鋁材項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

1、鋁材項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告一、項(xiàng)目名稱(chēng)（一）項(xiàng)目名稱(chēng)鋁材項(xiàng)目（二）項(xiàng)目投資人xx集團(tuán)有限公司（三）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)新建二、項(xiàng)目建設(shè)單位公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會(huì)審議通過(guò)了董事會(huì)議事規(guī)則，董事會(huì)議事規(guī)則對(duì)董事會(huì)的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會(huì)議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積120000.00約180畝1.1總建筑面積208391.23容積率1.741.2基底面積67200.00建筑系數(shù)56.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝382.132總投資萬(wàn)元86393.752.1建設(shè)投資萬(wàn)元70715.892.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)

2、元62487.402.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元6383.612.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1844.882.2建設(shè)期利息萬(wàn)元881.842.3流動(dòng)資金萬(wàn)元14796.023資金籌措萬(wàn)元86393.753.1自籌資金萬(wàn)元50400.213.2銀行貸款萬(wàn)元35993.544營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元149900.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元124589.456利潤(rùn)總額萬(wàn)元24629.597凈利潤(rùn)萬(wàn)元18472.198所得稅萬(wàn)元6157.409增值稅萬(wàn)元5674.6710稅金及附加萬(wàn)元680.9611納稅總額萬(wàn)元12513.0312工業(yè)增加值萬(wàn)元44697.0813盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元64227.69產(chǎn)值14回收期年6.3

3、0含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率15.34%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元8343.42所得稅后三、項(xiàng)目建設(shè)背景據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2019年11月我國(guó)鋁材出口量為40萬(wàn)噸，同比下降14.8%，出口金額為773.29百萬(wàn)美元，同比下降15.6%，2019年12月我國(guó)鋁材出口量為44萬(wàn)噸，同比下降6.3%，出口金額為1220.97百萬(wàn)美元，同比下降7.4%，2019年前12月我國(guó)鋁材出口量增長(zhǎng)幅度不大。我國(guó)鋁加工業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要組成部分，主要體現(xiàn)在三方面，分別是產(chǎn)能裝備優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)容量?jī)?yōu)勢(shì)。我國(guó)鋁加工產(chǎn)業(yè)在快速發(fā)展和由大轉(zhuǎn)強(qiáng)的過(guò)程中，仍存在一些不足和問(wèn)題，如基礎(chǔ)研究與創(chuàng)新不足、對(duì)

4、下游需求的關(guān)注和開(kāi)發(fā)不夠、產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重、中低端產(chǎn)能過(guò)剩、企業(yè)與資本市場(chǎng)結(jié)合不夠緊密等，但中國(guó)的發(fā)展仍處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，這為未來(lái)幾年鋁加工產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展提供了大前提。（一）推動(dòng)管理創(chuàng)新系統(tǒng)推進(jìn)全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)。以統(tǒng)籌科技資源改革為主攻方向，以資本為紐帶、企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向，力爭(zhēng)在軍民深度融合、科技成果轉(zhuǎn)化、金融創(chuàng)新、人才培養(yǎng)和激勵(lì)、開(kāi)放創(chuàng)新等方面取得重大突破。（二）加強(qiáng)科技創(chuàng)新強(qiáng)化知識(shí)創(chuàng)新。加強(qiáng)管理、信息與通訊、材料、航空、航天等重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)，建設(shè)一批基礎(chǔ)研究品牌學(xué)科和精品專(zhuān)業(yè)。依托國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、國(guó)家工程中心及重點(diǎn)龍頭企業(yè)，建設(shè)國(guó)家實(shí)驗(yàn)室。加大基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)研究，圍繞可能產(chǎn)生顛覆性突破的

5、重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行戰(zhàn)略布局。增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新。依托國(guó)家重大技術(shù)創(chuàng)新工程，組織實(shí)施省級(jí)重大科技專(zhuān)項(xiàng)。吸引世界知名跨國(guó)公司和創(chuàng)新型企業(yè)來(lái)陜?cè)O(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)省內(nèi)企業(yè)、高校、科研院所與國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)建立科技合作機(jī)制。（三）強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈，圍繞創(chuàng)新鏈拓展產(chǎn)業(yè)鏈，推進(jìn)創(chuàng)新鏈與產(chǎn)業(yè)鏈雙向互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)技術(shù)鏈、資金鏈、服務(wù)鏈融合發(fā)展。四、項(xiàng)目定位貫徹和落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享發(fā)展理念，推進(jìn)供給側(cè)改革，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，形成多點(diǎn)支撐、協(xié)調(diào)發(fā)展的局面。培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)，積極實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)應(yīng)用體系，進(jìn)一步優(yōu)化完善產(chǎn)業(yè)布局，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚和集約高效發(fā)展，

6、打造具有較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展能力的區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局。五、選址及建設(shè)規(guī)模本期項(xiàng)目建筑面積208391.23，其中：生產(chǎn)工程154344.96，倉(cāng)儲(chǔ)工程19367.04，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施15829.63，公共工程18849.60。二、總投資及資金構(gòu)成（一）建設(shè)投資估算本期項(xiàng)目建設(shè)投資70715.89萬(wàn)元，包括：工程建設(shè)費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。1、工程費(fèi)用工程建設(shè)費(fèi)用包括建筑工程投資（含土地費(fèi)用）、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)62487.40萬(wàn)元。（1）建筑工程投資估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程投

7、資為26718.51萬(wàn)元。（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類(lèi)似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為33974.79萬(wàn)元。（3）安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為1794.10萬(wàn)元。2、工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為6383.61萬(wàn)元。3、預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為1844.88萬(wàn)元。（二）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為12個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款35993.54萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息881.84萬(wàn)元。（三）流動(dòng)資金流

8、動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買(mǎi)輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為14796.02萬(wàn)元。（四）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資86393.75萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資70715.89萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的81.85%；建設(shè)期利息881.84萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.02%；流動(dòng)資金1

9、4796.02萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的17.13%。（五）資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資86393.75萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款35993.54萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)所占比例1工程費(fèi)用26718.5133974.791794.1062487.4090.85%1.1建筑工程費(fèi)26718.5126718.5138.84%1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)33974.7933974.7949.39%1.3安裝工程費(fèi)1794.101794.102.61%2固定資產(chǎn)其他費(fèi)用3570.183570.185.19%3預(yù)備費(fèi)1844.88

10、1844.882.68%3.1基本預(yù)備費(fèi)805.80805.801.17%3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)1039.081039.081.51%4建設(shè)期利息881.84881.841.28%5固定資產(chǎn)投資68784.30100.00%6固定資產(chǎn)投資合計(jì)68784.30100.00%流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動(dòng)資產(chǎn)56081.4670101.8374775.2893469.1093469.1093469.1093469.1093469.1093469.101.1應(yīng)收賬款25236.6631545.8233648.8842061.104206

11、1.1042061.1042061.1042061.1042061.101.2存貨19628.5124535.6426171.3532714.1932714.1932714.1932714.1932714.1932714.191.2.1原輔材料5888.567360.697851.419814.269814.269814.269814.269814.269814.261.2.2燃料動(dòng)力294.43368.03392.57490.71490.71490.71490.71490.71490.711.2.3在產(chǎn)品9029.1211286.4012038.8215048.5315048.5315048

12、.5315048.5315048.5315048.531.2.4產(chǎn)成品4416.415520.525888.557360.697360.697360.697360.697360.697360.691.3現(xiàn)金4486.525608.155982.027477.537477.537477.537477.537477.537477.531.4預(yù)付賬款6729.778412.228973.0311216.2911216.2911216.2911216.2911216.2911216.292流動(dòng)負(fù)債47203.8559004.8162938.4678673.0878673.0878673.0878673

13、.0878673.0878673.082.1應(yīng)付賬款16993.3921241.7322657.8528322.3128322.3128322.3128322.3128322.3128322.312.2預(yù)收賬款30210.4637763.0840280.6250350.7750350.7750350.7750350.7750350.7750350.773流動(dòng)資金8877.6111097.0111836.8214796.0214796.0214796.0214796.0214796.0214796.024流動(dòng)資金增加8877.612219.40739.802959.205鋪底流動(dòng)資金16824.

14、4421030.5522432.5828040.7328040.7328040.7328040.7328040.7328040.73七、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析（一）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算1、營(yíng)業(yè)收入估算本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入149900.00萬(wàn)元。2、正常經(jīng)營(yíng)年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國(guó)實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=5674.67萬(wàn)元。3、綜合總成本費(fèi)用估算本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、

15、其他管理費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用124589.45萬(wàn)元，其中：可變成本105614.38萬(wàn)元，固定成本18975.07萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本118935.91萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)綜合總成本費(fèi)用估算表所示。4、稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及附加680.96萬(wàn)元。5、利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定

16、，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=24629.59（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=24629.5925.00%=6157.40（萬(wàn)元）。6、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額24629.59萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅6157.40萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)=正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=24629.59-6157.40=18472.19（萬(wàn)元）。（二）項(xiàng)目盈利能力分析1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（F

17、IRR），系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=15.34%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率15.34%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%），計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=8343.42（萬(wàn)元）。以上計(jì)算結(jié)果表明，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值8343.42萬(wàn)元（大于0），說(shuō)明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可以接受的

18、。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項(xiàng)目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.30年。本期項(xiàng)目全部投資回收期6.30年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說(shuō)明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，盈利能力較強(qiáng)，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。（三）償債能力分析1、債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算，還款期為10年。借款償還資金來(lái)源主要是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期稅后利

19、潤(rùn)。2、利息備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(rùn)（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映出項(xiàng)目?jī)斶€債務(wù)利息的保障程度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利息備付率（ICR）為18.46。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說(shuō)明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營(yíng)后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測(cè)算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程

20、度，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份償債備付率（DSCR）為17.17。根據(jù)約定的還款方式對(duì)本期項(xiàng)目的計(jì)算表明，在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說(shuō)明項(xiàng)目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。八、建設(shè)周期及實(shí)施進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。綜合總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外購(gòu)原材料、燃料費(fèi)60060.1875075.2380080.24100100.30100100.30100100.30100100.30100100.30100100.302工資及福利費(fèi)5514.085514.085514.085514.085514.085514.085514.085514.085514.083修理費(fèi)2544.242544.242544.242544.242544.242544.242544.242544.242544.244其他費(fèi)用10777.2910777.2910777.2910777.2910777.2910777.2910777.2910777.2910777.294.1其他制造費(fèi)用739.16739.16