全國計算機信息高新技術(shù)考試指定教材會計應(yīng)用軟件(用友)教案

會計軟件應(yīng)用（用友軟件系列）教案 第一單元建立會計核算體系第一節(jié) 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置一、 系統(tǒng)管理概述 （一） 系統(tǒng)管理的功能具有系統(tǒng)注冊、建立賬套、引入、輸出、權(quán)限（增加操作員、權(quán)限）。 （二） 系統(tǒng)管理員和賬套主管系統(tǒng)管理員和帳套主管的權(quán)限區(qū)別，現(xiàn)在就把這兩個操作員的權(quán)限區(qū)別列示如下： 功能操作員建立帳套備份、恢復(fù)帳套增加操作員設(shè)置帳套主管權(quán)限增加一般操作員權(quán)限修改帳套單獨啟用模塊年度帳管理結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理員adminlllll帳套主管lllll二、 操作員管理增加、刪除、注銷、權(quán)限設(shè)置三、 賬套管理 （一） 建立賬套步驟：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼確定賬套建立，按照向?qū)Ыぬ讍⒂觅徺I的模塊。注意： 啟用會計期：要根據(jù)實際情況選擇，可以設(shè)置非自然月份的會計期間。 企業(yè)類型：對于啟用了購銷存模塊的企業(yè)，選擇工業(yè)比選擇商業(yè)，在庫存模塊多出材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單等單據(jù)。 行業(yè)性質(zhì)：即選擇什么會計制度來核算，系統(tǒng)預(yù)置了40種行業(yè)性質(zhì)； 是否預(yù)制科目：如果選擇是，則按照選擇的會計制度預(yù)制科目，如果選擇不預(yù)制，則公司核算所需要的會計科目一個一個增加； 編碼方案：如果預(yù)制科目，則科目編碼方案不允許再修改；設(shè)置適合自己公司需要的編碼方案，在沒有使用前，可以修改。 啟用模塊：購買的模塊啟用，沒有購買的模塊不要啟用。模塊的啟用日期要晚于建賬日期。以后新購買的模塊可用帳套主管登陸系統(tǒng)管理，再啟用相關(guān)模塊。 建立帳套例子 模擬建立一個帳套： 帳套號：001 帳套名稱：北京科技公司核算帳套 啟用會計期2010.3月份 單位名稱：北京科技公司 企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：新企業(yè)會計制度 帳套主管：demo 預(yù)制會計科目 客戶分類 外幣核算 單擊完成（二） 修改賬套系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：賬套主管，密碼選擇賬套確定賬套菜單修改?？梢孕薷牡男畔ⅲ簬ぬ酌Q、單位信息、沒有使用過的分類信息和編碼方案。（三）刪除帳套 以admin登陸系統(tǒng)管理點擊帳套下的備份，點擊“刪除當(dāng)前備份帳套”按鈕，則該帳套備份后從軟件中刪除。單擊確定 （四）啟用新增模塊 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：賬套主管，密碼選擇賬套確定賬套菜單在新增的模塊前打勾。（五） 輸出和引入賬套輸出步驟：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼確定賬套輸出引入步驟：系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼確定賬套引入選擇要引入的企業(yè)賬套確定引入成功單擊確認(rèn)選擇打開賬套 四、 操作員及權(quán)限管理 （一） 增加操作員系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼權(quán)限操作員增加，錄入編碼、名稱、口令等“增加”按鈕。注意：編碼唯一（二） 修改或刪除操作員權(quán)限刪除、修改操作員：對于新增的操作員，可以直接刪除，或者點擊修改，修改其姓名、口令、所屬部門。但不能修改編碼。注銷操作員：對于已經(jīng)使用的操作員，不能直接刪除，如果不再使用他了，只能注銷。點擊修改注銷當(dāng)前操作員修改操作員界面點擊刷新，狀態(tài)變?yōu)椤白N”，不能再對帳套進(jìn)行操作。五、操作員權(quán)限系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名admin，密碼權(quán)限權(quán)限 賬套主管：直接在右上角對應(yīng)賬套的賬套主管打勾；取消帳套主管，則取消這個選項。帳套主管擁有該帳套的所有功能權(quán)限。 一般操作員：選中這個操作員，選擇對應(yīng)的帳套，點擊“增加”按鈕，先選中功能模塊，再增加該模塊下的明細(xì)權(quán)限（在對應(yīng)的授權(quán)欄雙計，變成明藍(lán)色，說明選中）。設(shè)置完成后，在操作員權(quán)限界面，顯示選中的操作員對該帳套的權(quán)限。操作員管理例子增加三個操作員：111張會計 財務(wù)部222 李會計 財務(wù)部333 趙出納 財務(wù)部操作員權(quán)限設(shè)置：張會計為999帳套2008年的帳套主管，同時取消demo對999帳套的帳套主管權(quán)限（在賬套主管前打勾）李會計為999帳套2008年的財務(wù)會計，擁有總賬的所有權(quán)限（雙擊功能模塊總賬前的授權(quán)單元格，變成明藍(lán)色）趙出納對999帳套2008年只有出納簽字權(quán)限（單擊總賬功能模塊，在明細(xì)權(quán)限中雙擊“出納簽字”對應(yīng)的授權(quán)單元格）。六、年度帳管理（一）建立年度賬 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，年度確定年度帳建立建立該帳套的下一年年度帳，會把上年的基礎(chǔ)檔案轉(zhuǎn)過來。 注意：沒有安裝加密盒情況下，不能建立新的年度帳。（二）結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，新的年度確定年度帳結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。把上年的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)過來作為新的年度的期初數(shù)據(jù)。（三）備份、恢復(fù)年度帳： 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名：帳套主管，密碼，選擇帳套，年度確定年度帳 備份：年度帳備份文件為uf2kyer.lst和ufdata.ba_ 恢復(fù)：從備份路徑下，選擇uf2kyer.lst的文件引入，年度帳就恢復(fù)了。（四）刪除年度帳： 年度帳備份的時候，點擊“刪除當(dāng)前備份年度”按鈕，則該年度帳從軟件中刪除。 第二單元 建立會計核算基礎(chǔ)信息一、登錄賬套（1） 啟用總賬系統(tǒng)以任意操作員的身份（密碼為空）在2002年1月25日登錄注冊總賬系統(tǒng)201賬套。二、會計科目設(shè)置（1）增加會計科目步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目增加輸入科目代碼科目名稱設(shè)置輔助核算確定（2） 修改會計科目步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目選擇要修改的會計科目單擊修改修改完成后確定單擊修改（3）刪除會計科目步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目選擇要刪除的會計科目單擊刪除確定三、憑證類別設(shè)置步驟：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別選擇所需要的憑證類型四、設(shè)置常用摘要基礎(chǔ)設(shè)置常用摘要錄入摘要第三單元 總賬輔助信息設(shè)置一、 總賬管理系統(tǒng)概述總賬系統(tǒng)是財務(wù)系統(tǒng)的核心模塊?？傎~系統(tǒng)的初始化是總賬系統(tǒng)使用的基礎(chǔ)，是將一個通用軟件與具體單位的會計核算工作相聯(lián)系、將手工會計系統(tǒng)與計算機會計系統(tǒng)相銜接的重要環(huán)節(jié)。（一） 總賬管理系統(tǒng)主要功能1、掌握如何啟用總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)選項的內(nèi)容和選項的確定;會計科目設(shè)置的內(nèi)容，增加、修改和刪除會計科目的方法，憑證類別設(shè)置的內(nèi)容和方法，初始余額錄人的方法;初始余額的試算平衡。2、日常業(yè)務(wù)處理主要包括：記賬憑證的錄入、修改、查詢與審核;記賬、試算與對賬、月末結(jié)賬，報表模板的調(diào)用與報表生成;賬簿的查詢等基本功能。（二） 總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系工資固定資產(chǎn)總賬Ufo報表財務(wù)分析現(xiàn)金銀行往來管理項目管理這兩個模塊可以單獨使用，也可以與總賬一起使用，數(shù)據(jù)已憑證的形式傳遞總賬這三個模塊是總賬的輔助模塊，不可以單獨使用其數(shù)據(jù)源于總賬，與總賬公用一個加密站點對賬（三） 總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程系統(tǒng)初始化填制憑證審核憑證記賬期未轉(zhuǎn)賬定義期未轉(zhuǎn)賬生成賬簿查詢二、 總賬管理系統(tǒng)初始化（一） 選項設(shè)置總賬系統(tǒng)設(shè)置選項三、機構(gòu)設(shè)置1、部門設(shè)置增加部門檔案操作步驟：用帳套主管111登陸用友通，進(jìn)入用友通界面，點擊基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置部門檔案，按照編碼方案錄入檔案，保存。例如：1、點擊“增加”按鈕，錄入部門編碼01，部門名稱“董事會”，負(fù)責(zé)人可以在錄入職員檔案后再補錄，點擊“保存”按鈕。不點擊“保存”按鈕，再直接點擊“增加”，或者點擊“恢復(fù)”，則放棄當(dāng)前的操作。2、點擊“增加”按鈕，增加06銷售部，0601銷售一部，0602銷售二部，分別“保存”。注意：1、增加：第一個部門可以直接錄入，第二個必須在第一個保存后點擊“增加”按鈕才能增加。2、必錄項：部門編碼和部門名稱必須錄入。這里的編碼必須唯一，名稱不能重復(fù)。3、字符要求：基礎(chǔ)檔案中的任一字段禁用以下英文字符：* _ % | ? & ; ? 4、保存：必須要點擊“保存”按鈕才能保存。5、修改：選中某一部門，可以對其修改，但不能修改編碼，即使沒有使用過的部門。6、刪除：對于沒有使用過的部門，可以刪除2、設(shè)置職員檔案步驟：點擊基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置職員檔案例如：001人員：直接錄入編碼001，名稱張三，所屬部門可以直接錄入銷售一部（或者0601），也可以點擊后面的放大鏡，參照錄入。錄入完成，回車，增加新的一行，同樣的方法錄入002人員。全部人員錄入完成，回車，增加新行，才保存。注意：1、增加：第一個人員直接錄入，第二個必須在第一個錄入完成后回車產(chǎn)生的新行中錄入。2、必錄項：職員編碼、職員名稱、所屬部門，編碼必須唯一。3、保存：錄入完成，回車，才能保存4、修改：要修改某個人員信息，直接雙擊對應(yīng)的單元格進(jìn)行修改。5、刪除：對于沒有使用的人員，選中，點擊“刪除”按鈕。課后練習(xí)增加職員檔案例子假定北京科技公司的職員如下：職員編號職員姓名所屬部門001張三銷售一部002李四銷售二部003王五董事會111張新財務(wù)部222李丹財務(wù)部四、往來單位1、客戶設(shè)置（1）客戶分類步驟：1、基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶分類錄入01 北京地區(qū)，保存。增加，錄入02 上海地區(qū)，保存（2）客戶檔案退出客戶分類，進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案1、選中“北京地區(qū)”，點擊“增加”菜單，在“客戶檔案卡片”上，“基本”頁簽下錄入編號001，名稱：北京a公司，簡稱：a公司。別的如聯(lián)系信息等選擇錄入。點擊“保存”按鈕，錄入002客戶的信息。單擊增加輸入有關(guān)資料單擊保存2、退出，選中“上海地區(qū)”，點擊“增加”菜單，在“客戶檔案卡片”上，“基本”頁簽下錄入編號sh01，名稱：上海c公司，簡稱：c公司。點擊“保存”按鈕，錄入sh02客戶的信息。注意：1、必錄項：編碼、名稱、簡稱。編碼未一，簡稱不能重復(fù)。2、修改：選中某條記錄，點擊“修改”按鈕。不能修改編碼3、刪除：對于沒有使用的客戶檔案，選中，點擊“刪除”按鈕。2、供應(yīng)商設(shè)置（1）供應(yīng)商分類步驟：1、基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商分類錄入01 華南地區(qū)，保存。增加，錄入02 華北地區(qū)，保存（2）供應(yīng)商檔案退出供應(yīng)商檔案分類，進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商檔案1、選中“華南地區(qū)”，點擊“增加”菜單，在“供應(yīng)商檔案卡片”上，“基本”頁簽下錄入編號001，名稱：ABC公司，簡稱：ABC。別的如聯(lián)系信息等選擇錄入。點擊“保存”按鈕，注意：1、必錄項：編碼、名稱、簡稱。編碼未一，簡稱不能重復(fù)。2、修改：選中某條記錄，點擊“修改”按鈕。不能修改編碼3、刪除：對于沒有使用的客戶檔案，選中，點擊“刪除”按鈕。五、項目檔案項目的設(shè)置-科目準(zhǔn)備 項目管理模塊的主要功能是項目輔助數(shù)據(jù)的查詢，其數(shù)據(jù)來源于總賬，這一點與部門輔助核算、往來輔助核算、個人輔助核算等一樣的。就賬表的查詢功能來說：提供項目總賬、項目明細(xì)賬、項目統(tǒng)計表的分析。賬表的查詢功能就不在向大家作解釋。 項目管理模塊比較重要的是項目的設(shè)置問題，因為這里項目檔案的增加與如客戶檔案的增加稍有不同，所以重點講一下項目設(shè)置的步驟。（一）項目管理設(shè)置的步驟為了便于理解，客戶往來設(shè)置對比1、在會計科目檔案中把相關(guān)的科目設(shè)置為項目輔助核算的。-就像把相關(guān)的科目設(shè)置為客戶輔助核算。如把“主營業(yè)務(wù)收入”，“營業(yè)費用”兩個科目設(shè)置為項目輔助核算的。2、增加項目大類，即公司要對什么進(jìn)行項目核算-說明：這一步在客戶往來設(shè)置中是沒有的。因為不管是什么樣的公司，其對于客戶往來關(guān)系的管理都可以用“客戶管理”這個名詞來定義，客戶管理下指的就是一家家的客戶。所以不再細(xì)分具體的名稱。 而項目管理則不同，項目管理是一個泛泛的概念，對于不同的企業(yè)來說，項目所值的具體含義就不一樣。比如一家房地產(chǎn)公司，一個個建設(shè)工程是他的項目，它可能用“在建工程”來定義它的核算項目更貼切，那么他核算的可能就是“工程物資”、“在建工程”等科目；再比如一家培訓(xùn)機構(gòu)，那么他的一此次的培訓(xùn)是一個項目，考核每次培訓(xùn)的收入和費用，所以用“培訓(xùn)管理”比較合適。 由上可知：企業(yè)性質(zhì)不同，要進(jìn)行項目核算的具體內(nèi)容也不同。為了給出一個更恰當(dāng)?shù)拿Q，尤其對于業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的企業(yè)，可能要涉及不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，要設(shè)置不同的項目管理。 所以在 項目管理模塊，要增加項目大類，就像設(shè)置一個小賬套，核算什么內(nèi)容，核算哪些科目。每個企業(yè)不一樣。比如要增加一個“培訓(xùn)管理”這個項目大類，項目管理模塊設(shè)置項目目錄進(jìn)入“項目檔案”界面，點擊“增加”按鈕“項目大類定義-增加”界面錄入項目大類名稱“培訓(xùn)管理”，選擇普通項目。3、定義項目分類級次-相當(dāng)與初始建賬時選擇的客戶分類級次4、項目欄目定義- 即在項目檔案列表中，顯示哪些欄目。系統(tǒng)默認(rèn)的是項目編號，項目名稱，是否結(jié)算，所屬分類碼可以根據(jù)實際情況，增加、刪除欄目。點擊“完成”按鈕，完成對“項目大類”的設(shè)置，項目進(jìn)入“項目檔案”界面。5、核算科目：把核算科目選進(jìn)去，一個科目只能被一個核算大類選擇- 設(shè)置了項目輔助核算的科目，會先在“待選科目”中歸集，選擇該項目大類需要的科目，放入“已選科目”中，點擊“確定”按鈕。6、項目結(jié)構(gòu)：對已經(jīng)設(shè)置好的項目欄目進(jìn)行定義。-7、項目分類定義：-相當(dāng)于客戶分類定義。注意：錄入好一個分類后，點擊“確定”按鈕保存。千萬不要點擊“增加”按鈕8、項目目錄：-相當(dāng)于客戶檔案。點擊即“維護(hù)”按鈕進(jìn)入“項目目錄維護(hù)”界面點擊“增加”按鈕，增加具體的“培訓(xùn)項目”名稱按回車鍵錄入下一行。如果不小心多回車了一行，不錄入編碼不允許“退出”，可以按“esc”鍵退出。如果一個項目結(jié)束了，可以把“是否結(jié)算”打上“Y”這樣在填制憑證參照的時候，就不再顯示該項目。五、收付結(jié)算1、結(jié)算方式增加結(jié)算方增加結(jié)算方式步驟：式步驟：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式增加輸入代碼結(jié)算方式名稱確定2、付款條件基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算付款條件增加輸入代碼設(shè)置付款條件確定3、開戶銀行增加結(jié)算方式步驟：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算開戶銀行增加輸入開戶銀行名稱確定第四單元錄入期初余額一、期初余額錄入 期初余額 啟用總賬時，首先就是把手工賬下的“期末余額”錄入到軟件中，作為軟件的“期初余額”。 如果是剛剛成立的公司，則不存在“期初余額”的錄入問題。 操作步驟： 打開期初余額：總賬設(shè)置期初余額 在末級科目錄入期初金額，累計發(fā)生二、修改余額方向操作步驟如下：打開期初余額：總賬設(shè)置期初余額選擇要修改余額方向的“會計科目”單擊方向確定第五單元 日常業(yè)務(wù)處理一、 日常業(yè)務(wù)處理（一）填制憑證 提示：填制憑證前，要先設(shè)置“憑證類別”。此操作已在基礎(chǔ)信息財務(wù)憑證類別處做了設(shè)置。 步驟： 用鼠標(biāo)單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】，屏幕顯示憑證畫面 用鼠標(biāo)單擊增加按鈕或按F5鍵，增加一張新憑證，這時光標(biāo)定位在憑證類別上 例子：憑證類別為“收付轉(zhuǎn)”分類方式，現(xiàn)金提取500元。摘要“現(xiàn)金提取”，借方“現(xiàn)金”科目500元，貸方“銀行存款中國銀行”科目500元。 在總賬中增加該憑證，并把“現(xiàn)金提取”作為“常用摘要”現(xiàn)金提取憑證保存后憑證下方顯示制單人（二） 修改憑證打開填制憑證然后直接修改然后單擊保存（三） 沖銷憑證打開填制憑證制單沖銷憑證選擇要沖銷憑證（月份、憑證類別、憑證號）確定（四）作廢及刪除憑證作廢憑證：打開填制憑證選擇作廢的憑證制單選擇作廢刪除憑證：打開填制憑證選擇作廢的憑證制單選擇憑證刪除/整理選擇要刪除憑證期間確定選擇要刪除憑證確定（五） 出納簽字 公司一般都設(shè)置一個出納人員，來負(fù)責(zé)“現(xiàn)金”和“銀行存款”的收發(fā)統(tǒng)計。所有涉及到“現(xiàn)金”和“銀行存款”科目的憑證一般要由出納簽字，借以登記“現(xiàn)金日記賬”和“銀行存款日記賬”。 步驟： 點擊總賬-憑證-出納簽字 選擇查詢條件 雙擊憑證 點擊簽字出納簽字后憑證下方出納處顯示出納名稱（六）審核憑證 審核憑證是審核員按照財會制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核，只有審核權(quán)的人才能使用本功能。 步驟： 點擊總賬-憑證-審核憑證 選擇查詢條件 打開憑證 點擊審核注意：審核人和制單人不能是同一人憑證審核后憑證下方顯示審核人名稱（七）憑證查詢 步驟：總賬憑證查詢憑證選擇查詢條件 確認(rèn)。如果這里的查詢條件不完整，可以點擊“輔助條件”進(jìn)行條件過濾。（八） 憑證記賬和反記賬步驟：更換操作員為記賬人進(jìn)入總賬憑證記賬選擇記賬范圍或下一步記賬賬套啟用月系統(tǒng)將自動試算期初余額是否平衡若平衡確定系統(tǒng)開始記賬（把憑證上的數(shù)據(jù)登記到到總賬、明細(xì)賬、日記賬等賬簿中。注意：A、如果在總賬的設(shè)置選項中，選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則出納憑證沒簽字的時候，不允許記賬。B、如果在總賬的設(shè)置選項中，選擇“未審核的憑證允許記賬”，則憑證沒審核，也允許記賬。C、上月未結(jié)賬本月不能記賬。D、啟用月的期初余額試算不平衡不能記賬 。E、憑證記賬后，在填制憑證中看不到憑證了。即記賬后的憑證只能在“查詢憑證”中看到。如果記完賬，發(fā)現(xiàn)憑證有錯誤，則需要取消記賬?？傎~期末對賬打開對賬窗口Ctrl+H系統(tǒng)提示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)被激活”確定退出對賬窗口總賬桌面憑證恢復(fù)記賬前狀態(tài)恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)或恢復(fù)某月初記賬前狀態(tài)確定錄入賬套主管密碼確定（九） 憑證打印步驟：總賬憑證打印憑證選擇憑證類別期間范圍先預(yù)覽再單擊打印二、 出納管理（一） 出納賬查詢企業(yè)發(fā)生的涉及現(xiàn)金、銀行存款在內(nèi)的所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)，經(jīng)過制單、審核、記賬操作之后，就形成了正式的會計賬簿。為了能更及時的了解賬簿中的數(shù)據(jù)資料，并滿足對賬簿數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析及打印的需要，系統(tǒng)提供了強大的查詢功能，包括基本會計核算賬簿的查詢輸出、各中輔助核算賬簿及現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢和輸出。在現(xiàn)金銀行管理系統(tǒng)中可以方便的實現(xiàn)對總帳、日記賬及憑證等帳、證、表資料的聯(lián)查。 日記賬查詢包括查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬及資金日報表 日記賬是指現(xiàn)金和銀行存款日記賬 前提：如同出納簽字，要先指定科目：在會計科目編輯指定科目現(xiàn)金總賬科目選擇“現(xiàn)金”科目，銀行總賬科目選擇“銀行存款”科目。（二） 銀行對賬銀行對賬的步驟 前提： 必須把“銀行存款”科目指定成“銀行總賬科目”，否則會提示“請先設(shè)定銀行科目”。 必須設(shè)置“結(jié)算方式”。 步驟： 1、增加需要的結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算設(shè)置結(jié)算方式； 2、錄入銀行對賬期初數(shù)：現(xiàn)金設(shè)置銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對賬的期初余額和未達(dá)賬項。 3、錄入銀行對帳單：現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對賬單。 4、銀行對賬：現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對賬，可以手工核對和自動勾對。并且可以取消。 5、檢查：現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬銀行對賬檢查。 6、查詢余額調(diào)節(jié)表：現(xiàn)金現(xiàn)金管理銀行賬余額調(diào)節(jié)表查詢(如果余額調(diào)節(jié)表顯示不平衡，則說明在勾對過程中出現(xiàn)了錯誤)。三、 賬簿查詢（一） 科目賬查詢可以隨時查看總賬中的和輔助模塊的賬表數(shù)據(jù)，如余額表、總賬、明細(xì)賬。選擇的時候可以“包含未記賬憑證”。 支持金額式、數(shù)量金額式、外幣金額式、外幣數(shù)量式賬頁格式的查詢。在查詢的時候，通過賬頁格式下拉框，選擇合適的賬頁格式查看。 多欄賬查詢只能對有明細(xì)科目的科目進(jìn)行定義和查詢刻意選中某條記錄，聯(lián)查憑證，也可以聯(lián)查總賬。 查詢賬表。默認(rèn)的是“金額式”賬頁格式，選擇“數(shù)量金額式”賬頁格式（二） 輔助賬查詢第六單元 月末處理一、 業(yè)務(wù)處理（一） 轉(zhuǎn)賬定義1、期間損溢 系統(tǒng)提供了六種月末轉(zhuǎn)賬憑證的類型。我們這里僅以“損益結(jié)轉(zhuǎn)”為例做一下說明。 何謂“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”：在企業(yè)的經(jīng)營活動中，每月會產(chǎn)生收入，也會發(fā)生費用。收入-費用=利潤（即損益表的內(nèi)容）。那賬務(wù)上就要有個科目體現(xiàn)出每月的利潤和“累計利潤”，這個科目就是“本年利潤”。月末把收入類科目和費用類科目（合稱損益類科目）的發(fā)生數(shù)轉(zhuǎn)入到“本年利潤”的過程就是“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)步驟1： 定義“損益結(jié)轉(zhuǎn)”：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”界面。錄入“本年利潤”科目確定則所有損益類科目后都帶出“本年利潤”科目編碼和名稱。2、自定義轉(zhuǎn)賬定義“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)入“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”界面。3、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)入“對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)”界面。單擊增加錄入有關(guān)內(nèi)容單擊保存4、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義進(jìn)入銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”界面。選擇有關(guān)要結(jié)轉(zhuǎn)成本會計科目完成后單擊確定（二） 轉(zhuǎn)賬生成1、損益結(jié)轉(zhuǎn)步驟2： 月末生成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”憑證：總賬期末轉(zhuǎn)賬生成期間損益選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)的科目（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。（如果之前的憑證沒有記賬，可以選擇“包含未記賬憑證） 月末生成“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”憑證：總賬期末轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)編號（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。（如果之前的憑證沒有記賬，可以選擇“包含未記賬憑證）注意：1、定義是只用設(shè)置一次，每月生成即可；2、如果損益類科目本月有新增的明細(xì)科目，則需要重新設(shè)置。否則期間損益結(jié)轉(zhuǎn)時，新增明細(xì)科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)不出來。假定原來定義期間損益結(jié)賬時，主營業(yè)務(wù)收入5101科目只有一個明細(xì)科目，如本月新增“”科目，則進(jìn)入設(shè)置界面沒有顯示“3131本年利潤”科目，則結(jié)轉(zhuǎn)的時候，也轉(zhuǎn)不到“本年利潤”中，對應(yīng)的在“損益科目編碼”欄中輸入“3131”即可。2、自定義轉(zhuǎn)賬生成總賬期末轉(zhuǎn)賬生成自定義轉(zhuǎn)賬選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)的科目（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。（如果之前的憑證沒有記賬，可以選擇“包含未記賬憑證）3、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)生成總賬期末轉(zhuǎn)賬生成對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)的科目（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。（如果之前的憑證沒有記賬，可以選擇“包含未記賬憑證）4、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)生成總賬期末轉(zhuǎn)賬生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)選擇月份和結(jié)轉(zhuǎn)的科目（一般全選），生成轉(zhuǎn)賬憑證。（如果之前的憑證沒有記賬，可以選擇“包含未記賬憑證）（三）對賬指對總賬系統(tǒng)的所有賬簿之間的關(guān)系進(jìn)行核對（四） 結(jié)賬結(jié)賬就是對本月的發(fā)生額結(jié)出余額并進(jìn)入下個月步驟如下單擊結(jié)賬第七單元 報表格式定義一、 啟動UFO報表系統(tǒng)打開總賬系統(tǒng)UFO報表文件新建二、確定行高格式行高輸入確認(rèn)三、列寬格式列寬輸入確認(rèn)四、區(qū)域畫線格式區(qū)域畫線選擇相關(guān)的內(nèi)容確認(rèn)五、組合單元格式組合單元選擇相關(guān)的內(nèi)容確認(rèn)六、單元屬性格式單元屬性選擇相關(guān)的內(nèi)容確認(rèn)七、表尺寸格式表尺寸選擇相關(guān)的內(nèi)容確認(rèn)八、定義關(guān)鍵字?jǐn)?shù)據(jù)關(guān)鍵字設(shè)置九、錄入表樣文字在報表中錄入相關(guān)的資料十、保存報表第八單元設(shè)置單元公式及計算報表數(shù)據(jù)一、 財務(wù)報表管理系統(tǒng)概述（一） 主要功能基本概念 兩種狀態(tài)：格式、數(shù)據(jù) 關(guān)鍵字 公式設(shè)置具體操作 操作流程 損益表編制的注意事項 現(xiàn)金流量表主表 特殊公式（二）系統(tǒng)中的相關(guān)概念基本概念-兩種狀態(tài) 新建或者打開一張財務(wù)報表，會看到左下腳顯示“格式”或者“數(shù)據(jù)”字樣，單擊，變成了對應(yīng)的“數(shù)據(jù)”或者“格式”。即：財務(wù)報表是有兩種狀態(tài)的：格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。在”格式“狀態(tài)下完成：1、定義報表尺寸： “格式” 菜單下的“表尺寸”2、調(diào)整行高、列寬： “格式” 菜單下的“行高列寬”3、行（列)的增加、刪除：“編輯”菜單下的“增加”、“刪除”4、格式屬性的調(diào)整：“格式”菜單下“單元屬性”5、畫表格線： “格式” 菜單下的“區(qū)域畫線”6、定義關(guān)鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關(guān)鍵字：設(shè)置，偏移，取消7、設(shè)置單元公式：“數(shù)據(jù)”菜單下編輯公式單元公式 在”數(shù)據(jù)“狀態(tài)下完成：1、追加表頁：“編輯”菜單下的追加2、錄入關(guān)鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關(guān)鍵字，錄入3、運算：“數(shù)據(jù)”菜單下的“整表重算”、“表頁重算”4、表頁不計算：“數(shù)據(jù)”菜單下的“表頁不計算”5、數(shù)據(jù)采集： “數(shù)據(jù)”菜單下的“數(shù)據(jù)采集”6、表頁匯總： “數(shù)據(jù)”菜單下的“匯總”7、賬套初始： “數(shù)據(jù)”菜單下的“賬套初始” 關(guān)鍵字是整張報表的“向?qū)А?。如公式為“fs(502,月,”借“,)”，表示按月來取502科目的發(fā)生數(shù)（fs)。那么至少要在格式狀態(tài)下，設(shè)置“月”關(guān)鍵字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，比如要取6月份的發(fā)生數(shù)，錄入關(guān)鍵字“6月”即可。提示：填制憑證前，要先設(shè)置“憑證類別”。此操作已在基礎(chǔ)信息財務(wù)憑證類別處做了設(shè)置。 常見的關(guān)鍵字有：單位名稱、年、月、日、季。 格式狀態(tài)下設(shè)置、取消、偏移關(guān)鍵字；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，錄入關(guān)鍵字。 對于系統(tǒng)提供的報表，一般都設(shè)置好了關(guān)鍵字，只需要錄入關(guān)鍵字即可。對于自定義報表，設(shè)置合適的關(guān)鍵字是決定一張報表取數(shù)正確與否的關(guān)鍵。 例子：在一張空白的報表上增加“年、月、日”的關(guān)鍵字，并調(diào)整位置、進(jìn)入財務(wù)報表，新建一張空白表；2、數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字設(shè)置設(shè)置“年”3、同樣的操作，增加“月”、“日”4、年和月之間的距離太寬，要調(diào)整位置：數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字偏移年和月之間的距離太寬，要調(diào)整位置：數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字偏移基本概念-公式設(shè)置 常用的就是“用友賬務(wù)函數(shù)”，根據(jù)實際情況，取發(fā)生函數(shù)（FS),累計發(fā)生（LFS),期初函數(shù)（QC),期末函數(shù)（QM)。 常用的就是“用友賬務(wù)函數(shù)”，根據(jù)實際情況，取發(fā)生函數(shù)（FS),累計發(fā)生（LFS),期初函數(shù)（QC),期末函數(shù)（QM)。 公式設(shè)置的步驟：格式狀態(tài)下數(shù)據(jù)編輯公式單元公式 函數(shù)向?qū)в糜奄~務(wù)函數(shù)，選擇具體函數(shù)名參照錄入公式確認(rèn)即可 像資產(chǎn)負(fù)債表上“貨幣資金”期末公式是：現(xiàn)金科目期末數(shù)+銀行存款科目期末數(shù)+其它貨幣資金科目期末數(shù)。 公式設(shè)置為：Q