陜西省企業(yè)綜合信用等級評價管理細(xì)則

1、陜西省企業(yè)綜合信用等級評價管理細(xì)則（征求意見稿）第一章 總則第一條 為規(guī)范企業(yè)綜合信用等級評價活動，健全企業(yè)信用評價制度，培育信用服務(wù)市場，促進(jìn)社會信用體系建設(shè)，根據(jù)陜西省公共信用信息條例、陜西省企業(yè)信用監(jiān)督管理辦法等相關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合工作實際，制定本管理細(xì)則。第二條 本管理細(xì)則所稱企業(yè)綜合信用等級評價，是指社會信用服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡稱“評估機(jī)構(gòu)”）按照全省統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，全面采集、調(diào)查、核實企業(yè)信用信息，從企業(yè)的基本信用素質(zhì)（基礎(chǔ)信用度）、信用保障能力（商務(wù)信用度）、信用行為記錄（社會信用度）等方面，綜合分析評定企業(yè)信用等級的活動。第三條 企業(yè)綜合信用劃分為三等九級，有效期為一年，是各級政

2、府部門建立信用聯(lián)合獎懲機(jī)制、實施信用協(xié)同監(jiān)管的重要參考，在政府資金安排使用、政府采購、政府購買服務(wù)、政府與社會資本合作、公共資源交易、重大項目招投標(biāo)、企業(yè)投融資服務(wù)等涉及公共利益的重大經(jīng)濟(jì)活動中，作為配置公共資源的重要決策依據(jù)。其他經(jīng)濟(jì)社會活動也可參考使用，作為防范市場信用風(fēng)險的重要手段。第四條 本省行政區(qū)域內(nèi)，評估機(jī)構(gòu)從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)及其監(jiān)督管理，適用本管理細(xì)則。第五條 評估機(jī)構(gòu)從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：（一）依據(jù)中華人民共和國公司法設(shè)立，在本省工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊；（二）依法取得企業(yè)征信、信用評級等信用服務(wù)業(yè)務(wù)資質(zhì)；（三）有健全的信用評估作業(yè)管理制

3、度；（四）有5名以上不同專業(yè)背景，具備數(shù)據(jù)采集、分析、加工等信用評估專業(yè)知識和技能的從業(yè)人員；（五）具備獨立開展企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)所需的信用數(shù)據(jù)庫、信用評估系統(tǒng)等信息化基礎(chǔ)設(shè)施；（六）無不良信用記錄。第六條 從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)的評估人員，應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)征信、信用評估、信用管理、會計、審計、律師、項目管理、資產(chǎn)評估、工程咨詢、商務(wù)調(diào)查等其中一項從業(yè)資格，取得省信用協(xié)會信用評估專業(yè)技能測評合格證書，無不良信用記錄。第七條 評估機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員開展企業(yè)綜合信用等級評價活動，應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、公正和審慎性原則，盡職負(fù)責(zé)，誠信經(jīng)營，不受任何單位和個人干涉，不得損害國家利益、社會公共利益和

4、市場主體合法權(quán)益，保守國家秘密、商業(yè)秘密，保護(hù)個人隱私。第八條 省信用管理辦公室負(fù)責(zé)制定和完善企業(yè)綜合信用等級評價標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，指導(dǎo)、監(jiān)督和管理全省企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)活動。各設(shè)區(qū)市信用體系建設(shè)主管部門協(xié)同做好本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理工作。第九條 省信用協(xié)會作為全省信用服務(wù)行業(yè)自律組織，負(fù)責(zé)制定和完善行規(guī)行約，規(guī)范業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)，組織開展信用評估人員專業(yè)技能測評，協(xié)助政府監(jiān)督企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)活動，維護(hù)評估機(jī)構(gòu)合法權(quán)益。第二章 評價規(guī)范第十條 企業(yè)綜合信用等級評價規(guī)范由省信用管理辦公室根據(jù)不同企業(yè)類型分類制定，統(tǒng)一發(fā)布。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照全省統(tǒng)一的企業(yè)綜合信用

5、等級評價規(guī)范，結(jié)合不同企業(yè)類型和行業(yè)特點，多渠道、全方位采集企業(yè)信用信息，綜合分析企業(yè)整體信用狀況，科學(xué)評定企業(yè)信用等級。第十一條 下表所示為企業(yè)綜合信用等級評價的基準(zhǔn)性指標(biāo)、主要內(nèi)容和計分權(quán)重：一級指標(biāo)二級指標(biāo)主要評價內(nèi)容權(quán)重基本信用素質(zhì)（基礎(chǔ)信用度）35%基本素質(zhì)資本實力12股東實力連續(xù)經(jīng)營年限法定代表人及高管信用狀況管理水平法人治理結(jié)構(gòu)情況15管理制度建設(shè)情況管理團(tuán)隊整體素質(zhì)管理體系認(rèn)證情況企業(yè)內(nèi)部信用管理體系建設(shè)情況社會責(zé)任支持和開展社會公益事業(yè)情況8節(jié)能減排與環(huán)境保護(hù)情況員工權(quán)益保障情況客戶或消費者權(quán)益保障情況信用保障能力（商務(wù)信用度）35%發(fā)展能力企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展前景10企業(yè)在行業(yè)

6、中的地位市場競爭力運營能力盈利能力15償債能力創(chuàng)新能力履約能力取得的專項許可或資質(zhì)等級10技術(shù)裝備水平合同履約情況貸款或債務(wù)償還情況信用行為記錄（社會信用度）30%信用記錄各級行政、司法部門向公共信用信息平臺報送的信用記錄30人民銀行征信系統(tǒng)信用記錄其他征信調(diào)查記錄綜合信用得分100第十二條 評估機(jī)構(gòu)開展企業(yè)綜合信用等級評價時，對企業(yè)有下列事項的，應(yīng)當(dāng)酌情加分，單項加分上限為5分，累計加分不超過10分：（一）國家重點支持的行業(yè)企業(yè)，主導(dǎo)產(chǎn)品被列入國家優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)(產(chǎn)品)目錄；（二）企業(yè)主導(dǎo)項目屬國家重點支持的項目，具有較強(qiáng)的信用支持背景；（三）企業(yè)獲得國家級技術(shù)進(jìn)步獎、質(zhì)量獎、名牌產(chǎn)品、馳名商

7、標(biāo)等榮譽稱號；（四）屬高新技術(shù)企業(yè)、省級以上創(chuàng)新型企業(yè)、戰(zhàn)略型新興產(chǎn)業(yè)的企業(yè)，且二年內(nèi)無不良信用記錄；（五）列入全省誠信典型“紅名單”的；（六）其他有助于提升企業(yè)信用的事項。第十三條 評估機(jī)構(gòu)開展企業(yè)綜合信用等級評價時，對企業(yè)有下列事項的，應(yīng)當(dāng)酌情減分，單項減分上限為5分，累計減分不超過10分：（一）企業(yè)當(dāng)年出現(xiàn)重大損失（損失占比達(dá)凈資產(chǎn)的20%以上）；（二）企業(yè)連續(xù)三年虧損且情況仍繼續(xù)惡化；（三）企業(yè)關(guān)聯(lián)交易超過營業(yè)收入的50%，經(jīng)營依賴性過大，且已經(jīng)造成明顯利益損失；（四）屬高耗能、高排放企業(yè)，且未在節(jié)能減排方面落實國家相關(guān)政策；（五）企業(yè)發(fā)生重大合同糾紛、重大法律訴訟等；（六）其他有可能

8、增大企業(yè)信用風(fēng)險的事項。第十四條 下表所示為企業(yè)綜合信用等級劃分標(biāo)準(zhǔn)及其釋義。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按此標(biāo)準(zhǔn)以及本管理細(xì)則第十五條規(guī)定，確定受評企業(yè)的最終信用等級。符號分值釋 義AAA 90表示該企業(yè)信用優(yōu)良，資金實力雄厚，資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，經(jīng)營管理狀況極好，經(jīng)濟(jì)效益明顯，不確定因素對其經(jīng)營與發(fā)展影響極小，履約能力極強(qiáng)，且近三年內(nèi)無不良信用記錄。AA 8090表示該企業(yè)信用良好，資金實力較強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量較好，經(jīng)營管理狀況良好，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定，不確定因素對其經(jīng)營與發(fā)展影響小，履約能力強(qiáng)，且近三年內(nèi)無不良信用記錄。A 7080表示該企業(yè)信用較好，資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)處于中上等水平，經(jīng)營總體處

9、于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對其經(jīng)營與發(fā)展影響較小，履約能力較強(qiáng)，且近三年內(nèi)無不良信用記錄。BBB 6070表示該企業(yè)信用一般，資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)處于中等水平，可能存在不確定因素，但無大的風(fēng)險，履約能力尚可，或者近三年內(nèi)有不多于2條的一般性不良信用記錄。BB 5060表示該企業(yè)信用偏低，資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)處于中下等水平，存在一定風(fēng)險和不穩(wěn)定性，履約能力較弱，或者近三年內(nèi)有不多于3條的一般性不良信用記錄。B 4050表示該企業(yè)信用低，資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)處于下等水平，存在較大風(fēng)險和不穩(wěn)定性，履約能力弱，或者近三年內(nèi)有不多于

10、4條的一般性不良信用記錄。CCC 3040表示該企業(yè)信用差，資不抵債且無明確的資本補(bǔ)充來源，經(jīng)營困難，存在很大風(fēng)險和不穩(wěn)定性，或者近三年內(nèi)有5條以上一般性不良信用記錄。CC 2030表示該企業(yè)信用很差，瀕臨破產(chǎn)，存在重大風(fēng)險和不穩(wěn)定性，或者近二年內(nèi)有5條以上一般性不良信用記錄。C20表示該企業(yè)無信用，近一年內(nèi)有5條以上一般性不良信用記錄，或者被列入違法失信“黑名單”。 第十五條 評估機(jī)構(gòu)在綜合信用評分的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)按照下列控制標(biāo)準(zhǔn)，對受評企業(yè)的最終信用等級進(jìn)行限定：（一）受評企業(yè)成立時間不滿一年的，最高信用等級為A級；（二）受評企業(yè)近三年內(nèi)有一般性不良信用記錄的，最高信用等級為BBB級；（三）

11、受評企業(yè)近三年內(nèi)累計有5項以上一般性不良信用記錄的，最高信用等級為CCC級；（四）受評企業(yè)有嚴(yán)重失信行為被列入陜西省公共信用信息平臺“黑名單”信息系統(tǒng)的，直接確定為C級。（五）受評企業(yè)故意提供虛假信息的，直接確定為C級。第十六條 評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照下列作業(yè)流程，履行盡職調(diào)查職責(zé)，規(guī)范開展信用評價業(yè)務(wù)：（一）評價準(zhǔn)備（1）接受企業(yè)申請，簽訂信用評價委托協(xié)議，根據(jù)受評企業(yè)特點成立評級小組，并指定負(fù)責(zé)人。（2）受評企業(yè)按照要求提供信用評價所需的相關(guān)信息，包括人民銀行征信報告和經(jīng)過審計的企業(yè)財務(wù)報表。（3）從陜西省公共信用信息平臺、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、“信用陜西”網(wǎng)站、“信用中國”網(wǎng)站以及相關(guān)

12、行業(yè)主管部門、司法機(jī)關(guān)、行業(yè)自治組織等，核查受評企業(yè)的公共信用記錄。（4）充分運用大數(shù)據(jù)技術(shù)，廣泛采集受評企業(yè)和相關(guān)行業(yè)的信息。（5）評級小組對所有收集到的信息進(jìn)行初步審核，確保信息全面、完整、真實、準(zhǔn)確，滿足工作需要。（二）實地調(diào)查（1）評級小組依據(jù)收集的資料及其初步審查結(jié)果，制定詳細(xì)的實地調(diào)查方案。實地調(diào)查包括查看企業(yè)現(xiàn)場、與企業(yè)高層管理人員及有關(guān)人員訪談、對關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的調(diào)查與訪談等方面的工作。（2）評級小組根據(jù)實地考察和訪談的實際情況，隨時完善或補(bǔ)充相關(guān)資料，建立完備的實地調(diào)查工作底稿。（三）預(yù)評（1）評級小組在完成資料收集整理后，按照本機(jī)構(gòu)在省信用管理辦公室備案的企業(yè)綜合信用等級評價執(zhí)行

13、標(biāo)準(zhǔn)，對受評企業(yè)進(jìn)行信用評估，給出信用等級預(yù)評結(jié)果。（2）預(yù)評結(jié)果和工作底稿依序經(jīng)過評級小組負(fù)責(zé)人初審、部門負(fù)責(zé)人再審和評級總監(jiān)三審的三級審核，并在預(yù)評報告及工作底稿上簽署審核人姓名及意見。如在審核中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)當(dāng)及時修正，并重新審核。（四）初評（1）評級小組向評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用評審委員會提交經(jīng)三級審核后的預(yù)評報告及工作底稿。 （2）內(nèi)部信用評審委員會召開評審會，聽取評估人員情況介紹，并對預(yù)評報告及工作底稿進(jìn)行討論、質(zhì)疑、審核。當(dāng)信用評審委員會達(dá)成一致意見時，確定受評企業(yè)的信用等級，形成初評結(jié)果。（3）當(dāng)信用評審委員會無法確定受評企業(yè)信用等級時，由評級小組重新整理、核實相關(guān)數(shù)據(jù)，直到形成初評結(jié)果

14、。（五）初評結(jié)果反饋（1）評估機(jī)構(gòu)將信用等級初評結(jié)果及意見反饋表送交受評企業(yè)，并明確其在規(guī)定期限內(nèi)反饋意見。（2）如果受評企業(yè)對信用等級初評結(jié)果有異議，應(yīng)在規(guī)定的時限內(nèi)向評估機(jī)構(gòu)提出復(fù)評申請并提供補(bǔ)充材料。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時受理，并組織復(fù)評。如果受評企業(yè)不能在規(guī)定的時限內(nèi)提供充分、有效的補(bǔ)充材料，評估機(jī)構(gòu)可不受理復(fù)評請求。復(fù)評申請僅限一次。（3）如果受評企業(yè)對信用等級初評結(jié)果沒有異議，評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過“信用陜西”網(wǎng)站向社會公示受評企業(yè)信用等級初評結(jié)果，公示期為5個工作日。經(jīng)公示無異議的，則確定為最終信用等級評價結(jié)果。經(jīng)公示有異議的，評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新評價。（六）復(fù)評組織復(fù)評時，信用評審委員會專

15、家應(yīng)當(dāng)全部參加，根據(jù)補(bǔ)充材料對原初評結(jié)果進(jìn)行重新審核。復(fù)評結(jié)果經(jīng)向社會公示無異議后，確定為受評企業(yè)的最終信用等級評價結(jié)果。（七）評價結(jié)果發(fā)布企業(yè)綜合信用等級最終評價結(jié)果確定后，評級小組撰寫企業(yè)綜合信用等級評價報告，報省信用管理辦公室備案存檔，獲取備案編號（采用二維碼形式，便于使用者核實），并通過“信用陜西”網(wǎng)站向社會公布企業(yè)綜合信用等級評價結(jié)果。同時，省信用管理辦公室將企業(yè)綜合信用等級評價結(jié)果及企業(yè)綜合信用等級評價報告記入陜西省公共信用信息平臺。第十七條 評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將受評企業(yè)提供的原始資料、評價過程中的文字資料進(jìn)行分類整理，并按照保密級別歸檔備查。對受評企業(yè)特別要求保密的文件，應(yīng)作為機(jī)密文件

16、加強(qiáng)管理。第十八條 評估機(jī)構(gòu)完成企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)后，應(yīng)當(dāng)按照省信用管理辦公室要求的統(tǒng)一格式，出具正式的企業(yè)綜合信用等級評價報告。企業(yè)綜合信用等級評價報告主要包括下列內(nèi)容：（一）企業(yè)綜合信用等級評價結(jié)論概述，主要包括企業(yè)綜合信用等級結(jié)果及釋義，企業(yè)基本信息，企業(yè)基礎(chǔ)信用度、商務(wù)信用度、社會信用度得分情況及說明，運營能力分析，基本結(jié)論與風(fēng)險分析；（二）企業(yè)基礎(chǔ)信用度分析及評價說明；（三）企業(yè)商務(wù)信用度分析及評價說明；（四）企業(yè)社會信用度分析及評價說明；（五）綜合評價說明及風(fēng)險提示；（六）附件，包括企業(yè)綜合信用等級釋義、評價所依據(jù)的主要信息以及其他需要載明的內(nèi)容。第三章 業(yè)務(wù)管理第十九條 評

17、估機(jī)構(gòu)從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向省信用管理辦公室提出申請，并提交下列材料或信息：（一）企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)申請表；（二）機(jī)構(gòu)法定代表人、主要管理人員、信用評估從業(yè)人員信息登記表；（三）工商營業(yè)執(zhí)照（包括原件和復(fù)印件）；（四）相關(guān)資質(zhì)證書或許可文件（包括原件和復(fù)印件）；（五）信用評估人員取得的從業(yè)資質(zhì)證書以及省信用協(xié)會頒發(fā)的信用評估技能測評合格證書（包括原件和復(fù)印件）；（六）與企業(yè)綜合信用等級評價相關(guān)的內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)范；（七）企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫、信用評估系統(tǒng)等信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況；（八）省信用管理辦公室要求提交的其他材料和信息。第二十條 省信用管理辦公室收到評估機(jī)構(gòu)申請后，應(yīng)當(dāng)

18、在15個工作日內(nèi)赴申請機(jī)構(gòu)辦公現(xiàn)場進(jìn)行檢查核實，對符合從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)基本條件的機(jī)構(gòu)列入候選名單。第二十一條 省信用管理辦公室應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場需求和實際業(yè)務(wù)需要，合理控制企業(yè)綜合信用等級評估機(jī)構(gòu)數(shù)量，原則上每年第一季度開展一次認(rèn)定工作，根據(jù)評估機(jī)構(gòu)的綜合能力及其從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，從候選名單中擇優(yōu)選擇企業(yè)綜合信用等級評估機(jī)構(gòu)。各設(shè)區(qū)市信用體系建設(shè)主管部門、各行業(yè)省級主管部門可以根據(jù)本地區(qū)、本行業(yè)信用建設(shè)工作的實際需要，向省信用管理辦公室推薦符合條件的評估機(jī)構(gòu)，重點在本地區(qū)、本行業(yè)開展企業(yè)綜合信用等級評價服務(wù)。省信用管理辦公室選定評估機(jī)構(gòu)后，應(yīng)當(dāng)通過“信用陜西”網(wǎng)站向社會公布，并對相關(guān)評

19、估機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員建立信用檔案。評估機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的基本信息發(fā)生變化時，應(yīng)當(dāng)自變更之日起30日內(nèi)向省信用管理辦公室申請變更。第二十二條 評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照企業(yè)綜合信用等級評價標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范開展企業(yè)綜合信用等級評價活動，并依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十三條 省信用管理辦公室應(yīng)當(dāng)會同各設(shè)區(qū)市信用體系建設(shè)主管部門加強(qiáng)對企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督和管理，不定期對評估機(jī)構(gòu)開展企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)活動的情況進(jìn)行檢查，每年進(jìn)行綜合評估，必要時可以按照評估機(jī)構(gòu)數(shù)量的5-10%實行末位淘汰。第二十四條 評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年1月底之前，向省信用管理辦公室報告上一年度的業(yè)務(wù)情況。報告內(nèi)容如下：（一）年度業(yè)務(wù)

20、工作總結(jié)報告；（二）業(yè)務(wù)規(guī)范性自查報告；（三）業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表；（四）財務(wù)會計報告；（五）機(jī)構(gòu)、人員、技術(shù)、制度等方面的變更情況；（六）省信用管理辦公室要求提供的其他情況。第二十五條 企業(yè)綜合信用等級評價結(jié)果使用單位或受評企業(yè)認(rèn)為評估機(jī)構(gòu)存在服務(wù)質(zhì)量低、評價業(yè)務(wù)不規(guī)范、評價結(jié)果不準(zhǔn)確等問題的，可向省信用管理辦公室投訴，由省信用管理辦公室組織核查。第二十六條 省信用管理辦公室對評估機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)將其列為重點監(jiān)管對象：（一）評價結(jié)果AAA級占比超過30%的；（二）被有關(guān)單位或者個人投訴的；（三）違反信用服務(wù)行業(yè)自律公約的；（四）省信用管理辦公室認(rèn)為需要重點監(jiān)管的其他情形。第二十七條 省信用管理辦公室發(fā)現(xiàn)評估機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即取消其從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務(wù)資格，并通過“信用陜西”網(wǎng)站向社會公布，并通知企業(yè)征信、信用評級等業(yè)務(wù)監(jiān)管