分紅保險(xiǎn)的基礎(chǔ)知識(shí).ppt

1、分紅保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí), 2010年12月 第五版,分紅保險(xiǎn)的相關(guān)概念 分紅保險(xiǎn)的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定 如何看待分紅保險(xiǎn)的分紅水平,課程大綱,指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際的經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。,分紅保險(xiǎn)的概念,分紅保險(xiǎn)的介紹,分紅,保障,+,分紅保險(xiǎn)的形態(tài),分紅終身壽險(xiǎn) 分紅兩全保險(xiǎn) 分紅型的年金保險(xiǎn),紅利分配的原則,保監(jiān)會(huì)規(guī)定，保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)年度將不低于當(dāng)年可分配盈余的70%向保單持有人分配 公司確定實(shí)際向保單持有人分配的盈余后，應(yīng)該按照公平性和可持續(xù)性原則在各個(gè)保單之間進(jìn)行分配,現(xiàn)金紅利的計(jì)算方法,每張保單實(shí)際分配的紅利計(jì)算公式：,備注：1、每年的紅利金額

2、可能是不一樣的 2、公司對(duì)未來的紅利分配水平不得做任何保證或承諾,分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程,分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程,（每個(gè)年度的重要時(shí)間窗口）,12月31日,3月,4月初,4月,6月1日,會(huì)計(jì)年度末,向保監(jiān)會(huì)報(bào)備分紅保險(xiǎn)專題財(cái)務(wù)報(bào)告,董事會(huì)宣布年度紅利分配方案,向保監(jiān)會(huì)報(bào)備分紅業(yè)務(wù)年度報(bào)告,紅利分配啟始日,分紅如何結(jié)算？,每年的6 月1 日是分紅起始日。在當(dāng)年6 月1 日到次年的5 月31 日之間投保的所有分紅保單都是按照同一個(gè)紅利分配水平計(jì)算該保單年度所分配的紅利。 同一年度6 月1 日之前分配紅利的保單與6 月1 日以后分配紅利的保單的紅利水平是不同的。,舉例：分別于2008年5月2

3、9日、6月2日生效的兩份分紅保險(xiǎn)，則在2009年保單滿一周年時(shí)紅利如何計(jì)算？,現(xiàn)金紅利的領(lǐng)取方式,累積生息 抵交保險(xiǎn)費(fèi) 購(gòu)買交清增額保險(xiǎn),如投保人投保時(shí)未選擇紅利領(lǐng)取方式，則以累積生息方式辦理。,現(xiàn)金紅利領(lǐng)取方式的轉(zhuǎn)換,紅利的領(lǐng)取方式在投保時(shí)確定，以后可申請(qǐng)轉(zhuǎn)換，但新的領(lǐng)取方式要從下一個(gè)紅利分配日起才生效。 如客戶在投保時(shí)定為累積生息，5年后他申請(qǐng)轉(zhuǎn)為購(gòu)買交清增額保險(xiǎn)，則前5年的紅利按累積生息方式領(lǐng)取，第6年及以后的紅利按購(gòu)買交清增額方式領(lǐng)取。,累積生息轉(zhuǎn)換為交清增額，若被保險(xiǎn)人在轉(zhuǎn)換時(shí)為“次標(biāo)體”，則不能申請(qǐng)；交清增額可無條件轉(zhuǎn)換為累積生息： 交清增額累積生息，無風(fēng)險(xiǎn)，無條件 累積生息交清增

4、額，有條件，需審核,保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管,分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會(huì)備案后才可以銷售； 對(duì)分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨(dú)的賬戶進(jìn)行核算（投資也是單獨(dú)核算）； 每年的財(cái)務(wù)報(bào)表都要經(jīng)過獨(dú)立的外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)； 每年都要將分紅業(yè)務(wù)上一年度的年度報(bào)告及分紅方案上報(bào)保監(jiān)會(huì)，并向保單持有人寄送紅利通知書，告知客戶紅利的分配情況。,分紅保險(xiǎn)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定,要求披露信息,（保監(jiān)辦發(fā)200164號(hào)文件）規(guī)定: 保險(xiǎn)公司每年向投保人寄送分紅保險(xiǎn)業(yè)績(jī)報(bào)告，內(nèi)容包括：,分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況及公司分紅政策 費(fèi)用支出及費(fèi)用分?jǐn)偡椒ǎ捎霉潭ㄙM(fèi)用率方式的除外 本年度盈余和可分配盈余 保單持有人應(yīng)獲紅利金額 紅利計(jì)算基礎(chǔ)和計(jì)算方法,平安采用固

5、定費(fèi)用率方式，所以在紅利通知書上未包括“費(fèi)用支出及費(fèi)用分?jǐn)偡椒ā?禁止披露信息,（保監(jiān)辦發(fā)200164號(hào)文件）規(guī)定:,保險(xiǎn)公司不得通過公共媒體公布或者宣傳分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成果或水平 采用現(xiàn)金分紅方式的，保險(xiǎn)公司不得使用分紅率、投資回報(bào)率等比例性指標(biāo)描述分紅保險(xiǎn)的分紅情況 在銷售時(shí)候，不得以任何方式將分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成果與其它保險(xiǎn)公司的分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)進(jìn)行比較,任何宣稱分紅率比其它公司好的，都是違反規(guī)定的誤導(dǎo),對(duì)宣傳材料的要求,不得將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為儲(chǔ)蓄產(chǎn)品介紹 不得套用“本金”、“存入”等概念 不得將保險(xiǎn)產(chǎn)品的利益與銀行存款收益、國(guó)債收益等進(jìn)行片面比較 不得將本公司產(chǎn)品與其它公司的相關(guān)產(chǎn)品進(jìn)行片面比較,（保監(jiān)發(fā)200325號(hào)文件）規(guī)定：,一般原則,分紅取決于分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況 分紅是不確定的 以往的分紅水平只能作為參考，不能作為保證 從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來看分紅 不同的分紅產(chǎn)品間、不同的分紅方式間，不能進(jìn)行簡(jiǎn)單的比較，更不能就某一年進(jìn)行比較。,如何看待分紅保險(xiǎn)的分紅水平,產(chǎn)品保險(xiǎn)責(zé)任和期間 投保的產(chǎn)品