山東新建燈具項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景燈具，是指能透光、分配和改變光源光分布的器具，使光源可靠地發(fā)出光線，以滿足人類從事各種活動(dòng)時(shí)對(duì)光線需求的一種照明器具。燈本作“鐙”，鐙是古代一種食用器具，“鐙（燈）”因其外形與它相似而得名。英語(yǔ)中l(wèi)amp來(lái)源于希臘語(yǔ)lampas，原意為炬，是一種早期的火焰光源和燈具。現(xiàn)代的電氣燈具除電光源部分外，還包括光學(xué)部件、電氣部件和機(jī)械部件。照明器具行業(yè)作為日常消耗品，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)步，熒光燈、節(jié)能燈、LED等新型光源的出現(xiàn)，使照明燈具發(fā)生了翻天覆地的演進(jìn)。一切朝著更節(jié)能、更綠色和環(huán)保的角度努力。光源的豐富和多選擇，也使照明燈具行業(yè)展開了新的一頁(yè)。隨著中國(guó)城市化建設(shè)進(jìn)程的加快，城市

2、廣場(chǎng)、交通道路、新修社區(qū)、家庭裝飾、商城與寫字樓，都需要燈具燈飾的裝飾，城市建設(shè)對(duì)燈飾照明產(chǎn)品的需求將會(huì)繼續(xù)增加。我國(guó)是照明電器產(chǎn)品的世界工廠，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷220個(gè)國(guó)家和地區(qū)，國(guó)內(nèi)照明市場(chǎng)占到全球照明市場(chǎng)的20%以上。繼續(xù)鞏固著照明電器產(chǎn)品的生產(chǎn)、出口和消費(fèi)大國(guó)的地位。我國(guó)的照明電器行業(yè)二十年來(lái)保持了快速、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的態(tài)勢(shì)，2017年全行業(yè)整體銷售額約為5800億人民幣，比2016年的5600億人民幣增長(zhǎng)約3.6%，主要原因是受美元較大幅度貶值影響，外銷雖然從2016年的388億增長(zhǎng)至412億美元，但折算成人民幣卻對(duì)推動(dòng)整體銷售額的增長(zhǎng)貢獻(xiàn)十分有限?？傮w來(lái)看，全行業(yè)整體銷售額雖然還在增長(zhǎng)，但和

3、前些年相比，增速明顯放緩，已從之前的高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳暗钠椒€(wěn)增長(zhǎng)。我國(guó)照明電器行業(yè)目前也正處于由傳統(tǒng)照明向LED照明深化發(fā)展的轉(zhuǎn)型升級(jí)階段。由于近年來(lái)LED照明產(chǎn)品的技術(shù)逐漸成熟，成本又有較大幅度的下降，此消彼長(zhǎng)使得傳統(tǒng)照明產(chǎn)品的產(chǎn)量逐年下降。2017年，全國(guó)照明行業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為6.96%，高于輕工全行業(yè)平均主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率0.69個(gè)百分點(diǎn)。從行業(yè)小類比較來(lái)看，電光源制造累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.3%，高于其它兩類。從控股類型看，集體控股累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率最高，為13.12%；其次是私人控股，累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.4%，均高于全行業(yè)平均水平。從地區(qū)比較來(lái)看，海南、甘肅

4、、河南居全國(guó)照明行業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率的前三位。其中，在電光源制造累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率排名排前三位的地區(qū)是河南、四川和河北。按企業(yè)規(guī)模來(lái)看，大型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為8.84%，中型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為7.21%，小型企業(yè)累計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)率為5.73%。2017年，照明電器行業(yè)迎來(lái)前所未有的上市熱潮，三雄極光、得邦照明、光莆股份、超頻三、太龍照明、華榮股份、鳴志電器、華體科技、聚燦光電、晨豐科技、伊戈?duì)柕仁嗉艺彰麟娖餍袠I(yè)相關(guān)企業(yè)先后登陸主板，照明電器行業(yè)也從2010年前后的寥寥數(shù)家上市公司擴(kuò)充至目前的50余家，新三板企業(yè)逾150家。此外還有為數(shù)不少的企業(yè)進(jìn)行股改以籌備

5、上市，后續(xù)還將有更多照明企業(yè)前仆后繼地試水資本市場(chǎng)。根據(jù)中國(guó)照明電器協(xié)會(huì)公報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2017年中國(guó)照明燈具行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到1974.5億元，同比2016年增長(zhǎng)10.61%。我國(guó)照明電器生產(chǎn)企業(yè)主要分布在東南沿海的江浙閩粵滬等地，即長(zhǎng)三角、珠三角、閩三角三大區(qū)域。而近年來(lái)由于土地、人工、物流等生產(chǎn)成本上升，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移需求和地方政策導(dǎo)向等因素，部分企業(yè)（尤其突出是深圳企業(yè)），開始向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移，而以江西南昌和浙江義烏為代表的地區(qū)成為近兩年的招商引資的熱點(diǎn)區(qū)域。我國(guó)照明電器行業(yè)一直的特點(diǎn)是企業(yè)數(shù)量眾多，單體規(guī)模偏小，民營(yíng)成分為主，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)集中度不高。LED進(jìn)入普通照明領(lǐng)域后，企業(yè)數(shù)量愈加龐大，照明

6、整體市場(chǎng)循序漸進(jìn)的增長(zhǎng)無(wú)法滿足紛至沓來(lái)的上萬(wàn)家企業(yè)的分食，如果說(shuō)傳統(tǒng)照明時(shí)期還是“大家都吃不飽卻也有飯吃”，LED照明時(shí)代則是“要搶別人碗里飯吃”的生死江湖。中國(guó)照明電器行業(yè)進(jìn)入LED時(shí)代后，客戶需求多樣化，產(chǎn)品類型多樣化及市場(chǎng)渠道多樣化的特點(diǎn)更為突出，很多企業(yè)要承受大量的小批量非通用產(chǎn)品的研發(fā)投入和模具壓力。因此相對(duì)于上游芯片外延的高度集中和中游封裝的中度集中，下游照明應(yīng)用端難比家電行業(yè)，最終也只能做到相對(duì)集中，而達(dá)到行業(yè)的相對(duì)健康。而近年來(lái)這種情況正在逐漸改觀，諸如大型房地產(chǎn)開發(fā)商的精裝房聯(lián)合采購(gòu)，酒店連鎖品牌的集團(tuán)化采購(gòu)，國(guó)外大型連鎖商超的集中標(biāo)準(zhǔn)品采購(gòu)，景觀亮化中城市管理部門的大項(xiàng)目統(tǒng)

7、一招標(biāo)等，這些大客戶的采購(gòu)正趨向于集約，而在這一供應(yīng)鏈條中，將形成標(biāo)的規(guī)范、規(guī)模龐大、品牌集中、品類標(biāo)準(zhǔn)的新局面。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資13012.83(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1873.43萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資14886.26萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資13012.83萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的87.42%；流動(dòng)資金1873.43萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的12.58%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4131.52萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的27.75%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)41

8、71.07萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的28.02%；其它投資4710.24萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的31.64%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=13012.83+1873.43=14886.26（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入9748.75萬(wàn)元，總成本8445.83萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-7232.54萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-5424.40萬(wàn)元，增值稅318.02萬(wàn)元，稅金及附加225.32萬(wàn)元，所得稅-1808.13萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入13293.75萬(wàn)元，總成本10706.76萬(wàn)元，利潤(rùn)

9、總額-8683.48萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-6512.61萬(wàn)元，增值稅433.67萬(wàn)元，稅金及附加239.20萬(wàn)元，所得稅-2170.87萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入17725.00萬(wàn)元，總成本13532.91萬(wàn)元，利潤(rùn)總額4192.09萬(wàn)元，凈利潤(rùn)3144.07萬(wàn)元，增值稅578.22萬(wàn)元，稅金及附加256.55萬(wàn)元，所得稅1048.02萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17725.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=578.22萬(wàn)元。（三）

10、綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用13532.91萬(wàn)元，其中：可變成本11304.62萬(wàn)元，固定成本2228.29萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加256.55萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4192.09（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4192.0925.00%=1048.02（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=419

11、2.09（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4192.0925.00%=1048.02（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4192.09萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅1048.02萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=4192.09-1048.02=3144.07（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=28.16%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=33.77%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=21.12%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17725.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用13532.91萬(wàn)元，

12、稅金及附加256.55萬(wàn)元，利潤(rùn)總額4192.09萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1048.02萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)3144.07萬(wàn)元，年納稅總額1882.79萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.23年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期6.23年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率28.16%，投資利稅率33.77%，全部投資回報(bào)率21.12%，全部投資回收期6.23年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分合理地利用國(guó)家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目

13、建設(shè)區(qū)對(duì)該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析隨著LED照明技術(shù)的迅速發(fā)展，LED照明產(chǎn)品的穩(wěn)定性、使用壽命、智能化、顯指、光效等性能指標(biāo)逐步保持穩(wěn)定，達(dá)到客戶接受狀態(tài)，產(chǎn)品市場(chǎng)應(yīng)用持續(xù)提高。2009年至2015年全球LED照明滲透率(LED照明產(chǎn)品銷售數(shù)量/照明產(chǎn)品總銷售數(shù)量)由1.5%上升至27.2%，預(yù)計(jì)2016年將達(dá)到31.3%。2016年全球LED照明市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到346億美元，同比增長(zhǎng)15.8%。2016年，國(guó)家科技部推出名為“十城萬(wàn)盞”的半導(dǎo)體照明應(yīng)用示范城市方案，計(jì)劃第一階段在21個(gè)發(fā)達(dá)城市推

14、廣LED燈，第二階段在50個(gè)城市安裝200萬(wàn)盞LED日光管，實(shí)現(xiàn)年省電10億度的目標(biāo)。我國(guó)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)已經(jīng)開始形成，預(yù)計(jì)隨著國(guó)內(nèi)LED燈具產(chǎn)品補(bǔ)貼等扶持政策的出臺(tái)和實(shí)施，國(guó)內(nèi)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)將在近兩年出現(xiàn)快速增長(zhǎng)。隨著半導(dǎo)體照明產(chǎn)品性能的持續(xù)晉升和制造成本的不休降低，同時(shí)也隨著相關(guān)應(yīng)用環(huán)境，如標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品認(rèn)證和檢測(cè)、工程應(yīng)用設(shè)計(jì)和示范、相關(guān)政策等產(chǎn)業(yè)環(huán)境的完善，LED燈具應(yīng)用將在2011-2016年間保持較高的增長(zhǎng)速度?；仡?016年的LED燈具發(fā)展路線，在這一年里，四輪的漲價(jià)潮說(shuō)明這個(gè)行業(yè)的價(jià)格已經(jīng)觸碰到了底線，價(jià)格戰(zhàn)接近尾聲，行業(yè)整合也將進(jìn)一步加劇;產(chǎn)業(yè)不斷集中，呈現(xiàn)出大者恒大的趨勢(shì)

15、，個(gè)性化、差異化發(fā)展成為新的出路;未來(lái)將有更多資本運(yùn)作來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)增長(zhǎng);而隨著國(guó)內(nèi)產(chǎn)品價(jià)格回歸理性，國(guó)內(nèi)人工成本持續(xù)上漲，開辟海外市場(chǎng)，特別是中東地區(qū)的國(guó)家作為新興市場(chǎng)也成為新的選擇;汽車照明、植物照明、智能照明等等高新領(lǐng)域如今已經(jīng)成為新的趨勢(shì)，萬(wàn)眾期待但也需要謹(jǐn)慎選擇。這些趨勢(shì)在2017年只會(huì)更加明顯，2017年，LED燈具挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。在“國(guó)家半導(dǎo)體照明工程”計(jì)劃的推動(dòng)下，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。從目前全球LED市場(chǎng)來(lái)看，我國(guó)作為全球電子產(chǎn)業(yè)制造基地，已成為全球LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展最快的區(qū)域，初步形成了包括LED外延片、LED芯片、LED封裝以及LED應(yīng)用在內(nèi)的較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈。2014年-20

16、16年，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)規(guī)模由3507億元增長(zhǎng)至5216億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率為21.96%。其中，2016年，LED外延芯片市場(chǎng)規(guī)模約182億元，同比增長(zhǎng)20.5%;LED封裝市場(chǎng)規(guī)模748億元，同比增長(zhǎng)21.6%;LED應(yīng)用市場(chǎng)規(guī)模4286億元，同比增長(zhǎng)23.2%。經(jīng)過(guò)最近十年的發(fā)展，我國(guó)照明產(chǎn)業(yè)得到進(jìn)一步整合，目前已形成廣東、浙江、江蘇、福建、上海五大主要產(chǎn)區(qū)，五省市的企業(yè)數(shù)量達(dá)到業(yè)內(nèi)企業(yè)總數(shù)的90%以上，且產(chǎn)品類型也各具特色，其中：廣東主要以室內(nèi)照明燈具為主，裝飾類燈具主要集中在中山古鎮(zhèn)和東莞。廣東其它地區(qū)如佛山、惠州等以光源、燈盤、支架、筒(射)燈具為主，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中份額占有較大比例。浙

17、江、江蘇、上海、福建等地主要以室外燈具和光源為主。近年來(lái)，國(guó)家進(jìn)一步加大對(duì)節(jié)能照明工程的推廣。2008年12月，國(guó)家發(fā)改委推出了中國(guó)逐步淘汰白熾燈、加快推廣節(jié)能燈行動(dòng)計(jì)劃，提出了中國(guó)淘汰白熾燈、推廣節(jié)能燈的路線圖和專項(xiàng)規(guī)劃，加快推進(jìn)中國(guó)白熾燈生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，推廣普及節(jié)能燈。隨著技術(shù)的進(jìn)步，LED為代表的節(jié)能照明產(chǎn)品得到廣泛使用。在全球大力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線

18、圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過(guò)渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售。在全球大力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過(guò)渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷售。總的來(lái)說(shuō)，中國(guó)照明產(chǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)成為全球最大的照明產(chǎn)品生產(chǎn)國(guó)和出口國(guó)，中國(guó)的照明產(chǎn)品在全球的市場(chǎng)市

19、場(chǎng)占有率已超過(guò)50%，未來(lái)的發(fā)展方向不是再做大，而是要做強(qiáng)，這樣才能在國(guó)際市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)，創(chuàng)造出中國(guó)企業(yè)的品牌，這是我們未來(lái)努力的目標(biāo)。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)據(jù)了解，近年國(guó)內(nèi)住房條件不斷改善，大部分小康家庭住宅設(shè)計(jì)均有客廳、飯廳、臥室、廚房、浴室等。同時(shí)，在居室裝修中根據(jù)每個(gè)房間的不同用途，相應(yīng)安裝不同種類的吊燈、壁燈、天花燈、落地?zé)艏芭_(tái)燈。此外，還有一些特殊用途的燈，如壁柜燈、油煙機(jī)照明燈、鏡前燈、夜燈等等，從以前的一室一燈演變成現(xiàn)在的一室多燈。隨著生活水平逐步提高，各式各樣的燈具除要滿足照明的需求外，亦要符合裝飾和美化居室的效果，因此，加速了燈具燈飾行業(yè)的發(fā)展。據(jù)報(bào)導(dǎo)，目前占據(jù)全國(guó)燈飾市場(chǎng)

20、超過(guò)四成市場(chǎng)份額的中山古鎮(zhèn)，自90年代以來(lái)，上繳國(guó)家稅收額每年均以約20%的速度遞增，反映不斷擴(kuò)大的燈飾市場(chǎng)。現(xiàn)時(shí)中國(guó)內(nèi)地已成為了燈飾消費(fèi)大國(guó)，年需求各類燈飾在5，000萬(wàn)臺(tái)以上。我國(guó)燈具行業(yè)的發(fā)展是隨著城市的建設(shè)和人民生活水平的快速提高而迅速發(fā)展起來(lái)的。從最初的一室一燈，到現(xiàn)在的一室多燈；從使用一個(gè)燈泡，到現(xiàn)在的多叉燈飾；從以前的簡(jiǎn)單照亮，到現(xiàn)在根據(jù)環(huán)境選擇不同的燈具照明，人們的消費(fèi)觀念發(fā)生了根本性的變化。特別是國(guó)際化大都市的建設(shè)、人們居住環(huán)境的改善、城市景觀照明的采用都為我國(guó)的照明燈具行業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。改革開放的20多年，照明電器行業(yè)中的燈具產(chǎn)品發(fā)展速度明顯高于全行業(yè)的整體發(fā)展速度

21、。據(jù)中國(guó)照明燈具行業(yè)市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告數(shù)據(jù)表明，目前全國(guó)燈具生產(chǎn)企業(yè)約占照明電器行業(yè)總生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量的60，年產(chǎn)值和年出口額約占到行業(yè)總產(chǎn)值和總出口額的70。燈具行業(yè)中民營(yíng)企業(yè)占到了90以上。燈具的種類繁多，主要有室內(nèi)、室外、圣誕燈串及各種功能性燈具。室內(nèi)燈具包括裝飾類燈具和工程類燈具；室外燈具包括道路、庭院、草坪、埋地、泛光、投光等；功能性燈具包括應(yīng)急、防爆、防水防塵、船用、影視舞臺(tái)、航空、機(jī)場(chǎng)、高空障礙等各類燈具。室內(nèi)、外燈具是目前國(guó)內(nèi)燈具行業(yè)中產(chǎn)銷量最大的產(chǎn)品，使用也最普遍，在出口燈具中，室、內(nèi)外燈具和圣誕燈占有較大比例。目前國(guó)內(nèi)燈飾企業(yè)已有上萬(wàn)家，每年都有上百家小企業(yè)倒閉，但是每年又都有更多的

22、小企業(yè)興起。燈具本身的技術(shù)門檻不高、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)比較混亂、產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，企業(yè)之間經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)互相模仿的情況，通常是一家企業(yè)剛剛推出一款暢銷新品，就會(huì)迅速被仿造并擺上其他廠家的銷售網(wǎng)點(diǎn)。到目前為止，國(guó)內(nèi)萬(wàn)平米以上營(yíng)業(yè)面積的專業(yè)燈具市場(chǎng)已經(jīng)有近百家，這種大型的專業(yè)燈具市場(chǎng)多分布在直轄市和省會(huì)城市，有些城市甚至有多家，如上海、北京、鄭州等中心城市。近年地級(jí)市、縣級(jí)市也紛紛建立專業(yè)燈具市場(chǎng)，大大小小的專業(yè)燈具市場(chǎng)在全國(guó)已達(dá)到200多家，形成了一個(gè)龐大的專業(yè)的燈具銷售網(wǎng)絡(luò)。市場(chǎng)中銷售的燈具產(chǎn)品也從最初的裝飾類燈具，逐步擴(kuò)展到工程類燈具，幾乎行業(yè)內(nèi)所有的知名企業(yè)在專業(yè)燈具市場(chǎng)中都占有一席之地。根據(jù)WTO協(xié)議，

23、到今年12月，國(guó)內(nèi)零售業(yè)將對(duì)國(guó)外公司全面開放，相信到時(shí)候?qū)⒂懈鄧?guó)外超市進(jìn)入國(guó)內(nèi)并布點(diǎn)，這對(duì)國(guó)內(nèi)各大專業(yè)燈具市場(chǎng)是一個(gè)考驗(yàn)。據(jù)了解，與國(guó)內(nèi)情況不同的是，國(guó)外的燈具產(chǎn)品主要是通過(guò)各大超市銷售，近兩年國(guó)內(nèi)也有一些大型的超市逐步將燈具產(chǎn)品引入，如百安居、宜家等。而國(guó)內(nèi)各大專業(yè)燈具市場(chǎng)也應(yīng)學(xué)習(xí)國(guó)外超市的管理經(jīng)驗(yàn)，提高服務(wù)意識(shí)，加大品牌宣傳，只有這樣才能與進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的國(guó)外大型超市在今后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。而且，隨著人們生活水平的提高和消費(fèi)觀念的改變，照明產(chǎn)品所提供的已不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的照亮，照明環(huán)境已成為人們追求的目標(biāo)。良好的辦公照明環(huán)境，可提高人們的辦公效率；良好的購(gòu)物照明環(huán)境，可刺激人們的購(gòu)買欲

24、望；良好的家庭照明環(huán)境，可使人們更好地休息。照明環(huán)境已與人們的情緒、心理、生理等密不可分。因此國(guó)內(nèi)燈具生產(chǎn)企業(yè)也應(yīng)在產(chǎn)品開發(fā)與不同照明環(huán)境之間的關(guān)系進(jìn)行研究，生產(chǎn)出適應(yīng)不同環(huán)境的燈具產(chǎn)品。國(guó)內(nèi)公司已經(jīng)有了這方面的意識(shí)，在不久前舉辦的古鎮(zhèn)國(guó)際燈飾博覽會(huì)期間，歐普公司與日本小泉公司成立的歐普小泉店鋪照明設(shè)計(jì)公司所展示的產(chǎn)品，就體現(xiàn)了這種意識(shí)。他們?cè)谡箯d演示了不同燈光照射下，各類服裝所顯現(xiàn)的顏色，使人們真正體會(huì)了良好照明環(huán)境下的效果。九、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入2526.173368.233127.643007.3512029.402主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

25、2095.232793.642594.092494.329977.272.1燈具(A)691.42921.90856.05823.123292.502.2燈具(B)481.90642.54596.64573.692294.772.3燈具(C)356.19474.92441.00424.031696.142.4燈具(D)251.43335.24311.29299.321197.272.5燈具(E)167.62223.49207.53199.55798.182.6燈具(F)104.76139.68129.70124.72498.862.7燈具(.)41.9055.8751.8849.89199.5

26、53其他業(yè)務(wù)收入430.95574.60533.55513.032052.13上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元12029.40完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元9977.27主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比82.94%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）17.34%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元1778.06利潤(rùn)總額萬(wàn)元3440.62利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率24.14%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元668.98凈利潤(rùn)萬(wàn)元2580.47凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率24.23%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元503.37投資利潤(rùn)率30.98%投資回報(bào)率23.23%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.76%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元34160.25流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元38.50%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元13150.95資

27、產(chǎn)負(fù)債率28.64%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米46790.0570.15畝1.1容積率1.151.2建筑系數(shù)62.48%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝185.501.4基底面積平方米29234.421.5總建筑面積平方米53808.561.6綠化面積平方米3723.89綠化率6.92%2總投資萬(wàn)元14886.262.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元13012.832.1.1土建工程投資萬(wàn)元4131.522.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元27.75%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元4171.072.1.2.1設(shè)備投資占比28.02%2.1.3其它投資萬(wàn)元4710.242.1.3.1其它投資占比31.

28、64%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比87.42%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元1873.432.2.1流動(dòng)資金占比12.58%3收入萬(wàn)元17725.004總成本萬(wàn)元13532.915利潤(rùn)總額萬(wàn)元4192.096凈利潤(rùn)萬(wàn)元3144.077所得稅萬(wàn)元1.158增值稅萬(wàn)元578.229稅金及附加萬(wàn)元256.5510納稅總額萬(wàn)元1882.7911利稅總額萬(wàn)元5026.8612投資利潤(rùn)率28.16%13投資利稅率33.77%14投資回報(bào)率21.12%15回收期年6.2316設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）13217年用電量千瓦時(shí)426439.2118年用水量立方米8893.3319總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤53.1720節(jié)能率25.49%21節(jié)能

29、量噸標(biāo)準(zhǔn)煤19.6722員工數(shù)量人337區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元154188.31同期產(chǎn)值萬(wàn)元135597.85同比增長(zhǎng)13.71%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家561規(guī)上企業(yè)家24從業(yè)人數(shù)人28050前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元66917.33去年同期57218.75萬(wàn)元。1、xxx有限公司（AAA）萬(wàn)元16394.752、xxx有限公司萬(wàn)元14721.813、xxx集團(tuán)萬(wàn)元8699.254、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元7360.915、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元4684.216、xxx投資公司萬(wàn)元4349.637、xxx集團(tuán)萬(wàn)元334.598、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元2743.619、xxx（集團(tuán)）有

30、限公司萬(wàn)元2609.7810、xxx投資公司萬(wàn)元2007.52區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元42182.791.1同期增加值萬(wàn)元35379.341.2增長(zhǎng)率19.23%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元15721.892.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元13261.822.2增長(zhǎng)率18.55%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元42703.603.12016納稅總額萬(wàn)元35705.353.2增長(zhǎng)率19.60%42017完成投資萬(wàn)元32301.474.12016行業(yè)投資萬(wàn)元11.01%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值180815.72205472.41233491.38

31、2利潤(rùn)總額62206.3970689.0880328.503凈利潤(rùn)24691.9828059.0731885.314納稅總額12105.9413756.7515632.675工業(yè)增加值69048.6578464.3789164.066產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%15.00%17.40%7企業(yè)數(shù)量6738211051土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程20668.7320668.7337135.0137135.013136.421.1主要生產(chǎn)車間12401.2412401.2422281.0122281.011944.581.2輔助生產(chǎn)車

32、間6613.996613.9911883.2011883.201003.651.3其他生產(chǎn)車間1653.501653.502153.832153.83188.192倉(cāng)儲(chǔ)工程4385.164385.1610837.8110837.81665.722.1成品貯存1096.291096.292709.452709.45166.432.2原料倉(cāng)儲(chǔ)2280.282280.285635.665635.66346.172.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)1008.591008.592492.702492.70153.123供配電工程233.88233.88233.88233.8816.163.1供配電室233.88233.8

33、8233.88233.8816.164給排水工程268.96268.96268.96268.9614.464.1給排水268.96268.96268.96268.9614.465服務(wù)性工程2777.272777.272777.272777.27170.605.1辦公用房1628.191628.191628.191628.1970.615.2生活服務(wù)1149.081149.081149.081149.0879.666消防及環(huán)保工程783.48783.48783.48783.4854.146.1消防環(huán)保工程783.48783.48783.48783.4854.147項(xiàng)目總圖工程116.94116.

34、94116.94116.94-44.407.1場(chǎng)地及道路硬化7779.981529.491529.497.2場(chǎng)區(qū)圍墻1529.497779.987779.987.3安全保衛(wèi)室116.94116.94116.94116.948綠化工程3383.34118.42合計(jì)29234.4253808.5653808.564131.52節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤53.171.1年用電量千瓦時(shí)426439.211.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤52.411.3年用水量立方米8893.331.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.762年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤19.673節(jié)能率25.49%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指

35、標(biāo)1完成投資萬(wàn)元11107.051.1完成比例74.61%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元8391.592.1完成比例75.55%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元2715.463.1完成比例24.45%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2291.2人均年工資萬(wàn)元5.851.3年工資額萬(wàn)元1114.932工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人512.2人均年工資萬(wàn)元5.042.3年工資額萬(wàn)元320.173企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人133.2人均年工資萬(wàn)元6.023.3年工資額萬(wàn)元100.444品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人274.2人均年工資萬(wàn)元5.324.3年工資額萬(wàn)元154.

36、175其他人員工資5.1平均人數(shù)人175.2人均年工資萬(wàn)元4.665.3年工資額萬(wàn)元102.026職工工資總額萬(wàn)元1791.73固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元4131.524171.07185.5013012.831.1工程費(fèi)用萬(wàn)元4131.524171.0714090.951.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元4131.524131.5227.75%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元4171.074171.0728.02%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元4710.244710.2431.64%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1953.451953.451.

37、3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元2756.792756.791.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1444.911444.911.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1311.881311.882建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元13012.8313012.83流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元14090.957546.489387.7914090.9514090.9514090.951.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元4227.282325.013170.464227.284227.284227.281.2存貨萬(wàn)元6340.933487.514755.706340.936340.936340.931.2.1

38、原輔材料萬(wàn)元1902.281046.251426.711902.281902.281902.281.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元95.1152.3171.3495.1195.1195.111.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元2916.831604.262187.622916.832916.832916.831.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元1426.71784.691070.031426.711426.711426.711.3現(xiàn)金萬(wàn)元3522.741937.512642.053522.743522.743522.742流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元12217.526719.649163.1412217.5212217.5212217.522.1應(yīng)付賬

39、款萬(wàn)元12217.526719.649163.1412217.5212217.5212217.523流動(dòng)資金萬(wàn)元1873.431030.391405.071873.431873.431873.434鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元624.47343.46468.36624.47624.47624.47總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元14886.26114.40%114.40%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元13012.83100.00%100.00%87.42%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元8302.5963.80%63.80%55.77%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元4

40、131.5231.75%31.75%27.75%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元4171.0732.05%32.05%28.02%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1953.4515.01%15.01%13.12%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1953.4515.01%15.01%13.12%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元2756.7921.19%21.19%18.52%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1444.9111.10%11.10%9.71%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1311.8810.08%10.08%8.81%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元13012.83100.00%100.00%87.42%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6

41、流動(dòng)資金萬(wàn)元1873.4314.40%14.40%12.58%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元624.484.80%4.80%4.19%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元9748.7513293.7517725.0017725.0017725.001.1萬(wàn)元9748.7513293.7517725.0017725.0017725.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元3119.604254.005672.005672.005672.003增值稅萬(wàn)元318.02433.67578.22578.22578.223.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元2836.002836.002836.00283

42、6.002836.003.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1241.781693.332257.782257.782257.784城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元22.2630.3640.4840.4840.485教育費(fèi)附加萬(wàn)元9.5413.0117.3517.3517.356地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元6.368.6711.5611.5611.569土地使用稅萬(wàn)元187.16187.16187.16187.16187.1610稅金及附加萬(wàn)元225.32239.20256.55256.55256.55折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4131.524131.52當(dāng)期折舊額3305.221

43、65.26165.26165.26165.26165.26凈值826.303966.263801.003635.743470.483305.222機(jī)器設(shè)備原值4171.074171.07當(dāng)期折舊額3336.86222.46222.46222.46222.46222.46凈值3948.613726.163503.703281.243058.783建筑物及設(shè)備原值8302.59當(dāng)期折舊額6642.07387.72387.72387.72387.72387.72建筑物及設(shè)備凈值1660.527914.877527.157139.436751.716363.994無(wú)形資產(chǎn)原值1953.451953.4

44、5當(dāng)期攤銷額1953.4548.8448.8448.8448.8448.84凈值1904.611855.781806.941758.111709.275合計(jì)：折舊及攤銷8595.52436.56436.56436.56436.56436.56總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元9335.045134.277001.289335.049335.049335.042外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元716.71394.19537.53716.71716.71716.713工資及福利費(fèi)萬(wàn)元1791.731791.731791.731791.731791.731791.734修理費(fèi)萬(wàn)元46.5325.5934.9046.5346.5346.535其它成本費(fèi)用萬(wàn)元1206.34663.49904.751206.341206.341206.345.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元565.03310.77423.77565.03565.03565.035.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元122.4667.3591.84122.46122.46122.465.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元663.80365.09497.85663.80663.80663.806經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元13096.357202.999822.2613096.3513096.3513096