報(bào)價(jià)文件、計(jì)價(jià)規(guī)范以及實(shí)際發(fā)生情況，客觀、公正、合理 地進(jìn)行造價(jià)審核。 在諫壁 xxxx 工程簽證報(bào)審時(shí)，我們決定對(duì)其中我們理解應(yīng)含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取， 盡管由此產(chǎn)生了多次爭(zhēng)議，但我們堅(jiān)持原則，維護(hù)了業(yè)主的利益。在棲霞油庫(kù)簽證報(bào) 審中，我們對(duì)其中的消防泵樓及水罐基礎(chǔ)基坑支護(hù)及排水，場(chǎng)地消防 水管道和電纜溝 施 工 破 除 混 凝 土 路 面 等 簽 證 內(nèi) 容 都 建

17、 議 業(yè) 主 項(xiàng) 目 部 不 予 確 認(rèn) ， 并向施工單位說(shuō)明了相關(guān)依據(jù)。實(shí) 現(xiàn)業(yè)主方利益最大化，還需要跟蹤審計(jì)組加強(qiáng)與業(yè)主項(xiàng)目部的溝通， 爭(zhēng)取業(yè)主方在選擇施工方案時(shí)能夠重視跟蹤審計(jì)對(duì)方案的經(jīng)濟(jì)分析 意見(jiàn)，做好事前控制工作，這點(diǎn)以前做得不夠，也留 下 了 一 些 遺 憾 。 如xx油庫(kù)后山的開(kāi)山放坡施工， 二次放坡結(jié)束時(shí)，跟蹤審計(jì)人員建議隨即對(duì)坡 面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施，但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn) 坡面失穩(wěn)，準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工，而目前山間的管線(xiàn)施工、山下的油罐 和管線(xiàn)施工均已完成，且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑 坡，在這種情況下進(jìn)行 支 護(hù) 施 工 ，勢(shì) 必 造 成 施 工 難 度 增 加 且 工 程 費(fèi) 用 和 措 施 費(fèi) 用 都 會(huì) 大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的 建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫(kù)的消防泵樓、消防水罐、輸油 泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開(kāi)挖因地質(zhì)條件不好，而進(jìn)行深挖回填砂石處 理，造成工程造價(jià)增加合 計(jì)至少在 100 萬(wàn)以上，但是否經(jīng)過(guò)各方科 學(xué)論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案，不得 而知。以后在處理上述較大變更的問(wèn)題上，我們也建議業(yè)主能夠先組