我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)匯總

我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)主要分為儲蓄業(yè)務(wù)、消費信貸業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)近年來零售業(yè)務(wù)在各行中呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢如何建立與之適應(yīng)的高效的零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控制度確保零售業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展是我國商業(yè)銀行面臨的重要課題一、我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況1.儲蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況我國商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務(wù)主要設(shè)置單人臨柜或雙人臨柜日常處理業(yè)務(wù)通過復(fù)核和事后監(jiān)督確保業(yè)務(wù)合規(guī)辦理賬實進(jìn)行分管單人臨柜的每日進(jìn)行對賬查庫重要憑證設(shè)置登記簿每日營業(yè)終了扎平賬后要與現(xiàn)金核對相等2.消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀(1個人住房貸款我國商業(yè)銀行開辦個人住房貸款主要是和房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂合作協(xié)議只對簽訂合作協(xié)議的房地產(chǎn)項目開辦個人住房貸款其風(fēng)險控制的環(huán)節(jié)主要是對房地產(chǎn)開發(fā)商和房地產(chǎn)開發(fā)項目進(jìn)行評估一般只有三級以上資質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)才允許做個人住房貸款對房地產(chǎn)項目重點審核房價和其前景防止?fàn)€尾工程對貸款申請入主要審核收入證明及其年齡同時要求房地產(chǎn)開發(fā)商與銀行簽定回購保證書(2汽車消費貸款銀行開辦的汽車消費貸款主要是和汽車經(jīng)銷商簽訂合作協(xié)議消費者貸款買車需向保險公司購買保證保險銀行主要審核貸款人收入證明及是否是本地戶口3.信用卡業(yè)務(wù)信用卡的風(fēng)險管理重點是對信用卡申請人進(jìn)行信用把關(guān)要求提供擔(dān)保人或交納保證金銀行通過每日對信用卡透支情況進(jìn)行跟蹤對發(fā)現(xiàn)的不尋常透支情況及時進(jìn)行催收通過催收情況發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點二、存在的問題1.儲蓄業(yè)務(wù)(1銀行部分儲蓄網(wǎng)點內(nèi)部管理尚待加強(qiáng)我國商業(yè)銀行部分儲蓄網(wǎng)點未健全相應(yīng)的內(nèi)控體系沒有嚴(yán)格按規(guī)章制度的要求辦理業(yè)務(wù)責(zé)任不清漏洞較大使犯罪分子有機(jī)可乘如存在沒有每日進(jìn)行對賬、印章重要憑證管理混亂、掛失未按要求進(jìn)行查保等現(xiàn)象(2對儲蓄網(wǎng)點監(jiān)控不力銀行對儲蓄網(wǎng)點的檢查監(jiān)督管理較弱致使儲蓄網(wǎng)點不合規(guī)的問題較多難以有效防范風(fēng)險如存在不按規(guī)定定期對儲蓄網(wǎng)點進(jìn)行檢查事后監(jiān)督對傳票審核不嚴(yán)格、不及時存在封包積壓等現(xiàn)象2.消費信貸業(yè)務(wù)(1對房地產(chǎn)項目缺乏準(zhǔn)確評估我國商業(yè)銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂項目合作協(xié)議主要審查其財務(wù)情況和即將開發(fā)的項目情況防止工程項目爛尾對房地產(chǎn)開發(fā)商的財務(wù)狀況審查較為容易但對房地產(chǎn)開發(fā)項目的審查則較難銀行缺乏有經(jīng)驗的房地產(chǎn)項目評審人才很難對開發(fā)商的項目作出較為準(zhǔn)確的判斷(2對貸款申請人的信用狀況難以把握銀行審查貸款申請人是否符合條件的重要依據(jù)是其收入證明但收入證明的真實性較難判斷即使收入證明真實其負(fù)債情況也無從了解同時貸款申請人將來的收入變化也將直接影響其償還能力(3我國商業(yè)銀行消費貸款在實際業(yè)務(wù)操作中面臨許多技術(shù)性問題形成了潛在性風(fēng)險一是汽車消費貸款要求消費者向保險公司購買保證保險但保險公司保險合同規(guī)定如果消費者未向保險公司連續(xù)投保機(jī)動車輛損失險、第三者責(zé)任險、盜竊險、自燃險的保險公司將免除責(zé)任即如果消費者脫保保險合同將無效二是個別地市某些房地產(chǎn)開發(fā)商未完全繳納土地出讓金即可辦理土地使用證使銀行貸款存在較大風(fēng)險三是汽車消費貸款中如果借款人將所購汽車先行變賣后逃逸由于擔(dān)保法規(guī)定必須先處置抵押晶再向保證人索賠銀行將無法獲得保險公司的賠款四是保險合同規(guī)定保險公司負(fù)責(zé)償還借款人所欠款項但以不超過保險金額為限逾期利息、罰息等保險公司不負(fù)責(zé)賠償五是部分地市不能辦理抵押預(yù)登記開發(fā)商有可能將在銀行辦理房產(chǎn)按揭貸款的在建工程和所屬土地進(jìn)行再次抵押或?qū)⑼惶追慨a(chǎn)重復(fù)辦理按揭(4我國商業(yè)銀行尚未出臺明確的可操作的貸后檢查管理辦法消費信貸貸后管理較為簿弱3.信用卡業(yè)務(wù)(1犯罪分子利用信用卡作案猖獗以冒名申請或運(yùn)用高科技手段偽造信用卡騙取銀行資金的案件時有發(fā)生防范案件任重道遠(yuǎn)(2對信用卡申請人的信用狀況較難判斷銀行對信用卡申請人的風(fēng)險控制主要是要求提供擔(dān)保人或交一定數(shù)額的保證金但對信用卡申請人本人的信用狀況無法評估很難辨別其辦卡意圖在風(fēng)險控制上存在較大漏洞三、零售業(yè)務(wù)面臨的潛在風(fēng)險1.儲蓄業(yè)務(wù)儲蓄業(yè)務(wù)可能面臨的主要風(fēng)險是操作風(fēng)險可分為內(nèi)部作案、外部作案、內(nèi)外部相互勾結(jié)作案內(nèi)部作案主要是內(nèi)部管理不嚴(yán)不按規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)如印章、重要憑證等保管混亂每日營業(yè)終了不進(jìn)行查庫等致使犯罪分子有機(jī)可乘外部作案是犯罪分子利用偽造存折、盜取密碼等手段進(jìn)行冒領(lǐng)內(nèi)外相互勾結(jié)作案是利用銀行內(nèi)部管理松散盜取儲戶存款2.消費信貸業(yè)務(wù)(1操作風(fēng)險一是銀行內(nèi)部人員利用銀行管理不嚴(yán)、內(nèi)控制度沒有得到有效建立等問題違規(guī)發(fā)放貸款騙取銀行資金所造成的風(fēng)險二是銀行外部人員利用銀行管理方面存在的漏洞申請消費貸款騙取銀行資金如房地產(chǎn)開發(fā)商或汽車經(jīng)銷商指使工作人員向銀行申請貸款套取銀行資金或犯罪分子利用偽造的證明材料申請貸款騙取銀行資金三是內(nèi)外部人員相互勾結(jié)騙取銀行資金(2信用風(fēng)險對于個人住房貸款由于我國住房市場以銷售期房為主住房貸款的信用風(fēng)險包括開發(fā)商的信用風(fēng)險和借款人的信用風(fēng)險對于汽車消費貸款主是借款人的信用風(fēng)險房地產(chǎn)開發(fā)商的信用風(fēng)險主要是指房地產(chǎn)開發(fā)商的財務(wù)存在問題或開發(fā)的項目超過其承受能力或投資決策出現(xiàn)失誤導(dǎo)致項目開發(fā)失敗致使后續(xù)資金不能跟上房地產(chǎn)項目出現(xiàn)爛尾借款人的信用風(fēng)險是指借款人由于收入下降、失業(yè)等原因?qū)е虑鍍斄ο陆惦y以歸還銀行貸款產(chǎn)生的風(fēng)險(3法律風(fēng)險法律風(fēng)險主要是指目前我國商業(yè)銀行辦理的消費貸款業(yè)務(wù)在程序和合同上存在諸多法律滑洞當(dāng)借款人出現(xiàn)清償困難時銀行對抵押物進(jìn)行處置時在法律上將面臨不利局面一是銀行辦理住房消費貸款要求房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂回購協(xié)議要求如果貸款人無力償還貸款將由房地產(chǎn)開發(fā)商將住房回購償還銀行貸款但由于擔(dān)保法規(guī)定公司不能給個人擔(dān)保一旦發(fā)生貸款人無力償還貸款情況房地產(chǎn)公司可憑此進(jìn)行抗辯銀行難以勝訴二是我國尚五個人破產(chǎn)法當(dāng)處置的抵押物不足以補(bǔ)償銀行貸款時難以向貸款人繼續(xù)追索三是當(dāng)貸款人出現(xiàn)無力償還貸款時銀行可能面臨執(zhí)行難的問題如住房貸款一旦銀行要求貸款人交出住房政府可能本著安定團(tuán)結(jié)的目的進(jìn)行干預(yù)使銀行的要求難以得到執(zhí)行四是貸款人申請辦理消費貸款銀行無法辨別其資金來源的合法性如果貸款人的資金來源涉及貪污等不合法渠道將使銀行債權(quán)落空(4市場風(fēng)險市場風(fēng)險指價格風(fēng)險主要包括抵押物價格風(fēng)險、利率風(fēng)險和人民幣幣值風(fēng)險抵押物價格風(fēng)險指借款人的住房、汽車等抵押物有可能出現(xiàn)價格下跌的風(fēng)險特別是汽車一旦經(jīng)過使用其價格有較大幅度的下降同時抵押物的價值評估也因評估機(jī)構(gòu)的不同而出現(xiàn)差異抵押物的價格下跌將使銀行的貸款存在不能得到全額清償?shù)娘L(fēng)險利率風(fēng)險主要指利率水平上升帶來的風(fēng)險消費貸款屬于中長期貸款一般貸款期限長達(dá)1020年當(dāng)前我國利率水平較低但從中長期看利率走勢卻不定一旦利率水平出現(xiàn)上升趨勢有可能使銀行出現(xiàn)利率倒掛的風(fēng)險在我國金融市場缺乏金融期貨、期權(quán)等避險工具的情況下利率風(fēng)險很難轉(zhuǎn)嫁出去人民幣幣值風(fēng)險主要指人民幣貶值風(fēng)險如果人民幣發(fā)生貶值將使銀行中長期債權(quán)遭受較大損失（5）流動性風(fēng) 險流動性風(fēng)險是指當(dāng)消費信貸額增長到一定水平時銀行將產(chǎn) 生流動性風(fēng)險由于消費貸款為中長期貸款需要中長期資金來 源對應(yīng)在西方商業(yè)銀行消費貸款達(dá)到銀行資產(chǎn)總額的 15%時 就有可能產(chǎn)生流動性風(fēng)險銀行頭寸出現(xiàn)不足我國當(dāng)前以定期 存款為主消費貸款總量不大不會產(chǎn)生流動性風(fēng)險但如果我國 商業(yè)銀行的消費貸款發(fā)展規(guī)模增長過快超過銀行資產(chǎn)額的一 定比例一旦存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變動活期存款大于定期存款將使銀 行產(chǎn)生流動性風(fēng)險 3.信用卡業(yè)務(wù) （1） 操作風(fēng)險信用卡的操作 風(fēng)險主要有以下幾類一是犯罪分子利用先進(jìn)的高科技手段偽 造信用卡進(jìn)行透支所造成的風(fēng)險；二是在銀行疏于防范的情 況下信用卡申請人利用假證件等申請辦理信用卡所造成的風(fēng) 險；三是內(nèi)部管理不嚴(yán)不進(jìn)行每日對賬、不檢查授權(quán)記錄等 所造成的風(fēng)險或內(nèi)外部人員相互勾結(jié)實施信用卡詐騙所造成 的風(fēng)險（2）信用風(fēng)險對信用卡申請人審查不嚴(yán)導(dǎo)致部分動機(jī) 不純的申請人獲得信用卡并惡意進(jìn)行透支所造成的風(fēng)險或持 卡人失業(yè)、收入下降等原因難以歸還透支款四、對策建議 1. 儲蓄業(yè)務(wù)（1）加強(qiáng)對儲蓄人員的崗位培訓(xùn)制定儲蓄業(yè)務(wù)操作 手冊加強(qiáng)對儲蓄人員的崗位培訓(xùn)應(yīng)重點以儲蓄業(yè)務(wù)的規(guī)章制 度、操作規(guī)范和違章操作所導(dǎo)致的風(fēng)險案例進(jìn)行培訓(xùn)使員工 加強(qiáng)對風(fēng)險的認(rèn)識自覺遵守規(guī)章制度減少違章操作同時銀行 應(yīng)根據(jù)儲蓄業(yè)務(wù)流程制定標(biāo)準(zhǔn)的操作步驟對每一環(huán)節(jié)的重點 6 注意事項給予清晰的標(biāo)明使員工能夠按照操作手冊規(guī)范地辦 理業(yè)務(wù)降低差錯發(fā)生概率有效防范風(fēng)險（2）加大檢查力度建 立儲蓄業(yè)務(wù)員工輪崗制度銀行應(yīng)加大對所轄儲蓄網(wǎng)點的檢查 力度健全儲蓄網(wǎng)點的內(nèi)控體系嚴(yán)格儲蓄網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作建立 員工輪崗制度定期（如每年）對儲蓄業(yè)務(wù)人員進(jìn)行輪崗加強(qiáng) 風(fēng)險防范（3）進(jìn)一步整合儲蓄網(wǎng)點提高管理質(zhì)量我國商業(yè)銀 行儲蓄網(wǎng)點較多使得監(jiān)督管理力量相對顯得不足銀行應(yīng)對一 部分發(fā)展?jié)摿Σ淮蠡蚬芾砩洗嬖诶щy的儲蓄網(wǎng)點進(jìn)行撤并而 對有發(fā)展?jié)摿Φ膬π罹W(wǎng)點進(jìn)行升格優(yōu)化銀行營業(yè)網(wǎng)點結(jié)構(gòu)提 高分理處以上級別的營業(yè)網(wǎng)點比例有效加強(qiáng)管理 2.消費信貸 業(yè)務(wù)（1）資產(chǎn)證券化將銀行的消費貸款交由專業(yè)的資產(chǎn)證券 化機(jī)構(gòu) SPV 進(jìn)行組合設(shè)計、打包在債券市場上出售給投資者 使該部分貸款從銀行的資產(chǎn)負(fù)債表上消失可有效化解銀行消 費貸款的市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險我國應(yīng)加強(qiáng)債券市場建設(shè)擴(kuò) 大債券品種支持銀行開展貸款證券化引導(dǎo)建立資產(chǎn)證券化的 專業(yè)機(jī)構(gòu)完善金融市場體系（2）建立客戶信息查詢系統(tǒng)銀行 應(yīng)把在該行辦理儲蓄、信用卡、消費信貸等業(yè)務(wù)的客戶資料 進(jìn)行整合建立一套客戶綜合查詢系統(tǒng)以方便銀行全方位了解 客戶的信息如資產(chǎn)狀況、負(fù)債狀況、業(yè)務(wù)交易情況等對客戶 進(jìn)行充分調(diào)查有效防范風(fēng)險在此基礎(chǔ)上通過人民銀行或銀行 業(yè)協(xié)會聯(lián)合各家商業(yè)銀行對客戶過去的信用狀況進(jìn)行綜合整 理以形成統(tǒng)一的客戶信用狀況查詢系統(tǒng)（3）聘請行業(yè)專家參 7 與銀行房地產(chǎn)項目評估和培訓(xùn)銀行應(yīng)加強(qiáng)與資產(chǎn)評估公司、 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)以及行業(yè)內(nèi)資深專家的聯(lián)系與合作聘請專業(yè) 人士參與銀行的項目評估對房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行分析對客戶經(jīng) 理、風(fēng)險管理人員進(jìn)行培訓(xùn)使銀行業(yè)務(wù)人員在工作和學(xué)習(xí)中 不斷得到鍛煉提高項目評估水平（4）建立客戶信用評分系統(tǒng) 客戶信用評分系統(tǒng)是銀行風(fēng)險管理體制的重要組成部分通過 對客戶進(jìn)行信用評分決定貸與不貸以及授信額度的大小使銀 行貸款審批具有客觀的參考標(biāo)準(zhǔn)是實行消費信貸業(yè)務(wù)人個審 批制的基礎(chǔ)銀行應(yīng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開發(fā)適合本地區(qū)的客戶信用 評分系統(tǒng)以提高銀行信用評估水平增強(qiáng)防范風(fēng)險的能力（5） 加大對消費信貸業(yè)務(wù)的資源配置強(qiáng)化貸款“三查”制度建立 貸后情況調(diào)查臺賬通過定期與客戶取得聯(lián)系了解客戶情況及 時防范風(fēng)險對消費信貸業(yè)務(wù)應(yīng)配置更多資源如增加人力充分 保證信貸員有更多精力