海南新建玻璃砂項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景玻璃是非晶無機非金屬材料，一般是用多種無機礦物(如石英砂、硼砂、硼酸、重晶石、碳酸鋇、石灰石、長石、純堿等)為主要原料，另外加入少量輔助原料制成的。玻璃可以簡單分類為平板玻璃和深加工玻璃，其中平板玻璃按制作工藝可以分為浮法玻璃、壓延玻璃、引上法平板玻璃（分有槽/無槽兩種）、平拉玻璃。深加工玻璃就是在平板玻璃的基礎(chǔ)上進行二次加工，下游品類較多，按照加工的方向可以分為提高玻璃的強度（鋼化玻璃、熱增強玻璃（半鋼化玻璃）、夾層玻璃、貼膜玻璃、夾絲玻璃等），改變玻璃的幾何形狀（圓弧彎曲玻璃、玻璃果盤、玻璃鍋蓋），玻璃表面處理（彩繪玻璃、噴砂玻璃和蝕刻玻璃、彩色釉面玻璃、雕刻玻璃、鍍膜玻璃

2、等），增加隔熱隔音功能（中空玻璃、真空玻璃），等等。因為深加工玻璃是在平板玻璃的基礎(chǔ)上進行的，因此對平板玻璃的研究成為玻璃行業(yè)研究的重點研究方向。據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，目前我國平板玻璃主流的生產(chǎn)工藝是浮法玻璃，2017年浮法玻璃占到平板玻璃產(chǎn)量的85%以上。壓延法近年來主要用于生產(chǎn)超白壓花玻璃（主要是太陽能多晶硅面板的封裝用、部分高檔家飾）。平拉法和引上法平是平板玻璃生產(chǎn)中被逐漸淘汰的生產(chǎn)工藝。根據(jù)2017年中國玻璃網(wǎng)數(shù)據(jù)信息，砂在浮法玻璃生產(chǎn)中為原材料占比最高，達到57%。純堿次之，占比17%；目前浮法玻璃使用的主流燃料是石油焦，天然氣比例只有15%，主要是一些高端產(chǎn)線在使用天然氣進行玻璃制造。

3、在2017年玻璃原材料成本構(gòu)成中，純堿占比最高，超過一半，達到54%，然后使用比例最高的石英砂成本占比只有27%，純堿和石英砂兩者在原材料成本中的總占比超過8成；而玻璃的生產(chǎn)成本主要是原材料和燃料兩塊，而制造費用、環(huán)保支出、工資福利等其他成本總共也占到三分之一左右的生產(chǎn)成本。純堿價格波動對玻璃盈利水平起到最直接的影響，自2018年3月以來，純堿廠家紛紛公布檢修計劃降負荷生產(chǎn)，宣布檢修集中期提前到來。因檢修集中期提早發(fā)生，供給量在短時間內(nèi)下降，從而導致純堿價格觸底反彈?？紤]到4-6月純堿廠家檢修的腳步并未停止，因此供給量依然存在缺口，目前純堿價格有望進一步提升，隨著7-8月集中檢修期結(jié)束，純堿價

4、格有望回落。玻璃價格自2018年3月以來逐漸走弱，在純堿價格走高的背景下，玻璃純堿價格差持續(xù)收窄，玻璃盈利能力承壓。但判斷進入下半年之后，玻璃需求有望受地產(chǎn)、基建竣工而恢復，對價格起到支撐。隨著7-8月集中檢修期結(jié)束之后，純堿價格有望逐步回落，供需兩端的因素帶動玻璃純堿價格差逐步擴大。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資1930.84(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金288.39萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資2219.23萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1930.84萬元，占項目總投資的87.00%；流動資金288.39萬元，

5、占項目總投資的13.00%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資656.34萬元，占項目總投資的29.58%；設(shè)備購置費889.92萬元，占項目總投資的40.10%；其它投資384.58萬元，占項目總投資的17.33%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=1930.84+288.39=2219.23（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入1512.55萬元，總成本1317.80萬元，利潤總額-14059.94萬元，凈利潤-10544.95萬元，增值稅42.

6、82萬元，稅金及附加33.61萬元，所得稅-3514.99萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入1628.90萬元，總成本1393.73萬元，利潤總額-14944.88萬元，凈利潤-11208.66萬元，增值稅46.12萬元，稅金及附加34.00萬元，所得稅-3736.22萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入2327.00萬元，總成本1849.35萬元，利潤總額477.65萬元，凈利潤358.24萬元，增值稅65.88萬元，稅金及附加36.37萬元，所得稅119.41萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達

7、產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入2327.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=65.88萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用1849.35萬元，其中：可變成本1518.72萬元，固定成本330.63萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加36.37萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=477.65（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=477.6525.00%=119.41（萬元）。（六）利潤及利潤

8、分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=477.65（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=477.6525.00%=119.41（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額477.65萬元，繳納企業(yè)所得稅119.41萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=477.65-119.41=358.24（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=21.52%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=26.13%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=16.14%。5、根據(jù)經(jīng)濟

9、測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入2327.00萬元，總成本費用1849.35萬元，稅金及附加36.37萬元，利潤總額477.65萬元，企業(yè)所得稅119.41萬元，稅后凈利潤358.24萬元，年納稅總額221.66萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.69年。本期工程項目全部投資回收期7.69年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率21.52%，投資利稅率26.13%，全部投資回報率16.14%，全部投資回收期7.69年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利

10、能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。充分抓住經(jīng)濟全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預(yù)測分析玻璃砂是一種不規(guī)則的顆粒狀物質(zhì)，它

11、是一種可以鑲嵌到玻璃制品上的小顆粒，可以組成不同的形狀，對玻璃制品起到很好的裝飾效果。玻璃砂不僅有透明的顆粒，還有彩色的玻璃砂顆粒。在玻璃砂成球前必須具有上述高折射率玻璃光學玻璃性能的玻璃料提供生產(chǎn)。目前國內(nèi)的絕大多數(shù)生產(chǎn)廠家均采用鉑金坩堝生產(chǎn)法生產(chǎn)該類玻璃原料。每生產(chǎn)45Kg該玻璃料，需用810Kg左右的鉑金坩堝采用幾千瓦的鉬電極經(jīng)過幾小時的加熱才能獲取。每生產(chǎn)一噸類似的玻璃料其鉑金損耗要高達到810%左右。使產(chǎn)品的生產(chǎn)成本相當昂貴。類似用鉑金坩堝生產(chǎn)法生產(chǎn)高折射率玻璃微珠產(chǎn)品的國內(nèi)大約有幾十家。由于產(chǎn)量低、成本高。已遠遠滿足不了目前市場的需求。應(yīng)用相應(yīng)由特種耐火材料組成的全電熔窯替換現(xiàn)有用

12、鉑金坩堝生產(chǎn)高折射率的玻璃水淬料供給其他生產(chǎn)廠生產(chǎn)玻璃微珠的生產(chǎn)技術(shù)。玻璃砂產(chǎn)品的特性：軟硬兼?zhèn)洳捎脙?yōu)質(zhì)材料生產(chǎn)而成，即有一定的機械強度，sio2含量大于等于68，硬度可達6-7莫氏，又有足夠的彈性，可反復使用數(shù)次，不易破碎，所噴器件效果相同，比普通玻璃珠的使用壽命長3倍以上。均勻度好成圓率大于等于80，粒度均勻，噴后使噴砂器件各處亮度系數(shù)保持均勻，不易留下水印。不可替代噴丸玻璃珠作為一種研磨材料比其他任何研磨材質(zhì)具有以下優(yōu)越性：除了金屬研磨材料外，比其他任何介質(zhì)使用時間長，用非堿性鈉鈣玻璃材料制成，具有良好的化學穩(wěn)定性，不會污染加工的金屬，可加速清理，同時保持原物件的加工精度光滑無雜質(zhì)外觀為

13、球狀顆粒，無雜質(zhì)；表面光滑，具有良好的光潔度，達到國際、國內(nèi)標準水平。八、行業(yè)發(fā)展趨勢玻璃砂分為彩色玻璃砂和透明玻璃砂，透明玻璃砂就外觀像白砂糖，玻璃砂用于玻璃表面裝飾，如玻璃杯，花瓶，燈罩等。玻璃砂通過跟玻璃工件熔結(jié)在一起，形成凹凸的立體表面。也可，硅沙主要用于制作玻璃制品。簡單的說就是含硅的沙，一般的沙都含硅。一般硅含量多的沙才是制玻璃的好原料。染上顏色玻璃砂也可用在裝飾或藝術(shù)領(lǐng)域上。高純石英砂也可制玻璃砂。玻璃砂是用玻璃、廢舊玻璃、碎玻璃、加工破碎之后，研磨去鋒;特殊的加熱、冷卻系統(tǒng)配合天然色素對晶體所有表面著色而成。即使上層表面被磨損，結(jié)合水晶折射原理，其它層面顏色仍可經(jīng)玻璃晶體折射出

14、來，使涂層色彩依然艷麗，色澤恒久如新。常見的玻璃砂產(chǎn)品有白玻璃砂、鏡面玻璃砂、彩色玻璃砂等;廣泛適用在人造石板材、人造石英石、地板磚、地坪漆、污水處理、涂料、油漆、耐火材料、化工原料以及各種耐磨填料中。玻璃技術(shù)經(jīng)歷了5000多年的發(fā)展歷史，直到20世紀玻璃才成為一種工業(yè)材料而得到迅速發(fā)展。1908年美國人發(fā)明平拉法，1910年比利時人發(fā)明了有槽垂直上引法，使平板玻璃生產(chǎn)擺脫了依賴于繁重手工勞動的吹制法。1924年美國匹茨堡平板玻璃公司發(fā)明垂直引上法，大大提高了玻璃生產(chǎn)效率，其影響不亞于流水生產(chǎn)線對汽車工業(yè)的影響。1959年英國Pilkington公司發(fā)明浮發(fā)玻璃生產(chǎn)工藝，成為高質(zhì)量平板玻璃制造

15、的通用工藝。隨著物理、化學等學科的發(fā)展，玻璃的組分和特性逐步得到認識，為玻璃的研究開發(fā)和規(guī)模生產(chǎn)創(chuàng)造了條件。今天，人們不僅能夠用優(yōu)質(zhì)的硅沙生產(chǎn)光學玻璃、特種玻璃、晶質(zhì)玻璃，用中等質(zhì)量的硅沙生產(chǎn)平板玻璃，用次沙生產(chǎn)有色玻璃，還能夠根據(jù)國防、經(jīng)濟建設(shè)需要，研究開發(fā)、生產(chǎn)各類專用玻璃。中國是玻璃生產(chǎn)大國，玻璃產(chǎn)量居世界前列。中國玻璃工業(yè)發(fā)展可以追溯到1922年成立于秦皇島的耀華玻璃廠(中國耀華玻璃集團公司前身)。1971年洛陽玻璃廠(今洛陽浮法玻璃集團公司)發(fā)明了洛陽浮法工藝技術(shù)，開創(chuàng)了中國民族玻璃工業(yè)的新紀元。目前中國玻璃及玻璃制品業(yè)(包括建筑用玻璃制品業(yè)、工業(yè)技術(shù)用玻璃制造業(yè)、光學玻璃制造業(yè)、玻

16、璃儀器制造業(yè)、日用玻璃制造業(yè)、玻璃保溫容器制造業(yè)和其他玻璃及玻璃制品業(yè))已經(jīng)發(fā)展成為產(chǎn)品較為齊全的工業(yè)部門。全國日用玻璃產(chǎn)量約躬6萬門1999年)，重點企業(yè)平板玻璃生產(chǎn)能力已經(jīng)超過2億重量箱(2000年)，平板玻璃產(chǎn)量已經(jīng)連續(xù)13年居世界第一位。2000年玻璃及玻璃制品業(yè)(全部國有及年產(chǎn)品銷售收入在500萬元以上非國有工業(yè)企業(yè)，下同)工業(yè)總產(chǎn)值為428.29億元(1990年不變價)，比上年增加7.9%，2000年年均從業(yè)人員比上年減少5.8%。，比1998年減少了9.1%，初步顯示出國有企業(yè)減員增效的作用。改革開放以來，外商直接投資對于中國玻璃及玻璃制品業(yè)的發(fā)展具有重要促迸作用。2000年中國

17、玻璃及玻璃制品業(yè)資本結(jié)構(gòu)中，國家資本、港澳臺資本和外商資本所占比例為51.8%，21.0%和27.2%，顯示出外國直接投資在中國玻璃及玻璃制品業(yè)中的重要地位。與1998年相比，國家資本增加了2.2%，港澳臺和外商資本份額分別減少了2.0%和0.2%。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入434.80579.73538.32517.622070.462主營業(yè)務(wù)收入411.02548.02508.88489.311957.222.1玻璃砂(A)135.64180.85167.93161.47645.882.2玻璃砂(B)94.53126.04117.04

18、112.54450.162.3玻璃砂(C)69.8793.1686.5183.18332.732.4玻璃砂(D)49.3265.7661.0758.72234.872.5玻璃砂(E)32.8843.8440.7139.14156.582.6玻璃砂(F)20.5527.4025.4424.4797.862.7玻璃砂(.)8.2210.9610.189.7939.143其他業(yè)務(wù)收入23.7831.7129.4428.31113.24上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元2070.46完成主營業(yè)務(wù)收入萬元1957.22主營業(yè)務(wù)收入占比94.53%營業(yè)收入增長率（同比）10.90%營業(yè)收入增長

19、量（同比）萬元203.58利潤總額萬元501.31利潤總額增長率19.95%利潤總額增長量萬元83.38凈利潤萬元375.98凈利潤增長率24.03%凈利潤增長量萬元72.85投資利潤率23.68%投資回報率17.76%財務(wù)內(nèi)部收益率27.75%企業(yè)總資產(chǎn)萬元5426.01流動資產(chǎn)總額占比萬元31.00%流動資產(chǎn)總額萬元1682.11資產(chǎn)負債率24.14%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米7116.8910.67畝1.1容積率1.061.2建筑系數(shù)68.65%1.3投資強度萬元/畝180.961.4基底面積平方米4885.741.5總建筑面積平方米7543.901.6綠化面

20、積平方米553.21綠化率7.33%2總投資萬元2219.232.1固定資產(chǎn)投資萬元1930.842.1.1土建工程投資萬元656.342.1.1.1土建工程投資占比萬元29.58%2.1.2設(shè)備投資萬元889.922.1.2.1設(shè)備投資占比40.10%2.1.3其它投資萬元384.582.1.3.1其它投資占比17.33%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比87.00%2.2流動資金萬元288.392.2.1流動資金占比13.00%3收入萬元2327.004總成本萬元1849.355利潤總額萬元477.656凈利潤萬元358.247所得稅萬元1.068增值稅萬元65.889稅金及附加萬元36.3710

21、納稅總額萬元221.6611利稅總額萬元579.9012投資利潤率21.52%13投資利稅率26.13%14投資回報率16.14%15回收期年7.6916設(shè)備數(shù)量臺（套）7917年用電量千瓦時964431.2018年用水量立方米1821.3619總能耗噸標準煤118.6920節(jié)能率22.50%21節(jié)能量噸標準煤29.6722員工數(shù)量人44區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元107305.13同期產(chǎn)值萬元89945.62同比增長19.30%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家901規(guī)上企業(yè)家13從業(yè)人數(shù)人45050前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元50290.70去年同期43395.20萬元。1、xxx集團（AAA）萬元1

22、2321.222、xxx有限公司萬元11063.953、xxx有限公司萬元6537.794、xxx有限公司萬元5531.985、xxx公司萬元3520.356、xxx投資公司萬元3268.907、xxx有限公司萬元251.458、xxx有限公司萬元2061.929、xxx公司萬元1961.3410、xxx投資公司萬元1508.72區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元35574.561.1同期增加值萬元29990.361.2增長率18.62%2行業(yè)凈利潤萬元13767.142.12016年凈利潤萬元11830.492.2增長率16.37%3行業(yè)納稅總額萬元35636.503

23、.12016納稅總額萬元30419.553.2增長率17.15%42017完成投資萬元34582.324.12016行業(yè)投資萬元13.67%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值125646.29142779.88162249.862利潤總額39600.1145000.1351136.513凈利潤15683.5717822.2420252.544納稅總額10054.7611425.8612983.935工業(yè)增加值43431.0749353.4956083.516產(chǎn)業(yè)貢獻率10.00%14.00%15.94%7企業(yè)數(shù)量108113191688土建工程投資一覽

24、表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程3454.223454.224835.194835.19462.741.1主要生產(chǎn)車間2072.532072.532901.112901.11286.901.2輔助生產(chǎn)車間1105.351105.351547.261547.26148.081.3其他生產(chǎn)車間276.34276.34280.44280.4427.762倉儲工程732.86732.861760.661760.66122.552.1成品貯存183.22183.22440.17440.1730.642.2原料倉儲381.09381.09915.5491

25、5.5463.732.3輔助材料倉庫168.56168.56404.95404.9528.193供配電工程39.0939.0939.0939.093.063.1供配電室39.0939.0939.0939.093.064給排水工程44.9544.9544.9544.952.744.1給排水44.9544.9544.9544.952.745服務(wù)性工程464.15464.15464.15464.1532.315.1辦公用房219.65219.65219.65219.6517.495.2生活服務(wù)244.50244.50244.50244.5017.976消防及環(huán)保工程130.94130.94130.9

26、4130.9410.256.1消防環(huán)保工程130.94130.94130.94130.9410.257項目總圖工程19.5419.5419.5419.548.797.1場地及道路硬化1262.94222.35222.357.2場區(qū)圍墻222.351262.941262.947.3安全保衛(wèi)室19.5419.5419.5419.548綠化工程397.0713.90合計4885.747543.907543.90656.34節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤118.691.1年用電量千瓦時964431.201.2年用電量噸標準煤118.531.3年用水量立方米1821.361.4年用水

27、量噸標準煤0.162年節(jié)能量噸標準煤29.673節(jié)能率22.50%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元2117.411.1完成比例95.41%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1327.452.1完成比例62.69%3完成流動資金投資萬元789.963.1完成比例37.31%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人301.2人均年工資萬元5.771.3年工資額萬元171.992工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人72.2人均年工資萬元6.272.3年工資額萬元38.053企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人23.2人均年工資萬元6.963.3年工資額萬元14.004品質(zhì)管

28、理人員工資4.1平均人數(shù)人44.2人均年工資萬元5.454.3年工資額萬元21.045其他人員工資5.1平均人數(shù)人15.2人均年工資萬元6.685.3年工資額萬元6.376職工工資總額萬元251.45固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元656.34889.92180.961930.841.1工程費用萬元656.34889.921784.071.1.1建筑工程費用萬元656.34656.3429.58%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元889.92889.9240.10%1.2工程建設(shè)其他費用萬元384.58384.5817.33%1.2

29、.1無形資產(chǎn)萬元218.34218.341.3預(yù)備費萬元166.24166.241.3.1基本預(yù)備費萬元95.8695.861.3.2漲價預(yù)備費萬元70.3870.382建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1930.841930.84流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元1784.071108.911011.371784.071784.071784.071.1應(yīng)收賬款萬元535.22347.89374.65535.22535.22535.221.2存貨萬元802.83521.84561.98802.83802.83802.831.2.1原輔材料萬元

30、240.85156.55168.59240.85240.85240.851.2.2燃料動力萬元12.047.838.4312.0412.0412.041.2.3在產(chǎn)品萬元369.30240.05258.51369.30369.30369.301.2.4產(chǎn)成品萬元180.64117.41126.45180.64180.64180.641.3現(xiàn)金萬元446.02289.91312.21446.02446.02446.022流動負債萬元1495.68972.191046.981495.681495.681495.682.1應(yīng)付賬款萬元1495.68972.191046.981495.681495.6

31、81495.683流動資金萬元288.39187.45201.87288.39288.39288.394鋪底流動資金萬元96.1362.4867.2996.1396.1396.13總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元2219.23114.94%114.94%100.00%2項目建設(shè)投資萬元1930.84100.00%100.00%87.00%2.1工程費用萬元1546.2680.08%80.08%69.68%2.1.1建筑工程費萬元656.3433.99%33.99%29.58%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元889.9246.09%46.09

32、%40.10%2.2工程建設(shè)其他費用萬元218.3411.31%11.31%9.84%2.2.1無形資產(chǎn)萬元218.3411.31%11.31%9.84%2.3預(yù)備費萬元166.248.61%8.61%7.49%2.3.1基本預(yù)備費萬元95.864.96%4.96%4.32%2.3.2漲價預(yù)備費萬元70.383.65%3.65%3.17%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元1930.84100.00%100.00%87.00%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元288.3914.94%14.94%13.00%7鋪底流動資金萬元96.134.98%4.98%4.33%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算

33、表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元1512.551628.902327.002327.002327.001.1萬元1512.551628.902327.002327.002327.002現(xiàn)價增加值萬元484.02521.25744.64744.64744.643增值稅萬元42.8246.1265.8865.8865.883.1銷項稅額萬元372.32372.32372.32372.32372.323.2進項稅額萬元199.19214.51306.44306.44306.444城市維護建設(shè)稅萬元3.003.234.614.614.615教育費附加萬元1.281.381.9

34、81.981.986地方教育費附加萬元0.860.921.321.321.329土地使用稅萬元28.4728.4728.4728.4728.4710稅金及附加萬元33.6134.0036.3736.3736.37折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值656.34656.34當期折舊額525.0726.2526.2526.2526.2526.25凈值131.27630.09603.83577.58551.33525.072機器設(shè)備原值889.92889.92當期折舊額711.9447.4647.4647.4647.4647.46凈值842.46795.

35、00747.53700.07652.613建筑物及設(shè)備原值1546.26當期折舊額1237.0173.7273.7273.7273.7273.72建筑物及設(shè)備凈值309.251472.541398.821325.101251.381177.664無形資產(chǎn)原值218.34218.34當期攤銷額218.345.465.465.465.465.46凈值212.88207.42201.96196.51191.055合計：折舊及攤銷1455.3579.1879.1879.1879.1879.18總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元1163.98756

36、.59814.791163.981163.981163.982外購燃料動力費萬元75.8549.3053.0975.8575.8575.853工資及福利費萬元251.45251.45251.45251.45251.45251.454修理費萬元8.855.756.198.858.858.855其它成本費用萬元270.04175.53189.03270.04270.04270.045.1其他制造費用萬元94.4261.3766.0994.4294.4294.425.2其他管理費用萬元69.3145.0548.5269.3169.3169.315.3其他銷售費用萬元90.0258.5163.0190.0290.0290.026經(jīng)營成本萬元1770.171150.611239.121770.171770.171770.177折舊費萬元73.7273.7273.7273.7273.7273.728攤銷費萬元5.465.465.465.465.465.469利息支出萬元-10總成本費用萬元1849.351317.801393.731849.351849.351849.3510.1可變成本萬元1518.72987.171063.101518.721518.721518.7210.2固定成本萬元330.63330