小學總務管理制度

1、 小學總務管理制度撰寫人：_日 期：_小學總務管理制度1、總務處工作制度一、牢固樹立全心全意為教育教學、為師生員工服務的思想，認真貫徹“高、嚴、細”的管理要求，努力搞好各項管理和服務工作。二、積極參加政治和業(yè)務學習，不斷提高政治和業(yè)務素質，努力提高服務質量和水平。三、自覺遵守工作紀律，做到不遲到、不早退、不擅離職守，工作時間不辦私事，有事請假。四、發(fā)揚雷厲風行的工作作風，講求工作效率，限時完成的工作必須按時完成，不得無故拖延。五、養(yǎng)成良好的工作方式和習慣，對外來人員和師生員工要熱情接待，主動搞好服務。六、自覺搞好環(huán)境衛(wèi)生，培養(yǎng)文明生活習慣。七、認真履行工作職責，努力完成崗位職責規(guī)定的工作任務。

2、八、堅持原則，大公無私，平等待人，分工負責，團結互助，通力合作，共同提高。2、建設節(jié)約型學校工作條例為進一步貫徹執(zhí)行關于節(jié)約能源的方針、政策和法規(guī)，我校加強學校用水、用電、辦公用品的使用和采購等管理，杜絕能源和經(jīng)費浪費，結合學校實際情況，經(jīng)學校研究決定，制定主良小學建設節(jié)約型學校工作條例。學校全體黨員干部、教職員工應認真學習，自覺1貫徹落實，并將好的節(jié)能建議向學校領導提議。學校將對在節(jié)能中作出貢獻的教職工予以表彰獎勵。第一章總則第一條：根據(jù)我校能源消耗的特點，本條例所指能源主要是：用電、用水、辦公用品采購。通過資金的合理利用、科學管理和經(jīng)濟結構合理化等途徑，以最小的能源消耗取得最大的經(jīng)濟效益。

3、第二條。學校將把各部門節(jié)約使用和管理能源以及用水、用電、辦公用品采購等情況，作為考核的參考條件和依據(jù)。第三條。本條例適用于使用學校能源的任何人。第二章節(jié)能管理體系第四條。學校成立建設節(jié)約型學校工作領導小組（簡稱節(jié)能領導小組），在節(jié)能領導小組領導下，校長負責全校的水電等節(jié)能管理工作。第五條。根據(jù)學校特點，節(jié)約能源管理實行二級管理。學校校長室為一級管理機構，各班主任為二級管理機構。第六條。節(jié)能領導小組負責節(jié)能工作的日常管理。（一）負責貫徹執(zhí)行國家有關節(jié)能方針、政策、法規(guī)和市、縣有關節(jié)能規(guī)定，制定學校節(jié)能管理辦法和工作規(guī)劃。（二）負責審核有關節(jié)能計劃和技術改進措施，部署、協(xié)調節(jié)能工作任務，發(fā)現(xiàn)問題，

4、及時改造。（三）負責組織實施節(jié)能技術方案，從購買或更新設備時，積極采用新型的、綠色設備；做好完善節(jié)能科學管理、降低能源消耗的各項監(jiān)督、檢查、考評和管理工作。第七條。節(jié)能領導小組負責制定本單位節(jié)能計劃和節(jié)能措施，認真宣傳節(jié)能方針、政策及節(jié)能科技知識，提高教職工和學生對節(jié)能工作的認識，積極開展群眾性的節(jié)能活動，配合學校節(jié)能部門做好節(jié)約能源的各項管理工作。第三章節(jié)能管理工作第八條：水電節(jié)能的范圍：凡屬學校的公用房屋及設施都實行水電節(jié)能管理，包括辦公室、實驗室、計算機房、廁所、基礎建設修繕施工工地等。第九條：水電節(jié)能管理規(guī)定：（一）學校內所有水、電設備，由中心校統(tǒng)一安排、維修和管理。新建、改建、擴建、

5、拆卸、臨時安裝水、電管線，須經(jīng)校長同意后方可施工，嚴禁私接亂拉。（二）未經(jīng)校長和校節(jié)能小組同意的，任何人不得擅自安裝和使用電加熱器具等電器設備，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按違章用電處罰。寒暑假期間確需加班的部門，應報學校備案，批準后方可使用。（三）人員離開本室時，電燈、電扇、電腦、水閘等水、電器具應及時關閉。杜絕“長明燈”、“長流水”、“空搖扇”等現(xiàn)象。辦公室、電腦房的電腦待機時間不得大于30分鐘。暑期、寒假等長假應拔除電源插頭，以免造成能源浪費現(xiàn)象。（四）節(jié)能領導小組應督促每位學生，加強對公共場所設備、設施的管理和維護工作。第十條：辦公用品節(jié)能規(guī)定：1、教師需辦公用品按規(guī)定向校長申請領用，并進行登記手續(xù)，對

6、特殊品種應提前登記。2、采購辦公用品，必須填寫有關申請表，經(jīng)校長簽字同意后，按照學校采購制度采購。對未經(jīng)同意，私自購買辦公用品的責任自負。3、使用打印機、復印機印刷試卷等資料，應按規(guī)定到教導處登記，并采取雙面印刷。未登記一律不予印刷，對違反規(guī)定者，學校按有關規(guī)定處理。第十一條：招待節(jié)能：1、嚴禁重形式、講排場、擺闊氣等鋪張浪費現(xiàn)象，嚴格遵守勤儉辦事的原則。2、上級領導來校工作指導，遇用餐時間需招待時，必須經(jīng)校長同意，并按一定的招待標準執(zhí)行。3、因工作需要，學校領導、中層行政或教師接待上級有關領導或兄弟學校領導、教師，需要學校招待，以供應盒飯為主，標準在每人8-10元。4、因工作需要和學校舉辦各

7、種活動時以及學校領導、中層行政或教師在學校加班或超時工作，需要工作餐的，經(jīng)學校校長同意后，一般安排盒飯形式，標準在6-8元左右。5、食堂供應工作餐及盒飯時，必須經(jīng)學校后勤管理部門許可。第四章獎勵與懲罰第十二條。學校按照定額使用、節(jié)約獎勵的原則，努力開展雙增雙節(jié)等工作。對于在工作中有顯著貢獻的部門，根據(jù)學校獎勵條例給予表彰獎勵。第十三條。對違章用電、用水、用車、采購辦公用品、招待等情況，經(jīng)勸阻仍不采取措施予以糾正，節(jié)能小組報校領導同意后，可對該部門或有關人員酌情處理。第十四條。對違章用電、用水、招待等任意浪費，造成各類事故者，應給予必要的紀律處分和相關其他處理。第十五條。對于在工作中玩忽職守，造

8、成事故或人身傷亡、經(jīng)濟上嚴重損失，除應賠償外，還應追究其行政責任直至送交司法部門追究其刑事責任。第五章附則第十六條：本條例自下發(fā)之日起試行。第十七條：本條例只適用于主良小學教職工。第十八條。本條例由主良小學建設節(jié)約型學校領導小組負責解釋。3、財產(chǎn)管理制度為加強學校財產(chǎn)管理，防止積壓、浪費，減少損壞。牢固樹立以教學為中心的工作指導思想，努力提高教育資源使用效率，根據(jù)有關法律法規(guī)制定本制度。5財產(chǎn)管理的工作職責。貫徹執(zhí)行國家的有關法律、法規(guī)和總務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學、教書育人，向管理要質量，向管理要效率。財產(chǎn)管理的任務。加強財產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，建立健全各項規(guī)章制度，確保學校及師生財產(chǎn)安全

9、，為師生服務，為教學服務。一、財產(chǎn)內容（一）、固定資產(chǎn)（單價500元以上、成批同類2000元以上，使用年限一年以上的物質）1、學校的所有土地、建筑物、活動場地、設備和環(huán)境設施等。2、各專用教室、班級內配備的各種電器、電腦、電教設施、文件柜、桌、椅等物品。3、圖書館、閱覽室內設備及各類圖書。4、實驗室內各類儀器、電教設備、教具等物品。5、音樂器材、美術器材、體育非易損器材。6、其它固定資產(chǎn)。（二）、非固定資產(chǎn)1、各類辦公用品、學生實驗用藥品、器皿等。2、學校正常維修購置的材料、配件及其它物品。3、體育教學用各類易損器材。二、財產(chǎn)管理（一）財產(chǎn)管理與組織分工1、學校的財產(chǎn)實行歸口領導，層層負責、統(tǒng)

10、一管理的原則，避免重購輕管、只用不管的傾向。62、校長對全部財產(chǎn)負責，各班主任在校長的領導下，對全校財產(chǎn)負責管理。3、各班主任要對本部門本班級的財產(chǎn)負責日常管理，保證辦公、教學的正常使用和財產(chǎn)安全。班主任為本部門本班級財產(chǎn)日常管理的直接責任人。（二）、財產(chǎn)的購買、登記與領用1、財產(chǎn)的購買審批程序制度學校各部門因教學、辦公需要購買設備及物品，應由各班主任向校長提出，經(jīng)校長同意，然后填寫物品購置申請表，經(jīng)校長審批簽字后，由總務處購買。使用部門到總務處辦理手續(xù)，領取物品。2、財產(chǎn)登記中要依照規(guī)定，正確分類，以貨幣為計量單位反映固定資產(chǎn)的價值。3、購入、調入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價或出售單位的帳面

11、原價、調撥價等記帳。4、自行建造的固定資產(chǎn)，按建造中實際發(fā)生的工資、材料費用全部成本記帳。5、接受捐贈的固定資產(chǎn)，按照同類資產(chǎn)的市場價格或根據(jù)捐贈者提供的價值憑據(jù)記帳。6、財產(chǎn)管理要做要做到制度化、規(guī)范化。7、特殊情況如辦公、教學需要進行財產(chǎn)調整，經(jīng)校長同意后，有關負責人須經(jīng)總務處辦理變更手續(xù)。（三）、財產(chǎn)的年核制度71、學校的財產(chǎn)實行年核管理制度，以學年為一階段，總務處根據(jù)學校規(guī)定的配備設施目錄，學年初負責財產(chǎn)配發(fā)、登記工作，學年末負責財產(chǎn)核實驗收工作。2、各班主任學年初要對總務處配備的設備、用品目錄單要驗收簽字，并負責日常使用管理，保證一切財產(chǎn)的安全。3、總務處和電教室維修人員對各處室、部

12、門財產(chǎn)要執(zhí)行平時與集中相結合的維修制度，集中維修在寒、暑假進行，保證辦公、教學的正常使用。（四）、財產(chǎn)的報損與報廢1、學校財產(chǎn)報廢，應由管理人員、總務處工作人員及技術人員做出鑒定，經(jīng)確定無修復價值后，經(jīng)有關人員上報，校長批準后，方可報廢（填寫物品報廢申請單）。大型、精密、貴重設備儀器的報廢和轉讓，應當經(jīng)過有關部門鑒定，報主管部門或國有資產(chǎn)管理部門批準。2、低值易耗品做到節(jié)約和愛護使用。如有損壞，及時報損，然后到總務處登記。3、報廢固定資產(chǎn)殘值，不得任意銷毀或轉給私人，按合法程序作變價處理。4、固定資產(chǎn)變價收入計入修購基金，本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，用于固定資產(chǎn)的維修和購置。三、公物的借用與賠償（一）

13、、公物私借與借轉租制度81、學校公共財產(chǎn)一般不予外借，因有特殊情況確需借用的須經(jīng)校長批準。2、因工作需要借用公物的應出具借據(jù)。借用期間因保管不當造成物品丟失的應照原價賠償，因使用不當造成物品損壞的，根據(jù)損壞程度給予合理賠償。3、私人借用公物，出具借條時應按規(guī)定注明借用期限，并按期歸還。4、嚴禁私拿公物，否則按所拿公物價值的兩倍以上扣發(fā)工資做為賠罰金。5、學校教職工攜帶公物出大門必須持總務處開出的物品出門證。沒有物品出門證的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)扣發(fā)門衛(wèi)與放行物品價值等同數(shù)額的工資。6、非本校人員不得借用本校公物，因情況特殊確需借用，須經(jīng)校長批準。7、私人所借物品超出學校規(guī)定期限者，借用關系自動轉為租賃關系

14、，從超期下月起，按月從工資中扣除相應的公物租賃費。歸還后由保管人員通知財務人員從當月起?？圩赓U費。（二）、公物損失賠償制度1、教室課桌課凳開學時按班級實有人數(shù)配備。定人、定位。誰用誰管，期末按班級點清數(shù)量交總務處驗收。92、學生人數(shù)增減，教導處把班級和增減人數(shù)通知總務處，由總務處增設或收回桌凳，學生和班級之間不得私自亂拉或自行調動桌凳。3、發(fā)現(xiàn)學生不愛護公物，將桌凳亂刻、亂畫、亂拉或人為損壞丟失者，除批評教育外，視其損壞程度，實行經(jīng)濟賠償，木制課桌賠償555元，課凳賠償110元，鐵制課桌賠償10-65元，椅子賠償5-35元。4、電教、實驗設備要妥善保管，人為損壞要酌情賠償；如果丟失要照價賠償。

15、5、教室門窗玻璃要保護好。做到。上學開門窗，放學、放假關門窗，由當天值日生負責管理，責任到人。無意損壞酌情賠償，屬責任事故或有意損壞者加倍罰款。6、住校生對寢室配給的床柜等住宿設備要嚴加愛護，做到定人、定位。無意損壞的酌情賠償，有意損壞除嚴加處理外加倍賠償。7、全校師生應愛護學?；ú輼淠荆粶试诨ú萆侠K曬衣，有意損壞使花草樹木致殘者按原價的兩倍賠償。8、歸還所借公物時，如發(fā)現(xiàn)因使用不當而損壞的，根據(jù)公物損壞程度酌情賠償。9、對非正常損壞的公物，誰損壞誰賠償；找不到直接損壞者，由直接責任人負責賠償。四、財產(chǎn)管理的監(jiān)督101、學校各級管理人員如果不能認真履行職責，由校長提出批評，限期改正；造成財

16、產(chǎn)損失或流失的，由責任人承擔經(jīng)濟責任，情節(jié)嚴重者給予紀律處分。2、學校教職工有權對財產(chǎn)管理中違規(guī)違紀行為和學校資產(chǎn)的完整與完全進行監(jiān)督，各級管理人員應當正確對待。五、本規(guī)章制度解釋權在校長室。4、主良小學財務工作管理制度1、堅持勤儉辦學的方針，貫徹雙增雙節(jié)的原則，遵守國家的財經(jīng)紀律，做好學校的財務工作。2、建立健全收費管理辦法，一切收入要入帳。嚴格按照上級規(guī)定向學生收取代辦費用，不得額外收取其他費用。3、執(zhí)行預、決算，有計劃地使用經(jīng)費，?？顚Ｓ?。學期初，各條線提出學期經(jīng)費使用要求，由總務財務部門綜合編制學期經(jīng)費使用計劃及購物計劃，交校長審批后實施，未列入經(jīng)費使用計劃的原則上不予開支，財務部門要

17、做好月報、年報工作。4、嚴格審批報銷手續(xù)。根據(jù)期初經(jīng)費使用計劃，購物原則上由總務部門或總務部門委托有關部門、人員辦理，所購物品一律交總務部門專人進行驗收，并在學校校產(chǎn)登記帳冊登記，然后按規(guī)定分交各班主任使用，嚴禁先用后批。購物憑證由采購、驗收人簽字，經(jīng)校長審批后方可報銷。教職工的醫(yī)療經(jīng)費的報銷辦法按有關規(guī)定執(zhí)行。5、嚴格執(zhí)行銀行結算紀律和現(xiàn)金開支使用范圍。采購人員領用現(xiàn)金必須履行批報手續(xù)，及時結算帳目，不得拖欠和挪用公款。116、必須從嚴掌握開支。預算外不合理的和審批手續(xù)不齊全的發(fā)票、不符合規(guī)定的收據(jù)、白條不予報銷。不合理的開支，會計必須拒付。7、調出人員必須結清所有帳目，還清所有借用公物，方

18、可開出工資轉移證和人事介紹信。8、執(zhí)行國家會計檔案管理辦法，做好財務檔案管理工作。財會人員變動時，辦好交接手續(xù)。9、堅持民主理財，定期審查學校財務帳目，做到經(jīng)濟民主，帳目公開，去除不合理的開支，嚴禁浪費，杜絕貪污，努力把好財務關。5、經(jīng)費管理的若干規(guī)定為了進一步加強學校經(jīng)費管理，提高教育經(jīng)費的使用效益，按照國家有關法律法規(guī)和財務制度的要求，根據(jù)教育局的文件精神，制訂本規(guī)定。一、加強經(jīng)費收支計劃管理。學校在年初對全年總經(jīng)費制訂用款計劃的基礎上，要對學校全年的公用經(jīng)費再制訂一個比較詳細的單項收支計劃，并將計劃草案提交教代會討論審議。學校公用經(jīng)費、學雜費必須按照有關文件規(guī)定使用。其中公用經(jīng)費必須全部

19、用于學校公務、業(yè)務及維持性修理購置開支；財政補助給義務教育階段學校的雜費，必須全部補充學校公用經(jīng)費不足。學校公用經(jīng)費、學雜費收支計劃一經(jīng)確定，必須排除干擾嚴格按計劃執(zhí)行。年終時，學?？倓詹块T應當向教代會報告計劃執(zhí)行情況和產(chǎn)生的效益。二、資金安排要突出重點、兼顧一般。學校要避免投資無重點或重點不突出現(xiàn)象。學校每年的公用經(jīng)費、學雜費要相對集中使用，辦幾件實事，如校舍維修、校園綠化、場地及道路改造、教學設備的添置和更新、校本教材的開發(fā)和利用、特色教育活動的開展等。編制計劃時還要兼顧一些學校必要的日常開支，要確保學校各項教育教學活動的正常開展。學校要特別注意分清所要解決問題的輕重緩急，要優(yōu)先考慮學校教

20、學方面的需要，嚴格控制辦公用房特別是行政辦公用房的裝修標準，嚴格禁止添置豪華辦公設備和會議室設備。三、控制人員經(jīng)費支出，確保公用經(jīng)費、學雜費按規(guī)定用途使用。學校要嚴格按照縣人事局、縣財政局核定的標準和額度發(fā)放教職工的工資外收入。本縣義務教育階段學校教職工人員經(jīng)費所需資金，已由縣財政基本予以保證，因此，義務教育階段學校由財政核撥的公用經(jīng)費和補助的雜費必須按規(guī)定足額用于學校公用性開支，不得擠占用于人員開支。四、要管好用好專項經(jīng)費。學校取得的專項資金，不論來自于何種渠道，都必須按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t管好用好。專項經(jīng)費使用前，學校要認真制訂詳細的使用計劃，涉及需要辦理政府采購報批手續(xù)的項目，都必須先報

21、批后采購。學校要搞基建修理類、設備添置更新類、教育教學業(yè)務活動類等專門項目需要上級補助資金，必須事先向教育局提交書面申請，經(jīng)教育局審批同意后方可實施，不得擅自確定項目。鑒于縣財政對學校經(jīng)費保障水平有了較大的提高，特別是縣財政對義務教育階段學校的公13用經(jīng)費撥款定額標準作了大幅調整，今后學校向教育局申請專項經(jīng)費，數(shù)額較小的原則上由學校自行解決，教育局不再批撥。五、要切實加強預算外資金管理。學校取得的預算外資金，不論來自于何種渠道、何種形式，都必須進入單位財務賬，都必須及時上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理。學校要訂立專門制度，對學校取得的各種手續(xù)費、勞務費、回扣、折扣等資金實施規(guī)范管理，此類資

22、金均屬于單位預算外資金，必須嚴格按有關規(guī)定管理和使用。嚴禁以各種方式藏匿和轉移預算外資金，嚴禁以各種名義設立“小金庫”。6、物資采購管理制度為了提高學校經(jīng)費使用效率，合理采購，杜絕浪費，經(jīng)學校行政會研究決定，特制定如下物資采購管理制度，請遵照執(zhí)行。學校物資和辦公用品實行“請購審批采購驗收保管領用（借用）維修”一條龍制度。1、請購各科教師凡要采購教學用品、教學設備等，均應填寫物品采購申請表。特殊情況應事先征得校長或總務主任同意后，并及時補填物品采購申請表。各班主任一般應在開學初制定采購計劃，報總務主任統(tǒng)籌安排。2、審批凡請購學校辦公用品者，均應由學校領導審批。3、采購、購買儀器、設備、材料等各種

23、物品，由總務處按計劃統(tǒng)一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自已購買時，須經(jīng)校長批準，由總務處驗收入庫。、采購員必須憑領導審批的物品采購申請表采購，特殊情況，如：教學儀器設備可選派內行的同志協(xié)助采購，并辦理交接驗收手續(xù)。、采購員必須認真負責，確保采購用品的質量，采購的用品必須交總務人員驗收、登記、保管。、采購員不得將未進庫的物品交請購者使用。4、驗收保管員必須嚴格審核物品采購申請表、發(fā)票與采購的物品是否相符，然后驗收簽名，并登記造冊。5、報銷采購員向出納報銷時，發(fā)票應有采購員的經(jīng)辦簽名，保管員的驗收簽名及學校領導的簽批，同時要把物品采購申請表一齊上繳，出納員方可給予報銷。6、領用、

24、所購物品，必須實行登記入帳制度，屬固定資產(chǎn)類要填寫固定資產(chǎn)增加憑證，屬低值易耗品要由學校保管員登記入帳后再領用。所購物品要切實做到帳帳相符，帳物相符。凡屬易耗物品，以不浪費為原則，根據(jù)工作需要，由使用者經(jīng)總務處批準向保管室辦理領用登記手續(xù)。7、借用凡屬耐用性物品，都應填借條或借用物品登記表，期限一到應及時歸還。、校內教職工或科室借用，由校長審批出借。、校外單位或個人借用，須經(jīng)學校領導審批，保管室方可出借。、若出現(xiàn)人為損壞或遺失，應照價賠償。每學期結束時，教職工向保管室借用的東西應全部歸還，否則不得辦理離校手續(xù)。8、維修各科室、年段（班級）應在期初和期末按時把財產(chǎn)損壞情況書面報送總務處（或保管員

25、），以便及早統(tǒng)一安排維修。學校財產(chǎn)的大宗維修一般安排在假期進行，特殊情況另行安排。未經(jīng)學校許可私自安排維修的，維修費用自付（特殊情況除外）。7、教育收費工作責任追究制度為了堅決貫徹中央及市、縣有關部門關于“加強行風建設，樹立良好形象”主題活動和嚴厲禁止學校違規(guī)收費的通知精神，落實對違規(guī)收費等實行責任追究的具體要求，我校對教育收費工作制訂如下責任追究制度。1.對違反教育收費有關規(guī)定，在“一費制”以外另行為學生統(tǒng)一辦理征訂和購買教輔材料等行為的，相關工作人員負直接責任，分管領導承擔領導責任。162.相關人員在代收費和服務性收費中牟取利益的，學校校務會根據(jù)事件情節(jié)予以嚴肅處理。情節(jié)輕的以教育為主，情

26、節(jié)嚴重的予以警告、扣除當年度全部或部分獎金等處理。3.對在違規(guī)收費中，在社會造成一定影響，并對本單位在考核中造成損失的，上報上級有關部門，對相關人員予以取消評選先進和職務晉升的資格。4.嚴格執(zhí)行財務紀律，根據(jù)上級部門的要求，加強代辦費項目收費管理。對挪用、貪污學生代辦費的行為，堅決予以嚴厲處理，情節(jié)嚴重的移交司法部門處理。5.在教育收費和代辦費管理過程中，對嚴格執(zhí)行有關規(guī)定的，得到師生及社會好評的相關人員予以表揚和獎勵。8、財務支出管理規(guī)定為了提高教育經(jīng)費的使用效益，保障教育經(jīng)費的供給，促進教育教學事業(yè)的發(fā)展，現(xiàn)根據(jù)會計法、會計基礎工作規(guī)范和有關財經(jīng)紀律制度的要求，也結合我校的實際情況，對財務

27、支出作如下管理規(guī)定：一、支出報銷程序為開展學校各項工作，而發(fā)生的支出，應按以下規(guī)定程序報銷：1、報銷人提供有效支出憑證（單據(jù)），讓經(jīng)手人在其單據(jù)上簽字（牽涉到有關費用標準到會計室核定）；2、送交有關部門負責人或知情人簽字；3、需入庫的材料、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)的支出單據(jù)，報銷人要將材料、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)送交資產(chǎn)管理人員并從其取得材料、固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)的驗收單附后。4、將有效單據(jù)及附件送給審批人審批支出；5、將審批后的單據(jù)送交會計室復核，復核無誤后按規(guī)定結算支出：小額支出當時結算，事先有付款的實行多退少補；大額支出有預算的先登記、約定付款日期和付款方式、付款額度，若事先有付款也要予以沖回。二、

28、支出的單據(jù)有效性規(guī)定符合以下規(guī)定的屬有效單據(jù)：1、是稅務發(fā)票，若是外地稅務發(fā)票，持票人必須把其稅務發(fā)票送到本縣稅務部門進行監(jiān)證，確認是真的稅務發(fā)票。發(fā)票上的內容真實、完整、書寫清楚，無涂改，金額的大小寫一致。收款單位、收款人的章印齊全。是撕票或定額發(fā)票必須附發(fā)票清單。2、從其他事業(yè)單位轉讓材料、固定資產(chǎn)等，其支出單據(jù)是市財政監(jiān)制的結算憑證等可視同稅務發(fā)票，其他單據(jù)無效。3、符合規(guī)定的自制憑證，如。工資發(fā)放表、加班費發(fā)放表等。三、辦理各項支出的基本要求1、購置材料、固定資產(chǎn)的支出。（1）、支出單據(jù)為有效單據(jù)。18（2）、內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手續(xù)有。經(jīng)辦人或經(jīng)手人簽字并詳細注明用途或事由、

29、有關負責人或知情人簽字證明、資產(chǎn)管理人員簽字、審批人簽批。（3）、需要入庫的材料和固定資產(chǎn)，其單據(jù)后應附有材料驗收單或固定資產(chǎn)驗收單。不需要入庫的材料、固定資產(chǎn)，必須由其使用人在發(fā)票上簽字驗收。（4）、若購買的材料、固定資產(chǎn)品種太多，只填寫了總金額，沒有一一填寫品名、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額，那么必須附有發(fā)票清單。發(fā)票清單上要加蓋出票單位公章和收款人私章（或有收款人簽名）。2、由學校各項維修而發(fā)生的支出。（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)。（2）必須附具體維修項目、工時、造價等計算清單，附有關人的審核意見。（3）內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手續(xù)有。經(jīng)辦人或經(jīng)手人簽字并詳細注明用途或事由、有關負責人或知情人

30、簽字證明、審批人簽批。3、由學?；窘ㄔO而發(fā)生的工程項目支出。（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)。（2）內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手續(xù)有。經(jīng)手人簽字、有關負責人或資產(chǎn)管理人員簽字、審批人簽批。（3）竣工結算時，必須附有關部門的立項批文或批復手續(xù)、協(xié)議書、工程項目預算書、工程項目決算審核意見。19（4）平時付款按工程進度，竣工結算前付款總額不準超過造價的70%，其余工程款在竣工結算后一年內結清。4、會議費、培訓費支出（指本校主辦的）。（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)。（2）必須附會議、培訓通知、與會人員簽到簿、有關領導的審批手續(xù)。（3）若收取參會人員費用的，結算支出時要沖銷。（4）內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手

31、續(xù)有。經(jīng)辦人簽字并詳細注明事由、有關負責人簽字證明、審批人簽批。5、因公出差、到外地參加短期培訓學習的費用支出。（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)。（2）參加培訓、學習須附上級通知或本校教導處簽發(fā)的通知單。（3）補助費、住宿費不得高于標準。6、招待費：（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)，是撕票或定額發(fā)票必須附發(fā)票清單；（2）在支出單據(jù)上注明事由、經(jīng)辦人或附單位來客招待通知單；（3）內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手續(xù)有：經(jīng)辦人或經(jīng)手人簽字并詳細注明用途或事由、有關部門負責人簽字證明、審批人簽批。7、工資（包括工資外收入）支出：（1）崗位工資、薪級工資、教齡工資、地方津貼等按縣人事局審批標準造冊執(zhí)行；20（2）學校的各

32、項考核工資（含班主任津貼、補助）支出要符合有關要求、科學、不突破當年預算。有關科室根據(jù)考核工資的分配方案造冊，并履行審批手續(xù)，交學校財務部門執(zhí)行。（3）各科室應在學年初之前制定好考核工資的分配方案，并報送校長室、財務科等有關部門各一份。沒有分配方案的不予發(fā)放考核工資。8、獎金支出：（1）支出單據(jù)為有效單據(jù)；（2）必須附發(fā)放依據(jù)，依據(jù)主要有上級文件、考核兌現(xiàn)辦法等。（3）必須在預算的額度內。（4）內部管理的簽字手續(xù)齊全。簽字手續(xù)有。制表人簽字并注明獎金類別、有關科室負責人簽字證明、審批人簽批。（5）由會計室用現(xiàn)金一一發(fā)放，或通過銀行打卡發(fā)放，不得有其他人代領。四、支出的審批制度審批人為單位法人代

33、表（校長），其他人員無權審批支出。審批的基本要求：（1）、必須在有效單據(jù)上簽批。（2）、簽批意見一般為“同意報銷”、“同意付款”、“同意轉賬”、“同意領款”、“同意借款”、“同意墊付”等字樣，不得出現(xiàn)含糊其辭的審批意見。（3）、在較小的票據(jù)上不好簽批的，應在粘貼簿上簽批，簽批時要注明單據(jù)張數(shù)和注明支出的大寫金額。21（4）、實際支出金額小于票據(jù)金額時，要注明其差額的處理意見。（5）、其他簽字手續(xù)（同發(fā)票報銷程序的前4條）不齊全的，審批人不得審批其支出。（6）、未列入當年預算的項目及金額不得批準支出。9、現(xiàn)金管理規(guī)定1、要嚴格執(zhí)行上級有關現(xiàn)金管理的規(guī)定。切實做好日?，F(xiàn)金的管理工作。2、建立健全現(xiàn)

34、金日記帳，逐筆記載現(xiàn)金收付業(yè)務，日清月結，做到帳款相符。3、收入現(xiàn)金及時入帳，存入銀行，支付現(xiàn)金不得透支。4、收支現(xiàn)金做到手續(xù)完整，嚴格按財務制度辦事，要做到無丟失、無損壞、無收支假幣現(xiàn)象。5、每日現(xiàn)金余額不得超出開戶行核定限額，保險柜密碼要及時變更。6、現(xiàn)金盤盈盤虧均先登入有關帳戶，待查明原因，經(jīng)領導批準后再做處理。7、用現(xiàn)金購物，應當日結清。8、公款不準私借私存，不準白條抵庫，不準挪用公款。10、票據(jù)使用管理辦法1、學校財務室憑票據(jù)使用證明到教育局計財科統(tǒng)一領取票據(jù)。學校會計負責保管領回的票據(jù)，保證其安全完整，防止遺失、損壞。22票據(jù)遺失、被損或被盜，應及時申明作廢，并查明原因，書面報學校

35、領導處理。2、學校財務室收費必須按規(guī)定開具收費票據(jù)，學校各班主任所需票據(jù)統(tǒng)一到財務室領取、登記、不得自制或自購。經(jīng)辦人員對所領用票據(jù)應妥善保管，如經(jīng)辦人調轉工作，必須在票據(jù)處理完畢后方可辦理調轉手續(xù)。3、學校其他部門所收取的款項必須及時上交財務室入賬，納入學校統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，不得截留、隱瞞、挪用、私存、私分或透支。4、財務室及校內其他科室收費時不得私自轉借、串用、轉讓、代開票據(jù)，不得自行擴大專用票據(jù)使用范圍。違紀款項做沒收處理。5、票據(jù)管理實行領用登記、驗舊領新制度。領取票據(jù)數(shù)量按業(yè)務量核定。領用收費票據(jù)時，經(jīng)辦人應檢查票據(jù)是否缺頁、漏頁、重號等情況。票據(jù)領用后發(fā)現(xiàn)上述情況的由經(jīng)辦人負責。

36、6、收費時必須按規(guī)定的用途使用票據(jù)，不得跨規(guī)定的用途使用。票據(jù)填寫必須內容完整、書寫工整、印章齊全。票據(jù)不得拆本使用，開具票據(jù)時各聯(lián)一次復寫，編號一致，內容一致。如有填寫錯誤，應另行開具，不得涂改、挖補、撕毀，錯開票據(jù)需加蓋作廢戳記，并將各聯(lián)粘貼在存根上一并備查。否則，按財政、物價部門有關規(guī)定給予處罰。7、票據(jù)開具人員必須按上級主管部門的收費項目及標準進行收費。新立收費項目及標準，須經(jīng)學校領導批準后方可收取。238、票據(jù)使用完畢應及時將票據(jù)存根送交財務室驗收。送交時經(jīng)辦人應檢查票據(jù)號碼是否連續(xù)齊全，戳記是否完整。24第二篇：總務管理制度總務管理制度總務工作是學校工作的重要組成部分，認真做好總務

37、工作，不僅能創(chuàng)造育人環(huán)境，而且能提高教師教書育人的積極性，提高教學質量，為此，學校特制定本制定。一、學?？倓展ぷ鞯闹鲗枷耄?、學校總務工作，必須堅持管理育人，服務古人，環(huán)境育人。2、總務工作必須為教育教學服務，為學校各部門服務，為師生的生活服務。二、建設一支素質優(yōu)良的總務隊伍：要搞好學校的總務，必須有素質優(yōu)良的總務隊伍，因此，總務人員必須做到：1、要提高政治業(yè)務，提高文化修養(yǎng)，要掌握學校工作的規(guī)律，提高業(yè)務能力。2、要愛校如家，有一定的責任感和創(chuàng)業(yè)精神。工作上能任勞任怨，工作扎實，作風上要勤謹，廉潔奉公，思想上要以改善教師工作條件，以育人為己任。3、總務人員要一專多能，團結協(xié)作，做好學?？倓?/p>

38、工作。三、總務人員要嚴格財務制度，嚴格財務管理1、根據(jù)學校辦學條件和特點，堅持“少花錢、多辦事、辦好事”和“集中財力辦要事”的原則，把握財源。2、嚴格執(zhí)行上級有關規(guī)定，杜絕亂收費。3、一切現(xiàn)金，均由出納員負責辦理，任伺人員不得帶存現(xiàn)金。4、健全財務賬冊，建立財務檔案。四、嚴禁財務審批手續(xù)：1、學校一切開支，必須征得校長同意，一切票據(jù)需由校長審批?？倓杖藛T應在開學前、期中兩次與各部門協(xié)商，征求購置開支計劃，送校長審批，兒未經(jīng)校長同意，隨意購買并造成事實者，由當事人負責。2、一切購物票擾，須由經(jīng)手人、證明人（實物驗收人）、批準人三者具全，方準報銷，驗收人員如發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質量與票據(jù)不符，不予驗收簽報。

39、3、凡切借款、借條需校長批準，如沒有校長批準，出納員有權拒付借款。4、財務人員每月按時結清一次，并把結清情況報告校長室。5、學校組成財務稽核小組，每學期劉學校財務進行一次稽核。五、總務處的職責：1、學校一切校產(chǎn)由總務處負責管理。2、總務處要設立校產(chǎn)登計冊，要分類登記：a、課桌椅，電腦桌椅、講臺辦公桌櫥；b、電器：學校電器設備、電化教儀等；c、樂器、體育器材、少先隊室；d、各專用室器材、教儀。3、總務處每學期結束，必須對學校財產(chǎn)進行一次全面地檢查，并收調查結果書面上校長室。4、凡借用學校電器、樂器、體育器材等其它設備，必須校長批準，借用其它器具也要校長同意。5、一切辦公用品，包括日記本、稿紙、紙

40、張、筆、粉筆等，需建立購進登記、領用登記、期末結算得制度。6、總務處要經(jīng)常地教育學生愛護學校一切公物，經(jīng)常檢查使用情況，受損情況，及時維修，減少耗失。7、總務處制定安全措施，做好防火防盜工作。8、總務處對校舍的管理，負有直接責任。因此要經(jīng)常做好維護校舍，確保壞境美的管理，經(jīng)常巡視校舍，認真做好常規(guī)性的總務工作。六、要保證學校工作順利：1、開學前做好領運課本、作業(yè)簿等工作，并按班分妥。及時購進教學及辦公用品，保證丌學用具齊全。2、學期結束，要對總務工作做一次檢查，并切實做好下學期的準備工作。第三篇：逸夫小學總務倉庫管理制度逸夫小學總務倉庫管理制度一、學校倉庫實行專人管理制度，負責教學、辦公、衛(wèi)生

41、等物品的保管。二、嚴格執(zhí)行物資驗收制度，做好外購物資入庫工作。入庫時要認真檢查物品型號、數(shù)量是否與發(fā)票一致，對不能入庫的大型物品，要到現(xiàn)場查看驗收，方可以辦理入庫手續(xù)。入庫時要及時登帳，手續(xù)檢驗不合格的物品不能入庫。三、合理安排物品在倉庫內的存放次序，按物品種類、規(guī)格、等級分區(qū)堆放整齊，分類清楚，保持倉庫整潔。倉庫管理員應對庫存物品心中有數(shù)，了如指掌。四、對倉庫所有的物品應加強防潮、防蛀、防壓、通風等保管措施，對有毒、有害、易燃物品要按規(guī)定，放在安全可靠的地方保管，避免發(fā)生意外。如因保管不善等失職行為造成的損失，視情節(jié)輕重賠償。五、物品出庫領用人要簽字，物資領發(fā)時，要準確核對物資名稱、數(shù)量，并

42、及時登記入帳。六、臨時借用的小型工具等，要建立健全借用物品臺帳，嚴格履行借用手續(xù)，并及時摧收入庫，以免造成不必要的損失。七、倉庫人員要定期盤點，每月一小盤，每學期一大盤，做到日結月清，帳物相符。對因現(xiàn)代教育的需求，確需淘汰或報廢的物品，需先向總務處提出申請，經(jīng)核查后報校領導同意，方可消帳。第四篇：總務工作管理制度梅縣程江鎮(zhèn)成人文化技術學?？倓展ぷ鞴芾碇贫瓤倓展ぷ魇菍W校工作的重要組成部分，認真做好總務工作，不僅能創(chuàng)造育人環(huán)境，而且能提高教師教書育人的積極性，提高教學質量，為此，學校特制訂本制度。一、學?？倓展芾頇C構：學?？倓展ぷ鳎谛ｉL領導下，由總務處負責，總務處設總務主任1人，下設：1、財務組

43、。會計1人，出納1人，由會計任組長。2、后勤組。兼職后勤人員3人，由保管員任組長。二、學?？倓展ぷ鞯闹鲗枷耄?、學?？倓展ぷ?，必須堅持管理育人，服務育人。2、總務工作必須為教育教學服務，為學校各部門服務，為師生的生活服務。三、建設一支素質良好的總務隊伍：要搞好學校的總務，必須有素質優(yōu)良的總務隊伍，因此，總務人員必須做到：1、要提高政治素質，提高文化修養(yǎng)，要掌握學校工作的規(guī)律，提高業(yè)務能力。2、要愛校如家，有一定的責任感和創(chuàng)業(yè)精神。工作上能任勞任怨，工作扎實，作風上要勤謹，廉潔奉公，思想上要以改善教師工作條件，以育人為己任。3、總務人員要一專多能，團結協(xié)作，做好學?？倓展ぷ?。四、總務人員要嚴格財務制