北京沐浴用品項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)

1、北京沐浴用品項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)一、概論（一）項(xiàng)目名稱北京沐浴用品項(xiàng)目沐浴露又可稱沐浴乳，是洗澡時(shí)常使用的一種液體清洗劑，較香皂的PH值偏低些，溫和滋潤(rùn)肌膚。沐浴露主要可以分為三類：即表面活性劑型、皂基型、表面活性劑和皂基復(fù)配型。隨著消費(fèi)升級(jí)，近年來我國(guó)沐浴露市場(chǎng)規(guī)模逐年擴(kuò)大，2012年我國(guó)沐浴露市場(chǎng)規(guī)模為173億元，到2018年則增至229億元，增長(zhǎng)率為4%，相對(duì)于整個(gè)日化行業(yè)整體的快速增長(zhǎng)，沐浴露市場(chǎng)增速相對(duì)緩慢。沐浴露市場(chǎng)的競(jìng)品也較為激烈，市場(chǎng)集中度不高。品牌方面，2018年中國(guó)TOP10企業(yè)占比46.6%，而寶潔以19.8%的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)占據(jù)沐浴品類首位，但較2017年的市占略有下降；其余的品牌均

2、不達(dá)10%。（二）項(xiàng)目建設(shè)單位xxx有限公司（三）法定代表人譚xx（四）公司簡(jiǎn)介公司是全球領(lǐng)先的產(chǎn)品提供商。我們?cè)诶m(xù)為客戶創(chuàng)造價(jià)值，堅(jiān)持圍繞客戶需求持續(xù)創(chuàng)新，加大基礎(chǔ)研究投入，厚積薄發(fā)，合作共贏。公司始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。在本著“質(zhì)量第一，信譽(yù)至上”的經(jīng)營(yíng)宗旨，高瞻遠(yuǎn)矚的經(jīng)營(yíng)方針，不斷創(chuàng)新，全面提升產(chǎn)品品牌特色及服務(wù)內(nèi)涵，強(qiáng)化公司形象，立志成為全國(guó)知名的產(chǎn)品供應(yīng)商。公司通過了GB/

3、ISO9001-2008質(zhì)量體系、GB/24001-2004環(huán)境管理體系、GB/T28001-2011職業(yè)健康安全管理體系和信息安全管理體系認(rèn)證，并獲得CCIA信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)安全服務(wù)資質(zhì)證書以及計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)集成三級(jí)資質(zhì)。 公司根據(jù)自身發(fā)展的需要，擬在項(xiàng)目建設(shè)地建設(shè)項(xiàng)目，同時(shí)，為公司后期產(chǎn)品的研制開發(fā)預(yù)留發(fā)展余地，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，不僅大幅度提升項(xiàng)目承辦單位項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化水平，為新產(chǎn)品研發(fā)打下良好基礎(chǔ)，有力促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的提高，將帶動(dòng)區(qū)域內(nèi)相關(guān)行業(yè)發(fā)展，形成配套的產(chǎn)業(yè)集群，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。經(jīng)過多年的發(fā)展與積累，公司建立了較為完善的治理結(jié)構(gòu)，形成了完整的內(nèi)控制度。公司堅(jiān)持精

4、益化、規(guī)?；⑵放苹?、國(guó)際化的戰(zhàn)略，充分發(fā)揮渠道優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)、規(guī)?；a(chǎn)優(yōu)勢(shì)，為客戶提供高附加值、高質(zhì)量的產(chǎn)品。公司將不斷改善治理結(jié)構(gòu)，持續(xù)提高公司的自主研發(fā)能力，積極開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。 優(yōu)良的品質(zhì)是公司獲得消費(fèi)者信任、贏得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)，是公司業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的保障。公司高度重視產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量管理，設(shè)立了品管部，有專職質(zhì)量控制管理人員，主要負(fù)責(zé)制定公司質(zhì)量管理目標(biāo)以及組織公司內(nèi)部質(zhì)量管理相關(guān)的策劃、實(shí)施、監(jiān)督等工作。上一年度，xxx（集團(tuán)）有限公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17399.12萬元，同比增長(zhǎng)14.36%（2185.31萬元）。其中，主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)沐浴液沐浴露生產(chǎn)及銷售收入為

5、14818.22萬元，占營(yíng)業(yè)總收入的85.17%。根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測(cè)算，公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4141.07萬元，較去年同期相比增長(zhǎng)680.01萬元，增長(zhǎng)率19.65%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3105.80萬元，較去年同期相比增長(zhǎng)513.01萬元，增長(zhǎng)率19.79%。（五）項(xiàng)目選址xx循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園（六）項(xiàng)目用地規(guī)模項(xiàng)目總用地面積42734.69平方米（折合約64.07畝）。（七）項(xiàng)目用地控制指標(biāo)該工程規(guī)劃建筑系數(shù)60.35%，建筑容積率1.36，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率6.06%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度190.28萬元/畝。項(xiàng)目?jī)粲玫孛娣e42734.69平方米，建筑物基底占地面積25790.39平方米，總建筑面積58119.

6、18平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程40665.11平方米，項(xiàng)目規(guī)劃綠化面積3523.97平方米。（八）設(shè)備選型方案項(xiàng)目計(jì)劃購(gòu)置設(shè)備共計(jì)104臺(tái)（套），設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3369.44萬元。（九）節(jié)能分析1、項(xiàng)目年用電量1106170.77千瓦時(shí)，折合135.95噸標(biāo)準(zhǔn)煤。2、項(xiàng)目年總用水量14872.11立方米，折合1.27噸標(biāo)準(zhǔn)煤。3、“北京沐浴用品項(xiàng)目投資建設(shè)項(xiàng)目”，年用電量1106170.77千瓦時(shí)，年總用水量14872.11立方米，項(xiàng)目年綜合總耗能量（當(dāng)量值）137.22噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年。達(dá)產(chǎn)年綜合節(jié)能量58.81噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，項(xiàng)目總節(jié)能率25.63%，能源利用效果良好。（十）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成

7、項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資14489.45萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12191.24萬元，占項(xiàng)目總投資的84.14%；流動(dòng)資金2298.21萬元，占項(xiàng)目總投資的15.86%。（十一）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)預(yù)期達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入20452.00萬元，總成本費(fèi)用16104.89萬元，稅金及附加242.89萬元，利潤(rùn)總額4347.11萬元，利稅總額5189.60萬元，稅后凈利潤(rùn)3260.33萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額1929.27萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率30.00%，投資利稅率35.82%，投資回報(bào)率22.50%，全部投資回收期5.94年，提供就業(yè)職位344個(gè)。（十二）進(jìn)度規(guī)劃本期工程項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（十三）項(xiàng)目

8、評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率30.00%，投資利稅率35.82%，全部投資回報(bào)率22.50%，全部投資回收期5.94年，固定資產(chǎn)投資回收期5.94年（含建設(shè)期），項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、2016年7月，工業(yè)和信息化部與發(fā)展改革委等11部門聯(lián)合發(fā)布了關(guān)于引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新管理提質(zhì)增效的指導(dǎo)意見，并采取了一系列卓有成效的具體措施。認(rèn)真貫徹落實(shí)十八屆三中全會(huì)提出“鼓勵(lì)有條件的私營(yíng)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度”，會(huì)同發(fā)展改革委等有關(guān)部門，推動(dòng)有條件的地區(qū)開展非公有制企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念，增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)在活力和創(chuàng)造力。開展管理咨詢服務(wù)，建立中小企業(yè)管理咨詢服務(wù)專家

9、信息庫(kù)，并在中國(guó)中小企業(yè)信息網(wǎng)和中國(guó)企業(yè)家聯(lián)合會(huì)網(wǎng)站公布，供廣大民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)選用，為各地開展管理咨詢服務(wù)提供支撐；鼓勵(lì)和支持管理咨詢機(jī)構(gòu)和志愿者開展管理診斷、管理咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)提升管理水平。實(shí)施企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人才素質(zhì)提升工程和中小企業(yè)銀河培訓(xùn)工程，全年完成對(duì)50萬中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者和1000名中小企業(yè)領(lǐng)軍人才的培訓(xùn)，推動(dòng)企業(yè)提升管理水平。民營(yíng)企業(yè)和民間資本是培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重要力量。鼓勵(lì)和引導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，對(duì)于促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展，增強(qiáng)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力具有重要意義。二、背景和必要性研究(一)項(xiàng)目建設(shè)背景據(jù)相關(guān)資料顯示，消費(fèi)者在選擇沐浴露時(shí)，考慮的首要因素是

10、產(chǎn)品的功效，其次是品質(zhì)、品牌、價(jià)格等。未來隨著消費(fèi)者的需求不斷變化，及男性對(duì)生活品質(zhì)的逐漸重視，沐浴露等相關(guān)洗護(hù)用品必將迎來新的細(xì)分領(lǐng)域。嬰幼兒的皮膚與成人的皮膚有著不同的生理特性，存在一定的差距，嬰幼兒時(shí)期皮膚比較鮮嫩、柔軟，且年齡愈小，皮膚愈嫩，隨著人體生長(zhǎng)發(fā)育，皮膚也不斷地經(jīng)歷著變化。嬰童沐浴液是針對(duì)嬰童專門設(shè)計(jì)的一款沐浴產(chǎn)品，強(qiáng)調(diào)其安全性、低刺激或者無刺激性，隨著中國(guó)人均可支配收入的不斷提升，消費(fèi)者可承受的嬰童洗護(hù)用品的價(jià)格彈性也將不斷增加，未來中國(guó)嬰童用沐浴露市場(chǎng)仍有廣闊的拓展空間。隨著中國(guó)市場(chǎng)的消費(fèi)升級(jí)，越來越多的消費(fèi)者愿意花更多的錢在“頭上”，追求溫和、健康的洗護(hù)體驗(yàn)成為趨勢(shì)。近

11、年來，氨基酸型表面活性劑因溫和不刺激、去污力強(qiáng)、抗硬水以及易生物降解而受到廣泛關(guān)注，并且已經(jīng)應(yīng)用于多個(gè)領(lǐng)域。其中N-?；被嵝捅砻婊钚詣┮蚓哂械痛碳ば院蛢?yōu)良的生物降解性而備受化妝品生產(chǎn)廠家的青睞。氨基酸沐浴露的出現(xiàn)，更加符合更消費(fèi)者的根本利益及其不斷升級(jí)的消費(fèi)需求，在市場(chǎng)上具有十分良好的發(fā)展前景。從國(guó)內(nèi)沐浴用品市場(chǎng)格局來看，寶潔以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)占據(jù)沐浴品類首位，2018年中國(guó)沐浴用品前十大品牌中，舒膚佳占比16.1%，位列第一，Olay占比3.6%，位列第四，二者均為寶潔旗下品牌；排名二、三名的分別為聯(lián)合利華旗下的力士和上海家化旗下的六神，2018年市場(chǎng)占有率分別為4.6%、4.3%。(二)必要性

12、分析在中國(guó)，沐浴露一直是作為香皂的替代產(chǎn)品進(jìn)行介紹和宣傳的，這也是為何皂基配方在開始時(shí)大行其道的原因。但當(dāng)如今沐浴露市場(chǎng)已經(jīng)開始超過香皂市場(chǎng)時(shí)，仍然以替代作用和基礎(chǔ)功能作為產(chǎn)品宣傳的主打，則明顯是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。所以在最近幾年，以“除菌”概念為主打的舒膚佳份額不斷降低，不是其市場(chǎng)工作不努力，而是深受市場(chǎng)萎縮之累。同時(shí)，也可以看到舒膚佳開始調(diào)整其現(xiàn)有的“除菌”訴求，更加強(qiáng)調(diào)“全面保護(hù)”的概念，以適應(yīng)大眾市場(chǎng)的心理變化。作為一個(gè)年復(fù)合增長(zhǎng)率依然超過15%的市場(chǎng)，沐浴露行業(yè)將吸引更多企業(yè)的目光，其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局也將更加復(fù)雜，把握其中的任何一次機(jī)會(huì)，都有可能成就一個(gè)品牌。而激烈的競(jìng)爭(zhēng)也將讓這個(gè)市場(chǎng)發(fā)展得更快

13、，蛋糕更大。沐浴露市場(chǎng)的強(qiáng)勁發(fā)展勢(shì)頭正日益受到國(guó)內(nèi)眾多企業(yè)的關(guān)注。隨著消費(fèi)習(xí)慣的改變以及收入水平的提升，沐浴露取代香皂成為主要洗浴產(chǎn)品只是時(shí)間問題，整個(gè)市場(chǎng)的潛力空間巨大。我國(guó)沐浴露的年產(chǎn)銷量大約在10萬t左右。沐浴露每年的自然增長(zhǎng)率在25%以上。雖然如此，當(dāng)前沐浴露市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)猶如春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期，群雄爭(zhēng)霸，并不存在一枝獨(dú)秀，也沒有任何一個(gè)品牌能占據(jù)明顯的龍頭地位。綜觀當(dāng)前國(guó)內(nèi)的沐浴露市場(chǎng)，其區(qū)域性特征比較明顯，除了寶潔和聯(lián)合利華等外資企業(yè)外，本土沐浴露企業(yè)的代表主要是上海家化、美日潔寶和澳雪國(guó)際這3家。其中，上海家化的六神品牌主要集中于夏季產(chǎn)品銷售，而美日潔寶和澳雪國(guó)際的主要陣地則在華南市場(chǎng)

14、。隨著近年來沐浴露使用率的上升，沐浴露行業(yè)的產(chǎn)量在逐年增加，沐浴露制造商的規(guī)模在不斷擴(kuò)大，年產(chǎn)量3萬t以上的企業(yè)已有十多家，主要集中于寶潔、強(qiáng)生、聯(lián)合利華、上海家化、澳雪國(guó)際和美日潔寶等公司。從當(dāng)前的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)來看，沐浴露的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向趨勢(shì)十分明顯，特別是在華南市場(chǎng)，以澳雪國(guó)際的雪湖灣和美日潔寶的滋采2個(gè)產(chǎn)品為例，其2000mL的市場(chǎng)零售價(jià)早已低于20元，是不折不扣的價(jià)格戰(zhàn)思維，這樣的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)也令很多生產(chǎn)企業(yè)倍感壓力，包括美日潔寶和澳雪國(guó)際。沐浴露市場(chǎng)已進(jìn)入低毛利時(shí)代，針對(duì)這樣的一種環(huán)境，澳雪國(guó)際和美日潔寶欲通過整合來提升競(jìng)爭(zhēng)力，六神則一直試圖靠特色概念和個(gè)性品牌形象塑造來贏得市場(chǎng)，六神沐浴

15、露以市場(chǎng)份額11%12%的占有率，與跨國(guó)強(qiáng)勢(shì)品牌一起躋身市場(chǎng)前三甲。由于沐浴露是代替香皂的產(chǎn)品，香皂市場(chǎng)正處于衰退萎縮狀態(tài)，因此國(guó)內(nèi)沐浴露市場(chǎng)存在巨大的發(fā)展空間。另外，沐浴露的起步較晚，在經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)和城鎮(zhèn)市場(chǎng)的普及率非常低，這也是有待開發(fā)的市場(chǎng)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和洗浴條件的改善，沐浴露將代替香皂成為身體清潔用品的主導(dǎo)產(chǎn)品。另外，受消費(fèi)習(xí)慣和消費(fèi)能力的制約，當(dāng)前沐浴露在農(nóng)村市場(chǎng)的基礎(chǔ)非常薄弱，農(nóng)村市場(chǎng)是一個(gè)有待開發(fā)的金礦。未來幾年的沐浴露市場(chǎng)環(huán)境可能會(huì)如同現(xiàn)在的洗發(fā)水市場(chǎng)一樣，靠中低端流通市場(chǎng)來產(chǎn)生巨大的能量。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年中國(guó)沐浴液行業(yè)企業(yè)共216家，其中，揚(yáng)州市占行業(yè)城市分布的7.73%

16、，企業(yè)人員50人以下規(guī)模占93.52%，江蘇省占行業(yè)省份分布的9.86%。三、產(chǎn)品規(guī)劃分析（一）產(chǎn)品規(guī)劃項(xiàng)目主要產(chǎn)品為沐浴液沐浴露，根據(jù)市場(chǎng)情況，預(yù)計(jì)年產(chǎn)值20452.00萬元。堅(jiān)持把項(xiàng)目產(chǎn)品需求市場(chǎng)作為創(chuàng)業(yè)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，根據(jù)市場(chǎng)的變化合理調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，真正做到市場(chǎng)需要什么產(chǎn)品就生產(chǎn)什么產(chǎn)品，市場(chǎng)的熱點(diǎn)在哪里，創(chuàng)新工作的著眼點(diǎn)就放在哪里；針對(duì)市場(chǎng)需求變化合理確定項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)方案，增加產(chǎn)品高附加值，能夠滿足人們對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的需求。（二）用地規(guī)模該項(xiàng)目總征地面積42734.69平方米（折合約64.07畝），其中：凈用地面積42734.69平方米（紅線范圍折合約64.07畝）。項(xiàng)目規(guī)劃總建筑面

17、積58119.18平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程40665.11平方米，計(jì)容建筑面積58119.18平方米；預(yù)計(jì)建筑工程投資5025.51萬元。北京，簡(jiǎn)稱京，古稱燕京、北平，是中華人民共和國(guó)首都、省級(jí)行政區(qū)、直轄市、國(guó)家中心城市、超大城市，國(guó)務(wù)院批復(fù)確定的中國(guó)政治中心、文化中心、國(guó)際交往中心、科技創(chuàng)新中心。截至2018年，全市下轄16個(gè)區(qū)，總面積16410.54平方千米，建成區(qū)面積1485平方千米，2019年末，常住人口2153.6萬人，城鎮(zhèn)人口1865萬人，城鎮(zhèn)化率86.6%。北京地處中國(guó)北部、華北平原北部，東與天津毗連，其余均與河北相鄰，中心位置東經(jīng)11620、北緯3956，是世界著名古都

18、和現(xiàn)代化國(guó)際城市，也是中國(guó)共產(chǎn)黨中央委員會(huì)、中華人民共和國(guó)中央人民政府和全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)的辦公所在地。北京地勢(shì)西北高、東南低。西部、北部和東北部三面環(huán)山，東南部是一片緩緩向渤海傾斜的平原。境內(nèi)流經(jīng)的主要河流有：永定河、潮白河、北運(yùn)河、拒馬河等，多由西北部山地發(fā)源，穿過崇山峻嶺，向東南蜿蜒流經(jīng)平原地區(qū)，最后分別匯入渤海。北京的氣候?yàn)榈湫偷呐瘻貛О霛駶?rùn)大陸性季風(fēng)氣候，夏季高溫多雨，冬季寒冷干燥，春、秋短促。北京被世界權(quán)威機(jī)構(gòu)GaWC評(píng)為世界一線城市。聯(lián)合國(guó)報(bào)告指出北京人類發(fā)展指數(shù)居中國(guó)城市第二位。2019年，北京市實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值35371.3億元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年增長(zhǎng)6.1%。（

19、三）用地總體要求本期工程項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃建筑系數(shù)60.35%，建筑容積率1.36，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率6.06%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度190.28萬元/畝。項(xiàng)目預(yù)計(jì)總建筑面積58119.18平方米，其中：計(jì)容建筑面積58119.18平方米，計(jì)劃建筑工程投資5025.51萬元，占項(xiàng)目總投資的34.68%。（四）選址綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)遵循“合理和集約用地”的原則，按照產(chǎn)品制造行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求，進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì)、合理布局，符合行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要。四、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概況項(xiàng)目建設(shè)過程中需要一批建筑施工隊(duì)伍和建筑工人，能夠?yàn)楫?dāng)?shù)馗挥鄤趧?dòng)力提供合適的就業(yè)機(jī)會(huì)，增加他們的收入；項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，可提供900個(gè)就業(yè)崗位，對(duì)緩解當(dāng)

20、地社會(huì)就業(yè)壓力有一定的積極作用；員工進(jìn)入企業(yè)后不僅擁有可觀、穩(wěn)定的收入，而且通過企業(yè)的教育與培訓(xùn)可以進(jìn)一步提高管理人員的管理水平，提高技術(shù)人才的研發(fā)能力，提高加工操作人員的操作技能，使其擁有更高的上升空間，為今后收入的進(jìn)一步增長(zhǎng)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。投資項(xiàng)目涉及的利益群體，從緊密程度講，首先是項(xiàng)目承辦單位的職工，其次是周邊的居民；項(xiàng)目實(shí)施后，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益將大幅度提高，企業(yè)的職工可從投資項(xiàng)目中直接受益；投資項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營(yíng)，必將促進(jìn)當(dāng)?shù)刎?cái)政稅收的增長(zhǎng)，有利于加快當(dāng)?shù)氐牡缆贰⒔煌?、環(huán)境、公益事業(yè)等各個(gè)方面的發(fā)展，周邊居民是投資項(xiàng)目的間接受益者。經(jīng)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目承辦單位承辦的建設(shè)項(xiàng)目面臨的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)很小

21、，不會(huì)對(duì)國(guó)家和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)產(chǎn)生不良影響。通過對(duì)以上社會(huì)影響分析、互適性分析、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析，說明投資項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的社會(huì)可行性，有利于促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)地和諧社會(huì)的發(fā)展，因此，投資項(xiàng)目從社會(huì)影響角度分析是完全可行的。五、投資方案（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資12191.24(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2298.21萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資14489.45萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12191.24萬元，占項(xiàng)目總投資的84.14%；流動(dòng)資金2298.21萬元，占項(xiàng)目總投資的15.86%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定

22、資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5025.51萬元，占項(xiàng)目總投資的34.68%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3369.44萬元，占項(xiàng)目總投資的23.25%；其它投資3796.29萬元，占項(xiàng)目總投資的26.20%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=12191.24+2298.21=14489.45（萬元）。（四）資金籌措全部自籌。六、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析（一）營(yíng)業(yè)收入估算該“北京沐浴用品項(xiàng)目”經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮沐浴液沐浴露行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年沐浴液沐浴露設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20452.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)

23、繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=599.60萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用16104.89萬元，其中：可變成本14055.68萬元，固定成本2049.21萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。（四）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4347.11（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4347.1125.00%=1086.78（萬元）。（五）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+

24、補(bǔ)貼收入=4347.11（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4347.1125.00%=1086.78（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4347.11萬元，繳納企業(yè)所得稅1086.78萬元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=4347.11-1086.78=3260.33（萬元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=30.00%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=35.82%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=22.50%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20452.00萬元，總成本費(fèi)用161

25、04.89萬元，稅金及附加242.89萬元，利潤(rùn)總額4347.11萬元，企業(yè)所得稅1086.78萬元，稅后凈利潤(rùn)3260.33萬元，年納稅總額1929.27萬元。七、項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)1、引導(dǎo)中小企業(yè)開拓市場(chǎng)，支持中小企業(yè)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，順應(yīng)需求升級(jí)要求，創(chuàng)新營(yíng)銷模式，深耕細(xì)分市場(chǎng)，拓展發(fā)展空間。鼓勵(lì)中小企業(yè)加強(qiáng)工貿(mào)結(jié)合、農(nóng)貿(mào)結(jié)合和內(nèi)外貿(mào)結(jié)合，利用電商平臺(tái)等多種方式開拓市場(chǎng)，提高市場(chǎng)拓展效率。推進(jìn)連鎖經(jīng)營(yíng)、特許經(jīng)營(yíng)、物流配送等現(xiàn)代流通方式。逐步擴(kuò)大中央財(cái)政預(yù)算扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金規(guī)模，重點(diǎn)支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、開拓市場(chǎng)、擴(kuò)大就業(yè)，以及改善對(duì)中小企業(yè)的公共服務(wù)。加快設(shè)立國(guó)家中小

26、企業(yè)發(fā)展基金，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，帶動(dòng)社會(huì)資金支持中小企業(yè)發(fā)展。地方財(cái)政也要加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。2、項(xiàng)目場(chǎng)址周圍大氣、土壤、植物等自然環(huán)境狀況良好，無水源地、自然保護(hù)區(qū)、文物景觀等環(huán)境敏感點(diǎn)；項(xiàng)目承辦單位對(duì)建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的“三廢”進(jìn)行綜合治理達(dá)標(biāo)排放，對(duì)環(huán)境影響程度較小，職工勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施有保障。投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合項(xiàng)目建設(shè)地行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)地制造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動(dòng)意義。投資項(xiàng)目通過對(duì)主要生產(chǎn)工藝和設(shè)備從投資經(jīng)濟(jì)性和先進(jìn)性兩方面進(jìn)行綜合比較、分析，選用的設(shè)備均具有當(dāng)今國(guó)內(nèi)

27、外先進(jìn)水平，具有生產(chǎn)效率高、性能穩(wěn)定可靠等優(yōu)點(diǎn)。3、本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率30.00%，投資利稅率35.82%，全部投資回報(bào)率22.50%，全部投資回收期5.94年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。沐浴露又稱沐浴乳，是指洗澡時(shí)使用的一種液體清洗劑，作為一種現(xiàn)代人常見的清潔用品，其主要是用于清洗干凈黏附于人體皮膚上的過量油脂、污垢、汗?jié)n和人體分泌物等。沐浴露主要可以分為三類：即表面活性劑型、皂基型、表面活性劑和皂基復(fù)配型。從產(chǎn)業(yè)鏈來看，沐浴露行業(yè)的上游主要包括表面活性劑、護(hù)膚劑、色料、增稠劑和香精等原材料，下游則通

28、過商超、便利店、品牌專賣店和電商平臺(tái)等銷售渠道進(jìn)行銷售。隨著消費(fèi)者對(duì)高生活品質(zhì)的追求，近年來我國(guó)沐浴露市場(chǎng)呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢(shì)，2012年中國(guó)沐浴露市場(chǎng)規(guī)模為79億元，到2018年中國(guó)沐浴露行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到了198億元，同比增長(zhǎng)12.0%。細(xì)分品類來看，滋潤(rùn)保濕、持久留香及補(bǔ)水功能是消費(fèi)者在購(gòu)買沐浴露時(shí)最為看重的功能，這三類沐浴露銷售額占比遠(yuǎn)高于其他，此外，消費(fèi)者較為關(guān)注的功能還包括美白/防曬、防痘、除螨、控油及去雞皮等。從國(guó)內(nèi)沐浴用品市場(chǎng)格局來看，寶潔以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)占據(jù)沐浴品類首位，2018年中國(guó)沐浴用品前十大品牌中，舒膚佳占比16.1%，位列第一，Olay占比3.6%，位列第四，二者均為寶潔旗下品牌；排名二、三名的分別為聯(lián)合利華旗下的力士和上海家化旗下的六神，2018年市場(chǎng)占有率分別為4.6%、4.3%。在2019年中國(guó)沐浴露品牌力指數(shù)排行榜中，舒膚佳以596.4的品牌力指數(shù)排名第一；其次為力士，品牌力指數(shù)為426.3，排名第二；第三為玉蘭油，品牌力指數(shù)為381.7。據(jù)相關(guān)資料顯示，消費(fèi)者在選擇沐浴露時(shí)，考慮的首要因素是產(chǎn)品的功效，其次是品質(zhì)、品牌、價(jià)格等。未來隨著消費(fèi)者的需求不斷變化，及男性對(duì)生活品質(zhì)的逐漸重視，沐浴露等相關(guān)洗護(hù)用品必將迎來新的細(xì)分領(lǐng)域。嬰幼兒的皮膚與成人的皮膚有著不同的生理特性，存在一定的差距，嬰幼兒