2021年財(cái)務(wù)和用車(chē)管理規(guī)定

1、財(cái)務(wù)和用車(chē)管理規(guī)定 文章標(biāo)題：財(cái)務(wù)和用車(chē)管理規(guī)定 為加強(qiáng)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，明確責(zé)任，使公司的財(cái)務(wù)管理逐步走上正規(guī)，特對(duì)公司原有財(cái)務(wù)制度加以完善，作出如下補(bǔ)充： 一、財(cái)務(wù)部人員構(gòu)成：成員四人，設(shè)財(cái)務(wù)部主任、主管會(huì)計(jì)、出納、辦稅員各一名，集團(tuán)、進(jìn)出口公司和貨代公司的主管會(huì)計(jì)、出納均由集團(tuán)財(cái)務(wù)部 _管理。 二、財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)： 1、財(cái)務(wù)部主任崗位職責(zé)： 1）公司財(cái)務(wù)制度的制定 2）財(cái)務(wù)指標(biāo)的考核 3）費(fèi)用支出的控制、審核與批準(zhǔn) 4）財(cái)務(wù)處理的審核與批準(zhǔn) 5）財(cái)務(wù)報(bào)告的審核及報(bào)出 6）根據(jù)匯率的變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整集團(tuán)與下屬企業(yè)的結(jié)算 _，使集團(tuán)與下屬企業(yè)的收入能合理的分配。 7）稅收籌劃 8）保管財(cái)

2、務(wù)專(zhuān)用章 9）審核簽署記賬憑證 2、主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)： 1）依據(jù)真實(shí)合法、經(jīng)簽字審批的原始財(cái)務(wù)單據(jù)編制記賬憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿。 2）依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，依法計(jì)提稅金，并依法避稅。 3）協(xié)助財(cái)務(wù)部主任進(jìn)行財(cái)務(wù)指標(biāo)的考核 4）協(xié)助財(cái)務(wù)部主任編制財(cái)務(wù)報(bào)告 5）每月與出納核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款余額 3、出納： 1） _現(xiàn)金及銀行存款的收付業(yè)務(wù)，貨款要及時(shí)繳存銀行，經(jīng)審批的費(fèi)用要及時(shí)支付。 2）收付款項(xiàng)后應(yīng)于當(dāng)日手工登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，電腦記的賬與手工記的賬應(yīng)一致。 3)記賬后的單據(jù) _要蓋收訖和付訖章或各人簽字蓋章，注明是現(xiàn)金付還是支票銀行支付，并及時(shí)與主管會(huì)

3、計(jì)交接，并作好交接記錄。 4）每月與主管會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記賬，作到賬賬相符。 5）半個(gè)月盤(pán)點(diǎn)一次現(xiàn)金，根據(jù)對(duì)賬單每月核對(duì)一次銀行存款余額。 6）凡是在外被盜丟失的款項(xiàng)以及賬面短缺的款項(xiàng)均由出納個(gè)人賠償。 7）如果不經(jīng) _批準(zhǔn)出納私自對(duì)外借款，屬貪污挪用行為。如造成損失，依法追究當(dāng)事人責(zé)任及損失。 4、辦稅員： 1）依據(jù)會(huì)計(jì)提拱的數(shù)據(jù)進(jìn)行納稅申報(bào)及出口退稅申報(bào) 2） _出口結(jié)匯核銷(xiāo)業(yè)務(wù) 3） _海關(guān)業(yè)務(wù) 4） _其他 _安排的業(yè)務(wù) 5）督促業(yè)務(wù)人員收取出口業(yè)務(wù)的貸款 三、財(cái)務(wù)制度 1、報(bào)銷(xiāo) _度：報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用必須由經(jīng)辦人簽字并注明事由，經(jīng)財(cái)務(wù)部主任、主管會(huì)計(jì)、行政主管簽字后，出納方可付款。

4、集團(tuán)公司、進(jìn)出口公司、貨貸公司費(fèi)用須嚴(yán)格區(qū)分，不得混淆，并由其所屬行政主管簽字審批。日常費(fèi)用金額現(xiàn)金在500元以?xún)?nèi)的、銀行轉(zhuǎn)帳支票付款在 _元以?xún)?nèi)的正常業(yè)務(wù)往來(lái)付款，可由財(cái)務(wù)部主任簽字后直接付款，取得 _后再按正常報(bào)銷(xiāo)程序簽字。 2、工資發(fā)放規(guī)定：按實(shí)際發(fā)放工資入賬，并依法代扣代繳個(gè)人所得稅。 3、國(guó)際業(yè)務(wù)部、進(jìn)出口公司、貨貸公司每半個(gè)月將出口 _資料、報(bào)關(guān)單及進(jìn)貨 _轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)測(cè)當(dāng)月財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。 4、收支劃分管理規(guī)定：必須事先區(qū)分收支種類(lèi)，將主管業(yè)務(wù)收支與其他業(yè)務(wù)收支分別歸類(lèi)記賬，并按月分別作出財(cái)務(wù)報(bào)告，向 _匯報(bào)。 5、付款項(xiàng)目應(yīng)由收款單位填寫(xiě)請(qǐng)款單，由國(guó)際業(yè)務(wù)部、進(jìn)

5、出口公司、貨貸公司相關(guān)業(yè)務(wù)的主管人員注明收款單位、付款事由、金額并簽字，交由財(cái)務(wù)部主任審核并簽字后，交相關(guān) _簽字批準(zhǔn)后，出納方可 _付款。 6、現(xiàn)金在500元以上的、銀行轉(zhuǎn)帳付款在 _元以上的支付費(fèi)用和借款，必須由主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部主任簽字后，出納才能 _付款。 7、主要 _是經(jīng)辦人的所有費(fèi)用 _單據(jù)， _只能作為經(jīng)辦人簽字，此類(lèi)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用， _單據(jù)必須由財(cái)務(wù)部主任和其他的主要 _簽字后財(cái)務(wù)才能 _。 8、報(bào)銷(xiāo)的所有 _單據(jù)，必須由經(jīng)辦人注明事由，財(cái)務(wù)部主任和主要 _簽字審批后，出納才能付款，主管會(huì)計(jì)才能記賬。 9、增值稅 _和貨運(yùn) _必須由相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)主管簽字證明，交財(cái)務(wù)部主任簽字后入賬。 10、禁止使用任何白條和費(fèi)用收據(jù)入賬，所有入賬成本費(fèi)用項(xiàng)目必須以正式 _入賬。 四、凡違反上述補(bǔ)充規(guī)定以及原，造成的損失均由經(jīng)辦人承擔(dān)，情節(jié)嚴(yán)重的予以免職、辭退，直至追究法律責(zé)任。 五、車(chē)輛使用管理規(guī)定 1在* _業(yè)務(wù)無(wú)特殊情況均應(yīng)搭公交車(chē)，如有急事方可向辦公室申請(qǐng)搭乘出租車(chē)，凡是經(jīng)辦公室批準(zhǔn)的搭乘出租可憑車(chē)票報(bào)銷(xiāo)。由辦公室主任和財(cái)務(wù)部主任簽字即可報(bào)銷(xiāo)。 2.去*以外的地區(qū)可由經(jīng)辦人注明用車(chē)事由、時(shí)間、地點(diǎn)，由辦公室主任按排派車(chē)，如出遠(yuǎn)差應(yīng)提前一天或者半天申請(qǐng)以便 _調(diào)節(jié)，安排車(chē)輛配備司機(jī)。 3辦公室