安徽黨校課件大綱精排民法原理(第三講法人制度與法人人格否認(rèn))

1、第三講 法人制度與法人人格否認(rèn)第三講 法人制度與法人人格否認(rèn)1一、法人制度1（一）法人概念1（二）法人的本質(zhì)1（三）法人制度的作用1（四）法人的成立21、法人成立的條件22、法人設(shè)立的程序2（五）法人的行為能力和責(zé)任能力21、法人的民事權(quán)利能力22、法人的行為能力23、法人的責(zé)任能力2二、法人人格否認(rèn)制度2（一）法人人格否認(rèn)制度的基本內(nèi)涵2（二）否認(rèn)法人人格的必要性2（三）外國(guó)關(guān)于法人人格否認(rèn)制度的學(xué)說(shuō)31、英美法系32、大陸法系3（四）我國(guó)法人人格適用的情形41、我國(guó)法人人格否認(rèn)適用的情形4（五）我國(guó)法人人格否認(rèn)后民事責(zé)任承擔(dān)41、國(guó)務(wù)院清理整頓公司的文件42、最高法院的司法解釋53、公司法

2、相關(guān)規(guī)定5一、法人制度（一）法人概念 1、民法通則第36條：法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。 2、英國(guó)一本權(quán)威性公司法教科書(shū)開(kāi)卷用以下一段話介紹了法人組織：n3、法人組織是一個(gè)若干人的組合，其構(gòu)成的目的在于使之成為一個(gè)人為的法人，在任何特定時(shí)間，都不同于和獨(dú)立于 作為其構(gòu)成成員的自然人。它用自己的名稱進(jìn)行活動(dòng)，有一顆能夠證明其自主行動(dòng)的公章，并可用它的名稱象普通人那樣起訴或應(yīng)訴。然而，它與普通人不同，后者遲早會(huì)死亡，而法人團(tuán)體則可以長(zhǎng)期存在。（二）法人的本質(zhì)關(guān)于法人的本質(zhì)問(wèn)題，即法人為什么能夠作為獨(dú)立的民事主體問(wèn)題 ，是19世紀(jì)法學(xué)上最大的爭(zhēng)論之

3、一：1、擬制說(shuō)。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，主體必須有自由意志和意思表達(dá)能力，因而只有自然人才具有法律上的人格，而法人能夠取得人格，只是由法律將其擬制為自然人，使其成為財(cái)產(chǎn)權(quán)的主體。2、否定說(shuō)。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，法人的財(cái)產(chǎn)并不為法人本身所有，而屬于管理財(cái)產(chǎn)的自然人，只有管理法人財(cái)產(chǎn)的自然人，才是法律上所稱的法人。3、實(shí)在說(shuō)。該說(shuō)認(rèn)為，法人并不是法律虛構(gòu)的，也并非沒(méi)有團(tuán)體意識(shí)和利益，而是一種客觀存在的主體。民事主體資格與意思能力聯(lián)系在一起的，法人具有團(tuán)體意思。（我國(guó)采用的是實(shí)在說(shuō)中的組織體說(shuō)（教材P120）（三）法人制度的作用1、便于參加民事活動(dòng)2、限制責(zé)任：“假如必須等待積累去使某些單個(gè)資本增長(zhǎng)到能夠修筑鐵路的程度

4、,那么恐怕直到今天世界上還沒(méi)有鐵路,但是,集中通過(guò)股份公司轉(zhuǎn)瞬之間就把這件事完成了”。 馬克思（四）法人的成立1、法人成立的條件 根據(jù)民法通則第37條的規(guī)定，法人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）依法成立（2）有必要的財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)（3）有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所（4）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任2、法人設(shè)立的程序從羅馬社會(huì)到近代工業(yè)社會(huì)，法人成立經(jīng)歷了四種立法主義：自由成立主義 特許成立主義 核準(zhǔn)成立主義 登記準(zhǔn)則主義 （五）法人的行為能力和責(zé)任能力1、法人的民事權(quán)利能力法人的民事權(quán)利能力是指法人依法享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格。民法通則第36條規(guī)定：法人民事權(quán)利能力和民事行為能力，從法人成立時(shí)產(chǎn)生，到法人

5、終止時(shí)消滅。2、法人的行為能力3、法人的責(zé)任能力民法通則第43條規(guī)定：企業(yè)法人對(duì)它的法定代表人和其他工作人員的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)承擔(dān)民事責(zé)任。第121條規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)及其工作人員在執(zhí)行職務(wù)中，侵犯公民、法人合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。二、法人人格否認(rèn)制度法人人格否認(rèn)制度主要是針對(duì)公司的，所以又稱為公司法人人格否認(rèn)制度。（一）法人人格否認(rèn)制度的基本內(nèi)涵1、又稱為“揭開(kāi)公司的面紗”（piercing the corporations veil），是美國(guó)法院于20世紀(jì)初期首創(chuàng)的判例法上的一項(xiàng)原則。 2、法人人格否認(rèn)的基本內(nèi)涵是：當(dāng)公司法人人格被不正當(dāng)利用時(shí)，公司的獨(dú)立人格掩蓋了個(gè)人的非法的、不正當(dāng)?shù)男袨?，?/p>

6、果繼續(xù)拘泥于公司的獨(dú)立法人人格和股東的有限責(zé)任原則，那么就會(huì)導(dǎo)致有悖于公司法人制度的真正目的。因此，在公司的法人人格被濫用，公司債權(quán)人及社會(huì)公共利益受到侵害的特定情形下，將無(wú)視公司獨(dú)立法人人格，否認(rèn)股東的有限責(zé)任，讓躲在公司法人面紗后面的股東對(duì)公司的債權(quán)人直接承擔(dān)責(zé)任。 3、法人人格否認(rèn)的另一個(gè)顯著特點(diǎn)：是其僅在具體的法律關(guān)系中對(duì)某法人的獨(dú)立人格予以否認(rèn)。世界各國(guó)通說(shuō)認(rèn)為：法人人格否認(rèn)并不是對(duì)法人獨(dú)立人格全面、永久的剝奪，而是指在特定的、具體的法律關(guān)系中對(duì)已經(jīng)喪失獨(dú)立人格特性的法人狀態(tài)的一種揭示和確認(rèn)，其效力范圍局限于特定法律關(guān)系中，適用的結(jié)果通常是使法人的出資人在某些場(chǎng)合對(duì)法人債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)

7、任，或者撇開(kāi)法人的存在重新確定出資人應(yīng)承擔(dān)的公法義務(wù)，并不影響承認(rèn)其在其他方面仍是作為獨(dú)立自主的法人實(shí)體的存在。顯然，法人人格否認(rèn)是一種典型的個(gè)案否定，不及于法人與其他當(dāng)事人之間的法律關(guān)系。 4、對(duì)公司法人人格問(wèn)題產(chǎn)生疑義的情形，常常是以公司名義設(shè)定了債務(wù)又無(wú)力清償?shù)臅r(shí)候。在此情形下，法院就要面對(duì)是由公司債權(quán)人承擔(dān)不能實(shí)現(xiàn)債權(quán)所造成的損失還是由濫用公司獨(dú)立人格的股東負(fù)清償責(zé)任的選擇。大多數(shù)情況下，公司獨(dú)立人格一般原則的適用意味著上述債權(quán)人負(fù)擔(dān)這一損失，但有時(shí)候會(huì)有一些理由使債權(quán)人認(rèn)為，應(yīng)由全體股東或部分股東對(duì)公司債務(wù)負(fù)責(zé)。如一公司雖然從程序上取得形式上的主體資格，然而該公司實(shí)際上只是一個(gè)用來(lái)欺

8、騙交易相對(duì)人的偽裝的法人外殼，完全背離了設(shè)立法人的社會(huì)目的，那么債權(quán)人就享有向司法機(jī)關(guān)否認(rèn)該公司法人人格的請(qǐng)求權(quán)。（二）否認(rèn)法人人格的必要性1、公司作為法人，其基本特征有二，一是它的團(tuán)體性；二是它的獨(dú)立人格性。2、公司獨(dú)立的法人人格又可以表現(xiàn)為兩方面：一是公司人格與組成公司的成員人格相互獨(dú)立，其獨(dú)立的基礎(chǔ)就在于二者的財(cái)產(chǎn)是可分的，公司財(cái)產(chǎn)雖然由組成公司的成員即出資人出資組成，但卻與出資人的其它資產(chǎn)相分離，由公司獨(dú)立支配；二是公司法人以公司的財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，而出資人則僅對(duì)公司以出資額承擔(dān)有限責(zé)任，而不對(duì)公司債務(wù)直接負(fù)責(zé)。3、然而，公司法人制度在實(shí)踐中卻表現(xiàn)為一把雙刃劍。公司法人人格的獨(dú)

9、立和股東有限責(zé)任制度從其產(chǎn)生伊始就強(qiáng)有力地推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，極大地提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。但是，法人制度所具有的社會(huì)倫理價(jià)值目標(biāo)卻沒(méi)有象法人經(jīng)濟(jì)價(jià)值目標(biāo)那樣得到很好的實(shí)現(xiàn)。并且，人們?cè)绞菆?zhí)著地追求經(jīng)濟(jì)價(jià)值目標(biāo)，就越易忽視社會(huì)倫價(jià)值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，甚至以犧牲一定的社會(huì)正義為代價(jià)來(lái)?yè)Q取社會(huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，即通過(guò)增大債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，減弱債權(quán)人優(yōu)勢(shì)地位來(lái)相應(yīng)降低投資人的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）外國(guó)關(guān)于法人人格否認(rèn)制度的學(xué)說(shuō)無(wú)論大陸法系國(guó)家還是英美法系國(guó)家，都在尋求補(bǔ)充和完善法人制度的途徑。一方面，由有關(guān)法律法規(guī)對(duì)公司法人的條件作出嚴(yán)格的規(guī)定，進(jìn)一步健全公司資本制度，強(qiáng)化和完備分離原則，使法人組織和其出資人徹底分離，即出資人

10、必須真實(shí)地將投資交與公司。另一方面，當(dāng)出現(xiàn)濫用公司法人人格但又不必要注銷公司法人的情況時(shí)，西方國(guó)家創(chuàng)造了一種與法人人格制度相關(guān)的法律措施和理論-公司法人人格否認(rèn)理論。 1、英美法系（1）一體說(shuō)這一學(xué)說(shuō)認(rèn)為，一個(gè)公司是否為一個(gè)法人，應(yīng)視公司事實(shí)上是否符合一個(gè)獨(dú)立法人的條件，若一公司經(jīng)營(yíng)一個(gè)事業(yè)即為一個(gè)法人，若股東成立數(shù)個(gè)公司卻經(jīng)營(yíng)同一事業(yè)，則數(shù)個(gè)公司應(yīng)為一個(gè)法人。 （2）工具說(shuō)此學(xué)說(shuō)強(qiáng)調(diào)構(gòu)成公司法人人格否認(rèn)的三要素；過(guò)度控制，即不僅是多數(shù)或全部股份的控制，而且是全面的支配比如在財(cái)務(wù)、交易方針、經(jīng)營(yíng)決策等方面的全面支配，以致于使公司在此刻完全喪失其獨(dú)立的思想、意志和自身的存在。違法或不公平行為，即

11、這種控制是被控制股東用來(lái)實(shí)施欺詐、規(guī)避法律義務(wù)或侵犯公司權(quán)利等不誠(chéng)實(shí)的或不正當(dāng)行為?？刂婆c公司損失之間存在因果關(guān)系，即這種過(guò)度控制的違法行為是被控公司遭受不公正損失的直接原因。 （3）代理說(shuō)該學(xué)說(shuō)主張當(dāng)公司法人人格的存在實(shí)際上僅僅是背后操縱者的代理工具時(shí)，或如果某一公司的設(shè)立、存續(xù)和經(jīng)營(yíng)完全是依附于控制股東的指令，則該公司只是以控制股東的代理人身份存在而實(shí)質(zhì)上喪失了其獨(dú)立性的一種”外殼公司”，法院即應(yīng)運(yùn)用代理法則否認(rèn)作為”代理人”的法人人格，判令背后的”被代理人”承擔(dān)被否認(rèn)法人人格的”代理人”所應(yīng)承擔(dān)的法律后果。（4）自我化身說(shuō)，或者叫“另一自我說(shuō)”“自我化身說(shuō)”認(rèn)為刺穿公司面紗在具備下列條件

12、下是適用的：母公司與子公司之間的財(cái)產(chǎn)和利益互相混合以致難以區(qū)分，子公司的地位降至為母公司的”化身”；并且此時(shí)承認(rèn)母子公司各為不同法律主體只會(huì)使欺詐合法化或者導(dǎo)致不公正結(jié)果。2、大陸法系大陸法系國(guó)家，各國(guó)學(xué)者對(duì)公司法人人格否認(rèn)制度的適用各異，但以德國(guó)的公司法人人格否認(rèn)的適用學(xué)說(shuō)最具備代表性。德國(guó)將公司法人人格否認(rèn)稱為“直索”責(zé)任?！爸彼鳌笔侵阜ㄈ嗽诜缮现?dú)立性被排除，假使其獨(dú)立人格并不存在之情形。法律政策上采納直索理論乃是為了排除法人作為獨(dú)立權(quán)利主體之不良后果。德國(guó)的”直索”理論發(fā)展至今形成了以下學(xué)說(shuō)：（1）濫用說(shuō)。強(qiáng)調(diào)公司法人的法律特征被故意濫用，從而完全背離了公司法人制度的真正目的，以規(guī)避

13、法律、違反契約或侵害第三人利益。在這種情形下，應(yīng)當(dāng)導(dǎo)致”直索”，否認(rèn)公司法人人格。 （2）法律規(guī)范適用說(shuō)。該說(shuō)主張通過(guò)適用公司法及其之外的契約規(guī)定及法律規(guī)定的方法實(shí)現(xiàn)與法人人格否認(rèn)的相同的法律效果。此說(shuō)認(rèn)為，公司法人人格獨(dú)立及有限責(zé)任制度皆是人為創(chuàng)立的法律制度，公司只有規(guī)范地適用公司法人人格制度的法律規(guī)定，才可以證明自己的正義性，也才能被尊重。如果公司未履行公司法之規(guī)定時(shí)，即為公司法人人格濫用。那么，依公司法規(guī)定處理即可。 （四）我國(guó)法人人格適用的情形1、我國(guó)法人人格否認(rèn)適用的情形1、虛假出資或出資不足的行為。行為人為達(dá)到能夠設(shè)立公司的目的，在注冊(cè)資金上大做文章，使公司資本先天不足。一是以少報(bào)

14、多，虛報(bào)注冊(cè)資金數(shù)額；二是將借款作為注冊(cè)資本進(jìn)行登記，公司設(shè)立后抽逃資金還貸，使注冊(cè)資金徒有其表；三是驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具虛假驗(yàn)資證明，或由他人提供虛假出資證明或出資擔(dān)保，以致注冊(cè)資金名不符實(shí)。 2、財(cái)產(chǎn)混同行為。財(cái)產(chǎn)混同是指企業(yè)法人的財(cái)產(chǎn)與其成員或其他法人的財(cái)產(chǎn)發(fā)生混淆，不能清晰地加以區(qū)分。財(cái)產(chǎn)混同嚴(yán)重違背公司法的分離原則，給非法轉(zhuǎn)移或隱匿財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)、挪用財(cái)產(chǎn)用于其他目的甚至侵吞法人財(cái)產(chǎn)等留下可乘之機(jī)。3、相互持股引起的人格混同行為。在相互投資的情況下，一方持有對(duì)方一定數(shù)量的股份，可能就是對(duì)方出資給該法人的財(cái)產(chǎn)，這樣雙方就這部分股份實(shí)際上并沒(méi)有出資，極易導(dǎo)致人格混同。如果相互持股數(shù)量很大時(shí)，危害

15、則更為明顯。4、虛擬股東。虛擬股東行為就是以弄虛作假的方式，使公司股東人數(shù)數(shù)量滿足法律規(guī)定最低人數(shù)的要求，如為湊足股東人數(shù)，由家庭成員或親友充當(dāng)假股東并象征性地持有股份，設(shè)立名為公司實(shí)為獨(dú)資的企業(yè)，或者虛假設(shè)立外商投資企業(yè)，騙取各種優(yōu)惠政策待遇，從而損害國(guó)家利益。虛擬股東，使公司在形式上符合法律規(guī)定的要求。 5、”一套人馬、多塊牌子”引起的人格混同。數(shù)個(gè)出資人拿同一出資登記設(shè)立數(shù)個(gè)企業(yè)法人，或一人出資設(shè)立數(shù)個(gè)法人，且數(shù)個(gè)法人之間具有共同的董事、股東或者法人之間董事會(huì)成員相互兼任，這種情形是法人形骸化的主要表現(xiàn)。6、以掛靠方式偽裝成”假法人”。自然人、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、個(gè)人合伙組織等以掛靠方式冒充集

16、體或全民企業(yè)，以法人名義對(duì)外從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，目的在于以法人名義取信于他人并與進(jìn)行交易，從而能夠享有法人在貸款、稅收等方面的便利。 7、母公司與子公司之間形成的不正當(dāng)控制關(guān)系。母子公司之間的不正當(dāng)控制關(guān)系是公司形骸化的典型形式。母公司過(guò)度操縱或支配子公司會(huì)使后者成為代理人，而母公司成為被代理人，子公司淪為母公司的傀儡甚至”另一個(gè)自我”，使子公司喪失獨(dú)立人格。過(guò)度控制可能使母公司隨心所欲地安排子公司的各種法律關(guān)系。8、企業(yè)”脫殼”經(jīng)營(yíng)行為。企業(yè)脫殼經(jīng)營(yíng)，是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境后，原企業(yè)主要的人、財(cái)、物與原虧損企業(yè)脫鉤另行組成新的企業(yè)法人進(jìn)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，新的企業(yè)法人不承擔(dān)原企業(yè)債務(wù)，即新設(shè)立的企業(yè)脫掉了虧

17、損企業(yè)這個(gè)”殼”而獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的運(yùn)行方式。脫殼經(jīng)營(yíng)的手法是”金蟬脫殼”，極易導(dǎo)致行為人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)及損害債權(quán)人利益的惡果。9、濫設(shè)法人從事欺詐、規(guī)避民事義務(wù)。在這種情況下，行為人設(shè)立企業(yè)法人并非為了從事正當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而是為了達(dá)到不可告人的非法目的。 一是設(shè)立公司后以公司名義實(shí)施買賣、租賃、借貸等交易活動(dòng)，然后將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到私人名下，使企業(yè)成為”空殼”，利用公司實(shí)施詐騙行為，嚴(yán)重?fù)p害他人利益。 二是利用企業(yè)獨(dú)立人格規(guī)避行為人應(yīng)承擔(dān)的法律義務(wù)，人為改變強(qiáng)行法的適用前提，使法律規(guī)范的目的落空，如股東為避免公司財(cái)產(chǎn)被強(qiáng)制執(zhí)行而設(shè)立另一公司，并隨后將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到新設(shè)公司以逃避執(zhí)行。 三是以他人名義設(shè)立企業(yè)

18、法人或利用已有的企業(yè)法人規(guī)避契約法上的不作為義務(wù)。（五）我國(guó)法人人格否認(rèn)后民事責(zé)任承擔(dān)1、國(guó)務(wù)院清理整頓公司的文件國(guó)務(wù)院關(guān)于在清理整頓公司中被撤并公司債權(quán)債務(wù)清理問(wèn)題的通知其中第4條規(guī)定：”公司雖經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)，但實(shí)際上沒(méi)有自有資金，或者實(shí)有資金與注冊(cè)資金不符的（國(guó)家另有規(guī)定的除外），由直接批準(zhǔn)開(kāi)辦公司的主管部門或者開(kāi)辦公司的申報(bào)單位、投資單位在注冊(cè)資金范圍內(nèi)，對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任?！钡?條規(guī)定：”注冊(cè)資金是國(guó)家授予企業(yè)法人經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)或者企業(yè)法人自有財(cái)產(chǎn)的貨幣體現(xiàn)。各級(jí)機(jī)關(guān)和單位已向公司投入的資金一律不得抽回。公司的主管部門或開(kāi)辦單位如有抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱藏財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)的，應(yīng)將抽逃、轉(zhuǎn)移的資金和隱匿的財(cái)產(chǎn)全部退回，償還公司所欠債務(wù)?！?、最高法院的司法解釋最高人民法院善于企業(yè)開(kāi)辦的其他企業(yè)被撤銷或者歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)的批復(fù) “企業(yè)開(kāi)辦的其他企業(yè)已經(jīng)領(lǐng)取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其實(shí)際投