四川薄膜項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景經(jīng)過30多年特別是近5年的迅猛發(fā)展，中國BOPET薄膜產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)能力迅速提升，由最初主要依靠進口變成為世界上最大的生產(chǎn)國。聚酯薄膜從早年應用于磁帶基膜、膠片到各類食品、飲料、醫(yī)藥的包裝，發(fā)展至今，產(chǎn)品的應用領(lǐng)域已經(jīng)擴展到了轉(zhuǎn)印、標簽、電子、電氣、太陽能背板材料、LED燈、OLED燈及建筑材料等領(lǐng)域，BOPET薄膜的高清晰、高阻隔、熱收縮、可熱封等特性也得到不斷挖掘。近年來，BOPET薄膜的總產(chǎn)能大于總需求。2010年由于全球經(jīng)濟的復蘇，BOPET薄膜市場出現(xiàn)供需平衡現(xiàn)象。2011年以來，由于經(jīng)濟增速放緩以及新增產(chǎn)能的投產(chǎn)，造成BOPET薄膜出現(xiàn)產(chǎn)能過剩的情況。BOPET薄膜的需

2、求增長率比較平穩(wěn)，而產(chǎn)能增長率則呈現(xiàn)出較大波動。產(chǎn)能增長率于2013年度達到峰值，此后兩年由于普通聚酯薄膜市場的過度競爭導致行業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤低下，產(chǎn)能增長率逐年下降。據(jù)BOPET薄膜專委會預計，2016年產(chǎn)能增長率只有3.9%。但這種產(chǎn)能過剩，屬于結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過剩。國內(nèi)目前BOPET薄膜的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)偏重于普通類的包裝膜（軟包裝），隨著下游客戶對產(chǎn)品功能的要求越來越多元化，運用于電子產(chǎn)品、電氣電機、包裝裝飾、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域具有特定用途的功能性聚酯薄膜產(chǎn)品由于國內(nèi)技術(shù)水平和生產(chǎn)工藝較為落后導致供給不足，仍需依靠進口?？傮w來看，國內(nèi)聚酯薄膜行業(yè)顯現(xiàn)“低端產(chǎn)品過剩、高端產(chǎn)品不足”的結(jié)構(gòu)性矛盾。二、項目總投資

3、估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資4975.83(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金858.42萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資5834.25萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4975.83萬元，占項目總投資的85.29%；流動資金858.42萬元，占項目總投資的14.71%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1222.97萬元，占項目總投資的20.96%；設(shè)備購置費2031.33萬元，占項目總投資的34.82%；其它投資1721.53萬元，占項目總投資的29.51%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資

4、產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=4975.83+858.42=5834.25（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入3981.90萬元，總成本3300.98萬元，利潤總額-9441.39萬元，凈利潤-7081.04萬元，增值稅130.76萬元，稅金及附加83.27萬元，所得稅-2360.35萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入4900.80萬元，總成本3886.63萬元，利潤總額-11115.57萬元，凈利潤-8336.68萬元，增值稅160.94萬元，稅金及附加86.89萬元，所得稅-2778.89萬元；第三年生產(chǎn)負荷1

5、00%，計劃收入6126.00萬元，總成本4667.50萬元，利潤總額1458.50萬元，凈利潤1093.88萬元，增值稅201.17萬元，稅金及附加91.72萬元，所得稅364.63萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入6126.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=201.17萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用4667.50萬元，其中：可變成本3904.35萬

6、元，固定成本763.15萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加91.72萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1458.50（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=1458.5025.00%=364.63（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1458.50（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=1458.5025.00%=364.63（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額1458.50萬

7、元，繳納企業(yè)所得稅364.63萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=1458.50-364.63=1093.88（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=25.00%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=30.02%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=18.75%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入6126.00萬元，總成本費用4667.50萬元，稅金及附加91.72萬元，利潤總額1458.50萬元，企業(yè)所得稅364.63萬元，稅后凈利潤1093.88萬元，年納稅總額657.52萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt

8、）=6.83年。本期工程項目全部投資回收期6.83年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率25.00%，投資利稅率30.02%，全部投資回報率18.75%，全部投資回收期6.83年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。建立起項目法人責任制，明確部門和個人的崗位職責。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到專款專用，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟技術(shù)指標進行嚴格的考核，加強人員培訓，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓。七、市場預測分析隨

9、著下游需求的日益擴大及行業(yè)供需格局逐步改善，BOPET聚酯薄膜作為應用領(lǐng)域最廣泛的薄膜材料有望迎來新一輪景氣周期。BOPET聚酯薄膜具有機械強度高、光學性能好、電絕緣性能佳、耐高溫及耐化學腐蝕等優(yōu)良特性，被稱為最具發(fā)展?jié)摿Φ男滦筒牧现?。BOPET聚酯薄膜下游應用行業(yè)主要涵蓋包裝材料、電子信息、電氣絕緣、護卡、影像膠片、熱燙印箔、太陽能應用等。目前國內(nèi)廠商生產(chǎn)的聚酯薄膜最大的下游應用領(lǐng)域是包裝業(yè)，包裝薄膜消費占聚酯薄膜總產(chǎn)量的六成左右。數(shù)據(jù)顯示，2015年我國包裝工業(yè)主營業(yè)務收入突破1.8萬億元，其中塑料包裝箱及容器1717.57億元、塑料包裝薄膜1031.8億元。機構(gòu)認為，作為聚酯薄膜最重要

10、的下游需求行業(yè)，包裝工業(yè)的持續(xù)蓬勃發(fā)展將為聚酯薄膜提供剛性需求。另外，去年12月中國包裝工業(yè)發(fā)展規(guī)劃(2016-2020年)提出，到2020年綠色化、高性能包裝材料國產(chǎn)化率達到35%以上，部分包裝材料達到國際先進水平，示范工程參與企業(yè)對綠色包裝材料的生產(chǎn)和使用占到所使用包裝材料總量的50%以上。隨著下游包裝行業(yè)需求的高速發(fā)展及扶持政策的加碼，我國BOPET聚酯薄膜產(chǎn)業(yè)將迎來快速擴容機遇。我國BOPET聚酯薄膜需求量占到全球需求總量的33%。國內(nèi)BOPET聚酯薄膜最大需求領(lǐng)域的包裝薄膜屬于薄型膜，生產(chǎn)工藝相對簡單，對設(shè)備要求較低，也是我國BOPET聚酯薄膜產(chǎn)能的集中領(lǐng)域。厚型膜是特種功能性薄膜，

11、生產(chǎn)工藝相對復雜。隨著下游客戶對產(chǎn)品功能及要求的多元化，應用于電子產(chǎn)品、電氣電機、包裝裝飾、節(jié)能環(huán)保等特定用途的功能性聚酯薄膜產(chǎn)品，由于國內(nèi)技術(shù)水平和生產(chǎn)工藝較為落后導致供給不足，目前仍需進口。在國產(chǎn)BOPET薄膜質(zhì)量提升及高端薄膜領(lǐng)域進口替代持續(xù)加速的推動下，我國BOPET聚酯薄膜出口量有望持續(xù)增長。近年來BOPET聚酯薄膜行業(yè)新增產(chǎn)能不斷下滑，2015年和2016年產(chǎn)能增速均在10%以下，目前國內(nèi)主要生產(chǎn)廠商開工率在75%左右，且均無明確擴產(chǎn)意愿。機構(gòu)認為，由于BOPET薄膜新增產(chǎn)能需要3年左右的建設(shè)期，預計未來幾年行業(yè)將無新增產(chǎn)能投入，行業(yè)供需格局有望進一步改善。八、行業(yè)發(fā)展趨勢聚酯薄膜

12、是以聚酯切片為主要原料，采用先進的工藝配方，經(jīng)過干燥、熔融、擠出、鑄片和拉伸制成的薄膜；其透明性好、有光澤、具有良好的氣密性和保香性、適中的防潮性，且機械性能優(yōu)良，廣泛應用于液晶顯示、醫(yī)療包裝、電工產(chǎn)品、新能源等行業(yè)。根據(jù)膜厚度的不同分為超薄型膜、薄型膜、中型膜、厚型膜，其中薄型膜、中型膜一般稱為通用膜，厚度通常在6-65um之間，主要用于包裝等領(lǐng)域，超薄型膜和厚型膜則用作特種膜，主要用于其它工業(yè)領(lǐng)域。2018年國內(nèi)BOPET市場總產(chǎn)能312.2萬噸，需求量接近240萬噸。包裝領(lǐng)域一直是BOPET市場最大的需求領(lǐng)域，未來隨著電子用品、光伏等行業(yè)的發(fā)展，特種膜工業(yè)領(lǐng)域需求量將繼續(xù)上升?，F(xiàn)階段我國

13、主要以普通聚酯薄膜為主，顯現(xiàn)出“低端產(chǎn)品過剩、高端產(chǎn)品不足”的結(jié)構(gòu)性矛盾；未來特種功能聚酯薄膜將在國家政策支持的大背景下，將迎來快速的發(fā)展機遇。反射膜、背板基膜、光學基膜等特種功能膜廣泛應用于液晶顯示、半導體照明、光伏等領(lǐng)域。全球LCD面板出貨量整體保持平穩(wěn)，大陸LCD產(chǎn)能加速擴張、屏幕大尺寸趨勢發(fā)展，國內(nèi)出貨量占比有望持續(xù)提高，有望帶動光學膜需求的持續(xù)增長；光伏產(chǎn)業(yè)日益成熟、逐步實現(xiàn)平價上網(wǎng)，背板基膜需求迎來拐點；LED照明滲透率不斷提升，預計2020年國內(nèi)LED功能性照明產(chǎn)值將達到5400億元，半導體照明用反射膜快速發(fā)展。LCD電視出貨量保持平穩(wěn)，屏幕大尺寸是趨勢，LCD電視市場規(guī)模的平穩(wěn)

14、增長、電視的大尺寸化將有效帶動上游光學膜市場需求的持續(xù)增加。全球70%以上的面板產(chǎn)能應用于電視面板的生產(chǎn)制造，全球電視出貨量將進入較為平穩(wěn)的增長期。2018年全球電視的出貨量為2.67億臺，其中LCD電視的出貨量為2.64億臺；OLED電視由于技術(shù)尚未成熟且成本較高，整體出貨量占比較小。屏幕大尺寸成為LCD電視的主流發(fā)展方向，預計2018年LCD電視的平均尺寸超過43寸。全球電腦市場規(guī)模保持穩(wěn)定，國內(nèi)出貨量占比有望持續(xù)提高。全球臺式機的出貨量基本穩(wěn)定在1.40億臺左右，但朝著大尺寸方向演進，筆記本電腦出貨量基本穩(wěn)定在1.70億臺左右。隨著全球電腦產(chǎn)業(yè)持續(xù)向國內(nèi)轉(zhuǎn)移，我國出貨量占比有望持續(xù)提高，

15、將帶動國內(nèi)上游材料如液晶面板、光學膜需求的持續(xù)增長。全球LCD面板產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移經(jīng)歷了“美國起源日本發(fā)展韓國超越臺灣地區(qū)崛起大陸地區(qū)發(fā)力”的過程。從2009年后，大陸LCD面板開始發(fā)力，全球液晶面板產(chǎn)能也由日韓及我國臺灣地區(qū)轉(zhuǎn)向我國大陸地區(qū)。據(jù)數(shù)據(jù)，我國大陸地區(qū)LCD產(chǎn)能將加速擴張，2018年市場占有率達到39%，預計2023年我國大陸地區(qū)產(chǎn)能將占全球總產(chǎn)能的55%。近年來，LCD產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展的同時將持續(xù)帶動背光模組需求的提升；隨著全球背光模組市場需求的持續(xù)增加，全球液晶顯示器用反射膜片的市場需求也將呈現(xiàn)穩(wěn)定增長態(tài)勢。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計及預測，2018年全球液晶顯示用反射膜片市場需求為2.22億平方米，

16、預計到2022年將達到2.55億平方米。背板基膜與氟膜及粘結(jié)劑共同構(gòu)成太陽能背板，太陽能電池背板是太陽能電池一個十分重要的組件。太陽能作為最具開發(fā)和應用前景的清潔可再生能源，全球太陽能開發(fā)規(guī)模迅速擴大，技術(shù)不斷進步、光伏產(chǎn)業(yè)日益成熟、成本下降和產(chǎn)品更新?lián)Q代速度不斷加快，將逐步降低行業(yè)發(fā)展對政策驅(qū)動因素的依賴，光伏發(fā)電將逐步實現(xiàn)平價上網(wǎng)，發(fā)展前景良好，預計2040年光伏發(fā)電將占總電力的20%以上。2018年全球新增光伏裝機容量為110GW，增速明顯放緩，主要受中國“531光伏新政”的影響。2019年上半年全球光伏新增裝機47GW，預計平價后全球光伏新增裝機需求仍將較快增長，預計2020年后將再次

17、進入高速發(fā)展階段。2018年受“531光伏新政”的影響，國內(nèi)新增裝機容量同比出現(xiàn)下滑；2018年我國光伏發(fā)電新增裝機容量44.26GW，累計裝機容量174.5GW。2019年上半年國內(nèi)光伏新增裝機量為11.4GW，預計2019年我國光伏新增裝機容量保守情形下為35GW，樂觀情形下為45GW。半導體照明用反射膜主要應用于LED照明領(lǐng)域，LED光源具有光效和燈具效率更高、壽命更長、不含汞等優(yōu)點，伴隨著LED照明技術(shù)的不斷發(fā)展和成熟，LED照明已逐漸取代白熾燈等傳統(tǒng)照明。2019年全球LED照明市場規(guī)模將達到648億美元。2018年我國LED通用照明市場規(guī)模達到了2679億元，同比增長接近5%。根據(jù)

18、2017年國家發(fā)改委發(fā)布的半導體照明產(chǎn)業(yè)“十三五”發(fā)展規(guī)劃的發(fā)展目標，到2020年國內(nèi)半導體照明產(chǎn)業(yè)整體產(chǎn)值要達到1萬億元，LED滲透率要達到70%；2020年LED功能性照明產(chǎn)值要達到5400億元，2015-2020年復合增長率達到28.34%。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入910.911214.551127.791084.424337.672主營業(yè)務收入789.011052.01976.86939.293757.172.1功能性聚酯薄膜(A)260.37347.16322.37309.971239.872.2功能性聚酯薄膜(B)181.4

19、7241.96224.68216.04864.152.3功能性聚酯薄膜(C)134.13178.84166.07159.68638.722.4功能性聚酯薄膜(D)94.68126.24117.22112.72450.862.5功能性聚酯薄膜(E)63.1284.1678.1575.14300.572.6功能性聚酯薄膜(F)39.4552.6048.8446.96187.862.7功能性聚酯薄膜(.)15.7821.0419.5418.7975.143其他業(yè)務收入121.91162.54150.93145.13580.50上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元4337.67完成主營業(yè)務收

20、入萬元3757.17主營業(yè)務收入占比86.62%營業(yè)收入增長率（同比）32.99%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1076.14利潤總額萬元1088.69利潤總額增長率30.44%利潤總額增長量萬元254.08凈利潤萬元816.52凈利潤增長率13.30%凈利潤增長量萬元95.82投資利潤率27.50%投資回報率20.62%財務內(nèi)部收益率25.67%企業(yè)總資產(chǎn)萬元11160.04流動資產(chǎn)總額占比萬元30.39%流動資產(chǎn)總額萬元3391.21資產(chǎn)負債率42.02%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米16895.1125.33畝1.1容積率1.031.2建筑系數(shù)63.75%1.3投資強

21、度萬元/畝196.441.4基底面積平方米10770.631.5總建筑面積平方米17401.961.6綠化面積平方米889.39綠化率5.11%2總投資萬元5834.252.1固定資產(chǎn)投資萬元4975.832.1.1土建工程投資萬元1222.972.1.1.1土建工程投資占比萬元20.96%2.1.2設(shè)備投資萬元2031.332.1.2.1設(shè)備投資占比34.82%2.1.3其它投資萬元1721.532.1.3.1其它投資占比29.51%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.29%2.2流動資金萬元858.422.2.1流動資金占比14.71%3收入萬元6126.004總成本萬元4667.505利潤總

22、額萬元1458.506凈利潤萬元1093.887所得稅萬元1.038增值稅萬元201.179稅金及附加萬元91.7210納稅總額萬元657.5211利稅總額萬元1751.3912投資利潤率25.00%13投資利稅率30.02%14投資回報率18.75%15回收期年6.8316設(shè)備數(shù)量臺（套）7917年用電量千瓦時1309992.6018年用水量立方米5845.2119總能耗噸標準煤161.5020節(jié)能率28.62%21節(jié)能量噸標準煤48.2422員工數(shù)量人120區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元182858.14同期產(chǎn)值萬元165198.43同比增長10.69%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家990

23、規(guī)上企業(yè)家29從業(yè)人數(shù)人49500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元89808.83去年同期78353.54萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元22003.162、xxx科技公司萬元19757.943、xxx有限公司萬元11675.154、xxx科技發(fā)展公司萬元9878.975、xxx集團萬元6286.626、xxx有限公司萬元5837.577、xxx有限公司萬元449.048、xxx科技發(fā)展公司萬元3682.169、xxx集團萬元3502.5410、xxx有限公司萬元2694.26區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元83614.241.1同期增加值萬元71920.041.2增長率16

24、.26%2行業(yè)凈利潤萬元14778.712.12016年凈利潤萬元12513.732.2增長率18.10%3行業(yè)納稅總額萬元36591.783.12016納稅總額萬元32944.793.2增長率11.07%42017完成投資萬元45789.284.12016行業(yè)投資萬元17.87%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值214145.17243346.78276530.432利潤總額60513.2168765.0178142.063凈利潤22209.1625237.6828679.184納稅總額12929.5814692.7016696.255工業(yè)增加值71

25、711.1581489.9492602.216產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.65%7企業(yè)數(shù)量118814491855土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程7614.847614.8412737.4412737.44984.671.1主要生產(chǎn)車間4568.904568.907642.467642.46610.501.2輔助生產(chǎn)車間2436.752436.754075.984075.98315.091.3其他生產(chǎn)車間609.19609.19738.77738.7759.082倉儲工程1615.591615.593031.9430

26、31.94170.462.1成品貯存403.90403.90757.99757.9942.622.2原料倉儲840.11840.111576.611576.6188.642.3輔助材料倉庫371.59371.59697.35697.3539.213供配電工程86.1786.1786.1786.175.453.1供配電室86.1786.1786.1786.175.454給排水工程99.0999.0999.0999.094.874.1給排水99.0999.0999.0999.094.875服務性工程1023.211023.211023.211023.2157.535.1辦公用房443.49443.

27、49443.49443.4923.345.2生活服務579.72579.72579.72579.7223.216消防及環(huán)保工程288.65288.65288.65288.6518.266.1消防環(huán)保工程288.65288.65288.65288.6518.267項目總圖工程43.0843.0843.0843.08-55.677.1場地及道路硬化2978.22457.91457.917.2場區(qū)圍墻457.912978.222978.227.3安全保衛(wèi)室43.0843.0843.0843.088綠化工程1068.5737.40合計10770.6317401.9617401.961222.97節(jié)能分

28、析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤161.501.1年用電量千瓦時1309992.601.2年用電量噸標準煤161.001.3年用水量立方米5845.211.4年用水量噸標準煤0.502年節(jié)能量噸標準煤48.243節(jié)能率28.62%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元3959.061.1完成比例67.86%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2744.942.1完成比例69.33%3完成流動資金投資萬元1214.123.1完成比例30.67%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人821.2人均年工資萬元5.441.3年工資額萬元338.622工程技術(shù)人員

29、工資2.1平均人數(shù)人182.2人均年工資萬元5.772.3年工資額萬元121.913企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬元6.863.3年工資額萬元36.424品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人104.2人均年工資萬元5.024.3年工資額萬元50.225其他人員工資5.1平均人數(shù)人55.2人均年工資萬元6.565.3年工資額萬元36.966職工工資總額萬元584.13固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1222.972031.33196.444975.831.1工程費用萬元1222.972031.333697.721

30、.1.1建筑工程費用萬元1222.971222.9720.96%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2031.332031.3334.82%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1721.531721.5329.51%1.2.1無形資產(chǎn)萬元870.33870.331.3預備費萬元851.20851.201.3.1基本預備費萬元485.28485.281.3.2漲價預備費萬元365.92365.922建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4975.834975.83流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元3697.722879.053365.803697.723697.7

31、23697.721.1應收賬款萬元1109.32721.06887.451109.321109.321109.321.2存貨萬元1663.971081.581331.181663.971663.971663.971.2.1原輔材料萬元499.19324.47399.35499.19499.19499.191.2.2燃料動力萬元24.9616.2219.9724.9624.9624.961.2.3在產(chǎn)品萬元765.43497.53612.34765.43765.43765.431.2.4產(chǎn)成品萬元374.39243.36299.51374.39374.39374.391.3現(xiàn)金萬元924.436

32、00.88739.54924.43924.43924.432流動負債萬元2839.301845.552271.442839.302839.302839.302.1應付賬款萬元2839.301845.552271.442839.302839.302839.303流動資金萬元858.42557.97686.74858.42858.42858.424鋪底流動資金萬元286.14185.99228.91286.14286.14286.14總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元5834.25117.25%117.25%100.00%2項目建設(shè)投資萬元49

33、75.83100.00%100.00%85.29%2.1工程費用萬元3254.3065.40%65.40%55.78%2.1.1建筑工程費萬元1222.9724.58%24.58%20.96%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2031.3340.82%40.82%34.82%2.2工程建設(shè)其他費用萬元870.3317.49%17.49%14.92%2.2.1無形資產(chǎn)萬元870.3317.49%17.49%14.92%2.3預備費萬元851.2017.11%17.11%14.59%2.3.1基本預備費萬元485.289.75%9.75%8.32%2.3.2漲價預備費萬元365.927.35%7.35

34、%6.27%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4975.83100.00%100.00%85.29%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元858.4217.25%17.25%14.71%7鋪底流動資金萬元286.145.75%5.75%4.90%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元3981.904900.806126.006126.006126.001.1萬元3981.904900.806126.006126.006126.002現(xiàn)價增加值萬元1274.211568.261960.321960.321960.323增值稅萬元130.76160.

35、94201.17201.17201.173.1銷項稅額萬元980.16980.16980.16980.16980.163.2進項稅額萬元506.34623.19778.99778.99778.994城市維護建設(shè)稅萬元9.1511.2714.0814.0814.085教育費附加萬元3.924.836.046.046.046地方教育費附加萬元2.623.224.024.024.029土地使用稅萬元67.5867.5867.5867.5867.5810稅金及附加萬元83.2786.8991.7291.7291.72折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值12

36、22.971222.97當期折舊額978.3848.9248.9248.9248.9248.92凈值244.591174.051125.131076.211027.29978.382機器設(shè)備原值2031.332031.33當期折舊額1625.06108.34108.34108.34108.34108.34凈值1922.991814.651706.321597.981489.643建筑物及設(shè)備原值3254.30當期折舊額2603.44157.26157.26157.26157.26157.26建筑物及設(shè)備凈值650.863097.042939.782782.522625.262468.004無形

37、資產(chǎn)原值870.33870.33當期攤銷額870.3321.7621.7621.7621.7621.76凈值848.57826.81805.06783.30761.545合計：折舊及攤銷3473.77179.02179.02179.02179.02179.02總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元3170.762060.992536.613170.763170.763170.762外購燃料動力費萬元273.50177.78218.80273.50273.50273.503工資及福利費萬元584.13584.13584.13584.13584.

38、13584.134修理費萬元18.8712.2715.1018.8718.8718.875其它成本費用萬元441.22286.79352.98441.22441.22441.225.1其他制造費用萬元101.6466.0781.31101.64101.64101.645.2其他管理費用萬元88.3657.4370.6988.3688.3688.365.3其他銷售費用萬元220.26143.17176.21220.26220.26220.266經(jīng)營成本萬元4488.482917.513590.784488.484488.484488.487折舊費萬元157.26157.26157.26157.26157.26157.268攤銷費萬元21.7621.7621.7621.7621.7621.769利息支出萬元-10總成本費用萬元4667.503300.983886.634667.504667.504667.5010.1可變成本萬元3904.352537.833123.483904.35